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文档简介

企业资金治理规划打算书资金是企业从事各项经济活动的根本要素，是企业进展的必备要素。企业点到终点，贯穿于企业经营活动的全过程。资金流量指标已经成为企业信誉评不败之地和保持可持续进展的重要保证。一、推行全面预算治理生产经营活动有序进展的重要保证，是企业进展监视、掌握、审计、考核的根本应以资产为纽带，实行分级预算，母公司应侧重搞好投资、融资预算，以资本经营预算为主，实行资金的统一筹划，集中治理；子公司则以生产经营预算为主，括年度、月度预算。年度资金预算是测算年度内公司资金的流入、流出规模。依据资金的用途，还可将自尽预算分为以下三个方面的预算：1、经营活动现金流量预算：主要包括经营收入与经营支出预算。经营收入是指依据，增加公司的资金运营效益，削减财务费用支出。叮叮小文库叮叮小文库--3企业的存量资金盘活起来，取得较好的收益。与长期负债、流淌资产与流淌负债间的构造对应性及相关性的融资策略。,是集团母公司资金这种资金治理模式可以“四个统一”来描述，即：、统一银行开户治理，确保货币资金安全。货币资金是流淌性最强的资产，是实现了集团内无货币资金的流转。、统一资金调度，强化资金运作监管。为满足生产经营与建设的需要，统一重,确保筹资效益和安全。一是统一内部信贷治理，通过集团财务公司集中对成员单位实行内部贷款制度，合理调整集团内部资金流向，,各风险，确保筹资效益和安全。外资风险防范和治理，利用货币调期、利率调期、提前还款、远期外汇买卖等多种形式化解外债风险。三、推行内部审计制度1、组织保证。应围绕财务掌握建立有效的组织保证；组织和实施日常财务掌握能掌握，又能担当完成责任。2、制度保证。内部掌握制度包括组织机构的设计和企业内部实行的全部相互协性，提高经营效率，促使有关人员遵循既定的治理方针。3、信息反响保证。财务掌握是一个动态的掌握过程，要确保财务预算的实施，执行更加有效。具体做法有：“收支两条线”，全部收入都统一上缴企业总部统一划拨，分公司所需资金，则由企业总部统一审核和安排等。2理；加强其他应收款和其他应付款的治理；加强预收帐款、预付帐款的治理；加同时尽可能利用商业信用，合理利用客户的资金。必需依据制度操作，才能保证资金的安全、高效。在企业外，企业

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