【我国居民基本养老保险现状、问题及优化分析7700字（论文）】

我国居民基本养老保险现状、问题及完善对策研究目录TOC\o"1-3"\h\u一、养老保险相关概念 1（一）养老保险概念界定 1（二）养老保险的构成 11.城镇职工基本养老保险 12.机关事业单位养老保险 13.城镇居民社会养老保险 14.农村养老保险 2二、我国居民基本养老保险的现状及存在的问题 2（一）居民基本养老保险现状 2（二）居民养老保险所存在的问题 21.居民参保意识不强 22.基本养老保险难以满足养老需求 33.基本养老保险保障力度不足 34.养老基金的筹资范围窄 35.经办服务体系约束与互动能力较弱 4三、我国居民基本养老保险的对策研究 4（一）增强民众的参保意识 4（二）设立养老保险政风险储备金 5（三）降低通货膨胀压力，发展多层次养老保险体系 5（四）发展高效基金筹集 6（五）建立高效经办管理服务体系 7总结 8参考文献 9一、养老保险相关概念（一）养老保险概念界定养老保险是社会保险的重要组成部分，其目的主要是提升劳动者在步入老年后地域风险的能力，它需要社会和国家组织制定细化的体系部署为社会在岗职工解除年老后退休养老的风险，其体现形式是为社会工作者在养老退休后给其相应的经济收入以充分保障其生活能力，家庭养老具备一定的劣势，而养老保险恰恰填补了缺乏[[][]李兵.我国城乡居民养老保险制度研究[D].华侨大学，2015.（二）养老保险的构成1.城镇职工基本养老保险城镇职工基本养老保险是我国建立的一种以强制为目的、以全体职工为对象、以现行社会法律条例为依据的社会保障体系。在这一社会保障体系中，国家为建立个人退休账户提供一定的财政投入:由企业和个人共同支付的联合账户和个人账户;员工退休或因其他原因停止工作，如因国家承认的原因而停止工作，且工作年限和工资待遇符合国家要求，可按养老保险的规定领取对应的养老金。2.机关事业单位养老保险我国的相关政府和机关事业单位的基本养老保险，是我国的社会保障制度中最为重要的组成部分。而且大部分的政府与机关事业单位都以推崇长期执行养老保险制度，以此为条件招聘人员，从而能够有效保障工作人群的稳定性，以及工作人员在退休后可以领取养老金的基本生活的重要保障，同时也是社会秩序稳定的重要部署。3.城镇居民社会养老保险城镇居民养老保险是我国职工养老保险中具有关键性的一大体系，其参保的对象为16周岁及以上的城镇非从业人员，需要强调的是，在这一参保对象中是那些已经参加了工作和学生除外，还有参与了基本养老保险的人不被计算在内。养老保险的主要组成部分是个人所交的养老金反馈一部分加上基本养老金组成。基本养老金主要由当地政府或者国家支出，而个人养老金包括个人支付的部分和政府部门的补助金。政府补贴的数额由个人缴款的数额决定。个人付的钱越多，政府的补贴就越多。也就是说，个人养老金的最终处理由三部分组成，即个人缴费部分、政府缴费部分和国家基本养老金部分[[][]江瑶.我国城乡居民社会养老保险制度研究[D].吉林财经大学，2015.4.农村养老保险新型农业责任保险的投保对象为未参加城镇职工基本资本保险的16周岁以上的农村居民(不含学生)内的投保活动。新建立的农村社会养老保险不是强制险，农村居民可以选择缴纳或者拒绝缴纳相关费用，也可以根据自己的实际意愿自愿参加。与其他资本保险制度一样，在农村建立新的社会资本保险制度的目的也是为了解决农村居民对资本和基本养老的担忧。经费来源主要有三个渠道:个人缴纳、集体补贴和政府补助。二、我国居民基本养老保险的现状及存在的问题（一）居民基本养老保险现状目前，基本养老保险是我国养老金体系的基石，也是退休人员收入的重要来源。根据相关的数据统计，我国在2016年的基本养老保险的覆盖率就意见达到了65%，实际参保人数更是多达8.88亿人，其中根据相关数据统计，我国的城镇职工的基本养老保险投保金额累计达到3.79亿元，养老保险基金累计结余3.86万亿元。参加城乡居民基本住房保险5.08亿人，累计结余5400万元。2017年，我国城镇职工基本养老保险回馈收入为4028亿元。与2016年相比，我国的投保人数与投保金额明显大幅度上升，增长趋势明显，同比投保额度与人口增长23.93%。[[][]李健.我国农村居民养老保险制度现状、问题及解决对策[J].商情,2013(8).（二）居民养老保险所存在的问题1.居民参保意识不强由于城乡居民基本资本保险要办理的社会保险群体多，再加上国家保险局和市(街)办人力资源和社会保障局工作人员有限，活动繁重，很难有足够的时间和精力去做大规模、大力度的宣传工作。政策宣传力度大，推动城乡居民基本资本保险征缴的方式主要以村(邻)干部服务的协办单位为主，这也使得他们对政策的认识不足、参差不齐，由于劳动补偿很少或没有，使得大多数协调员工作积极性不高，一些村(房)组织居民学习少，宣传力度不够。“选择支付水平越高，未来待遇越高，经济补偿越高”的政策没有得到充分理解。仍有大多数人选择最低的效益水平相关的政策没有处罚中断,或没有相应的偏好或激励的被保险人支付连续不间断,导致被保险人保险扩展率相对较低。同时，城乡居民养老保险对参保人没有明确的激励机制，缴费期限较长，导致年轻居民参保积极性不高，不关心这项政策。2.基本养老保险难以满足养老需求老龄化人口中不可持续的现收现付制度。对于基本养老保险而言，是采用现收现付制度还是基金结余制度，一直是存在争议的。一般来说，在社会总体年龄结构较年轻、薪资收入增长较快、经济建设较快的情况下，实行现收现付制的优势，能够有效的避开经济波动所带来的风险，但是不可否认的是，这一制度也相应的存在问题，那就是在人口老龄化过程中容易出现税收扭曲以及资金筹集困难等诸多难题，同时，退休人员缴纳的工资相对较少，但收入利润相当，现收现付制度没有长期的资本运作，无法获得收入。基金结余制度对基金管理提出了高标准，同时，我国的基本人的群收入再分配尚未实现，但在增加养老能力、促进养老可持续发展方面具有明显优势[[][]邱培艳.我国城乡居民养老保险制度研究[J].经营管理者,2017(24):46.虽然从目前的角度来看，分配制度可能会引入代际转移费用，影响收入的再分配，但其不可持续的缺点也很明显。自2013年以来，我国的基本养老保险制度已经实施制度的收支呈负增长趋势，赤字不断增加。养老保险的申领人数呈现出不断上升的趋势，进而使得实际赡养率也在逐年攀升，但是因为经济的下行以及诸多因素的综合影响，使得养老保险制度在养老需求上显得力不从心。3.基本养老保险保障力度不足城乡居民的养老保险在落实力度上存在明显的劣势，根据基本养老保险的目标替代率，洞悉了其与世界银行的养老保险70%替代率之间还是存有很大的差距，而且就现实发展现状来看，其实际的替代率还在大幅下降，大概只有40%左右，无法实效满足退休群体的基本养老需要。在此背景环境之下，我国的商业养老险还是处于初步发展阶段，各个方面都还未成熟，多方面的影响，是我国养老保险体系的保障力度受到制约的重要原因。4.养老基金的筹资范围窄我国己经踏进老龄化社会，为了能够使诸多的老龄人的生活得到切实保障，其社会当前最为紧迫的任务是如何能够筹集到足够的资金从而支撑其先行的养老体系[[][]邢玉翠.城乡居民社会养老保险制度并轨的实施状况研究[D].贵州财经大学，2017.5.经办服务体系约束与互动能力较弱城乡居民养老保险制度的基本延续是政府管理制度。无论机构设置和运营还是保险业务，这基本上是当地政府与国家的责任。虽然该制度和模式强调了政府的主要责任，但该运转模式并未能对体系运行的各种权力实现有效的边界和控制。负责办理服务、资金运作、专项检查等，让一切权力实现一体化。而且根据养老保险管理理论，城乡居民养老保险不仅要在管理上实现制度和政策的统一，而且要在业务和监管上实现多元化管理和平衡。养老保险涉及的资源较多，并且相关制度复杂，需要更多的专业人士与相关领域的专家去参与审核和更严格的监管。适当的分权不仅可以在基金的投资和运营中发挥有效的作用，还可以通过相互控制和权力制衡来严格控制基金运营的各个方面，确保基金的安全。目前，公共部门对城乡最低生活保险实行集中管理，不仅有利于提高行政效率，而且加强了对资金的控制。虽然进行了各方面的准备，但是官僚腐败和人民群众的利益损失还是会偶尔发生：据耿永志2011年的一项调查显示，20.12%的受访者表示他们的养老金不能按时发放，11.80%的受访者表示他们的养老金不能全额发放。此外，养老金发放体系制度与问题处理机制死板，也让该制度缺乏动态性，从而出现更大的纰漏。所有工作都是由国家自上而下的监管和推动，参保居民和其他非政府组织难以参与，作为所有者、城乡居民，国家及其机构的管理只能被被动接受，这使得居民很难与政府及其机构进行沟通和互动，表达服务需求。不仅对推广养老保险方面的宣传十分困难，还对促进当地经济发展造成巨大阻碍，处理服务的供需对比将会加大。因此，为了提高办理服务的能力和质量，我们需要摆脱这种制度的弊端。三、我国居民基本养老保险的对策研究（一）增强民众的参保意识由于城乡居民基本资本保险的包容性和参保门槛低，大部分地区参保率很高，虽然在一定程度上利用村级协调员进行宣传推广影响较大，但也有局限性，但不可否认的是，这些村干部留下来的协调员确实可以起到很好的带动、传播和说服当地人群参保的作用。扩大现有覆盖面的主要问题是青年群体的参与率低和被保险人的续保率低。因此，人力资源和社会保障部应该把这两个方面作为宣传的重点，要有明确的目的[[][]李灿.城乡居民基本养老保险制度实施现状与对策研究[D].西北农林科技大学，2016.（二）设立养老保险政风险储备金社保具有刚性特质，也就是说，无论哪种养老保险都存在着潜在的财务融资风险，特别是在当前这个时代，这种风险已经大大增加，目前外资养老保险的资金压力就证明了这一点。我国是一个人口的大国，此外加上经济的增长开始逐渐转为中低速，所以未来的城乡居民必然会面临着基础养老金以及缴费补贴不断上升的风险，而这一风险一旦实际发生，那么制度的运行以及社会稳定会受到最直接的影响，从这一角度出发，对于国家来说，建立资本保险融资准备金具有一定的现实意义。财政融资风险储备主要由中央和地方政府通过土地拍卖、转让和内外预算收入提供资金按照一定的比例进行抽成，国家基金机构对此进行集中的管理，进行市场运营以及专款专用，从而有效的应对财政筹资所面对的风险。（三）降低通货膨胀压力，发展多层次养老保险体系在提高养老金的替代率的同时，政府部门应该充分发挥货币政策、财政政策所具有的成效，在物价指数、企业经济效益、居民收入水平等之间建立密切的联系，进而提升国民收入、居民收入所占比例。针对城乡居民[[][]刘茜茜.城镇居民养老保险的现状分析[D].郑州大学，2016.就投资的安全性来说，无疑银行储蓄是最佳的选择，但是这一安全系数较高的投资方式所带来的收益往往也是有限的。因此，对养老保险金来说，需要做到保增值，就不能将其基金放在单一的银行储蓄上，可适当将部分养老保险基金通过其他的投资手段与工具加以运营。与此同时，我们也可以积极借鉴国外的优秀经验，将养老基金给具有投资管理人资格的商业机构进行运转，从而保障其养老金能够实现增值。可以说，通过丰富养老基金的投资手段，能够有效提升其给付能力，并且大大缓解财政所面临的支付压力，同时个人和企业也所面临的缴费压力也会更小。多元化的养老保险基金投资运营，政府部门一方面应该对现行的养老保险加以完善，促进其他的养老保险补充方案的良好建立。另一方面，政府部门也应该积极地建立与完善相关的法律制度，进而使得商业保险市场能够依法、规范进行，并且在此基础上鼓励有能力的个人，购买商业养老保险。养老保险中所存在的问题能够通过其他的补充方案加以缓解与弥补，最终实现养老金替代率的提高。（四）发展高效基金筹集首先提高资本保险融资水平。个人缴费一直是基金收入的重要来源，要确保这一资源的持久稳定，政府必须做好三件事:一是建立机制，鼓励城乡居民“早交、长交”；二是改革、适应和完善农业、工业、保险和支持，从而适当促进农村经济发展和增加农村居民收入的政策，保持城乡居民收入差距相对较小；第三，政府应该为在非正规城市工作的居民提供就业创业支持政策，如财政政策、技术教育政策等，使乡镇人群的收入进一步增长[[]薛聪.城乡居民养老保险制度实施现状及对策研究——以河南省西峡县为例[D].郑州大学，2016.][]薛聪.城乡居民养老保险制度实施现状及对策研究——以河南省西峡县为例[D].郑州大学，2016.[]温衍欣.新型城乡居民社会养老保险制度实施现状、问题及对策研究[D].江西农业大学，2017.其次，加强了村组织和市(社区)公司缴纳养老保险的责任。利用补贴的形式吸引当地居民参保，或者各种福利活动来吸引居民参保，从而让当地的保险份额显著增加，相关系数为0.78。当前，我国城乡居民资本保险农村补贴制度需要在以下几个方面进行调整和完善:第一建立可核查的强制补贴制度，该村的资金保险没有支付上限。但是，在实行强制补贴的同时，还必须有农村社区的收入核实制度。对于有收入的农村社区组织，应当强制其向城乡居民提供补贴。由于各种原因或腐败，高管们不愿承担责任。二是落实市级(社区)企业向城乡居民发放补助的政策。政府利用老的农村资本保险和国外经验，在税收、金融、土地、技术等方面对市级(社区)企业实施优惠政策。但优惠政策高于市级(社区)的支持支出，鼓励企业、市(社区)企业缴纳资本保险费。当然，折扣必须与资本保险补贴的支付挂钩，补贴越多，折扣越多。这不仅可以提高当地人民的经济与财政水平，而且有利于直辖市和直辖市的经济发展。三是落实村社闲置资产和资源活化政策。目前，一些资源和农村社区资源(如荒地、山林、水面、沟渠、房屋、水源等)变得利用率越来越低，闲置也造成了不必要的浪费土地资源。希望推行优惠政策，引进、振兴、利用和发展市场机制，增加集体的收入。同时，城市社区的闲置资源也可以开展相应的模式进行资源利用。第四，鼓励扶持农牧业大户，目前，农村大型经济体的数量正在逐步增加。政府可以鼓励他们通过优惠待遇为农村居民提供各种标准的养老金缴纳，例如为改良种子、价格、化肥、技术培训和服务提供赠款。与此同时，租用土地的农村居民也可以通过降低租金来获得资本保险的补贴。五是为城市社区设立独立资金，强化县区财政社区公益资金拨付责任，长期以来，正是由于经济的的航期匮乏，使得城乡居民难以在资金保险领域取得可见性的进步。最后，要建立有效的资金保险和预算融资机制。政府应建立公共资金投入机制，依法将城乡居民基本保险支出纳入年度预算，并结合公共体制改革，突出财政支出的开放性，减少建筑业劳动力，继续增加社会保障支出，特别是在农村地区。社会保障支出出现适度倾斜的态势。预算支持重点放在养老金基本补贴、保险费补贴、缴费免征、基金结余等方面。通过引入社会保障税、高消费税、遗产税、资源税和房产税等方式筹集预算资源，既能解决融资问题，又能促进社会公正，特别是对垄断行业的高收入进行调节。（五）建立高效经办管理服务体系建立垂直管理的资本保险机构。根据城乡居民资金保险的特点，借鉴德国、日本、法国等国家的经验，中央政府应建立一个性质明确、责任明确、关系顺畅、垂直管理、独立自主、服务规范的国家机构，并建立国家相关的养老中心，对省、市、省、乡(市)各级社会保险局进行纵向管理，明确事业单位性质和人员参与公共管理的问题。同时，要统一界定和明确各级资本保险机构的职责，理顺各级资本保险机构的管理和经营关系，统一权责分配人员员额，并为办理服务提供激励机制，确保服务效率和服务质量。国家的一些服务可以转移到社会(如非政府组织)和一些服务转移到社会如果不占主导地位的政府和社会提供的或者低效的市场,也就是说,政府或机构从市场(商业服务组织)购买。经济不发达的省区财力相对匮乏，难以维持人员和财务库存，维持办理工作，提供更好的办理服务。目前，政府可能会将其委托给有资格、有信誉、政策优惠或市场价格合适的人等)，确保处理的质量和效率。然而，委派只是功能委派，而不是责任迁移，外包项目仍然承担最终的责任。