全面风险清单-合同管理风险（2023年11月-雷泽佳编制）

全面风险清单——合同管理风险（2023年11月）序号控制目标一级流程二级流程风险描述合同管理总体目标：维护合同各方当事人合法利益，提高合同履约效率，防范或规避合同风险。合同订立控制目标：确保合同审批程序严格有效，流程中各处室职责明确，保证合同条款的合法合规，规避经济风险，确保合同签订的有效性；确保合作方具有履约资格和能力，减少合同违约风险；建立控制机制，确保合同谈判公平有效；确保符合规定要求的经济业务均签订正式合同；确保合同相对方主体资格达到要求，具有良好的履约能力和资信能力；确保合同内容条款合理、严密，双方权利和义务明确，避免发生经济损夫和法律纠纷；确保合同订立经过恰当授权与审批，避免擅自签订合同。合同订立合同调查未对合同对方进行必要调查或未履行恰当的调查程序,可能导致合同对方存在无法履约风险而未能识别，后续工作无法开展或致使合同履行存在风险,单位利益受损；对合同对方的资格审查不严格，对方当事人不具有相应的能力或资质导致合同无效、无法履行或引发潜在风险；在合同签订前错误判断被调查对象的信用状况，或在合同履行过程中没有持续关注对方的资信变化，或对被调查对象的履约能力给出不当评价，将不具备履约能力的对象确定为准合同对象，或将具有履约能力的对象排除在准合同对象之外，致使企业损失等，造成合同欺诈，致使合同履行存在风险，单位利益受损；合同调查情况未形成书面报告，未将对方企业资质、经营状况等文件随同合同审核会签表流转审批，可能因忽略合同重大问题或在重大问题上做出不当让步，使企业利益受损。合同谈判未组织相关人员参与谈判，对技术性强或法律关系复杂的经济事项，未组织熟悉技术、法律和财务知识的人员参与谈判等相关工作，导致拟定的合同有损单位利益或使单位面临诉讼的风险；合同谈判原则与过程不合理，可能导致在谈判过程中，与合同对方在重大问题做出不当让步或泄露本单位合同谋略造成单位利益受损；与合同对方合谋在重大问题做出不当让步或泄露本单位合同谋略导致单位利益受损；谈判经验不足、缺乏技术、法律和财务知识的支撑，导致企业在谈判中处于不利地位。合同文本拟定合同条款设定存在纰漏，合同条款不完整、表述不严谨或不准确、或存在重大疏漏或欺诈，双方权利义务不清晰或不对等，可能导致合同纠纷，影响合同顺利执行，导致单位利益受损；未明确授权审批和签署权限；合同未经有权人员签署，落款与合同主体不符；合同签订人未经授权或越权（擅自以单位名义）对外签订合同，可能导致合同有效性存在争议，滋生法律风险；合同审核对合同内容和条款审核把关不严，合同没有真正反映单位的实际诉求，可能导致单位面临诉讼的风险或造成经济利益损失；关于影响重大或法律关系复杂的合同文本，未按照规定的权限和程序签订合同，或未经适当授权，可能导致合同纠纷，致使单位利益受损；或对方单位的非标准合同未经过单位法务审查，可能导致其中的违约条款、付款条件、履约进度等条款细节不公允。合同签订未订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方主体资格未达要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致企业合法权益受到侵害；未明确合同订立的范围和条件，对应当订立合同的经济业务未订立合同，或者违规签订担保、投资和借贷合同等，导致单位合法权益遭受损失侵害；故意将重大合同拆分成标的金额较小的若干不重要的合同，规避合同控制的相关规定；合同未规范用印或备案，可能导致合同有效性存在争议，滋生法律风险；授意或合谋串通签订虚假合同，谋取私利或套取、转移资金；违规签订担保、投资和借贷合同。合同的履行控制目标：确保合同履行的规范性，强化合同执行力度；确保对于特殊事项及时签订补充协议或修订合同文本；确保合同变更、转让和终止程序得到有效控制;合同履行情况得到有效监控，及时发现并解决合同履行问题。合同的履行与变更单位或合同对方当事人没有恰当地履行合同中约定的义务，引发法律纠纷；未按照合同约定履行合同，如违反合同条款，或未按照合同规定的期限金额和方式付款，可能导致单位经济利益遭受损失或面临诉讼的风险；合同生效后，对合同条款未明确约定的事项没有及时协议补充，导致合同无法正常履行；未按照合同规定的期限、金额和方式付款，可能导致单位经济利益遭受损失或面临诉讼的风险；未在合同结算时进行对账及复核，业务人员结算时出现疏漏，可能导致结算时合作方虚报结算数据未被发现；在合同履行过程中，未能及时发现已经或可能导致单位利益受损的情况，或未能及时发现合同履行中出现异常而提出变更或解除合同，或未能采取有效措施弥补损失；对变更、解除申请审核不严；合同随意变更或解除或追加，可能导致合同偏离原目标，原计划工作无法正常推进；不按照规定的程序办理合同的变更、解除等程序，单位利益受损；在对方合同履行情况、经营能力发生重大变化未及时向对方提出合同变更或解除，可能导致合同无法正常履行，或履行完毕结算困难，无法及时收回款项；在对方合同履行情况、经营能力发生重大变化未及时向对方提出合同变更或解除，可能导致合同无法正常履行，或履行完毕结算困难，无法及时收回款项；合同变更或解除后未及时重新签订，易导致合同无法正常履行而损害单位权益，以及重新签署合同时未核对合同文本及相关印章，而导致合同效力存在缺陷，不利于我方权利的行使。监控合同履行合同未全面履行或监控不当，合同履行进度跟踪不到位，合同履行进度跟踪不到位，可能导致合同履行中的风险无法及时发现并采取有效措施；各合同承办部门未及时跟踪合同履行过程，可能导致未及时发现合同无法正常履行、恶意不履行、因故不履行、履行不当的情况，影响单位合同权利的实现；各合同承办部门未能定期对合同履行总体情况进行总结评估，可能导致未及时发现合同无法正常履行、恶意不履行、因故不履行、履行不当的情况，影响单位合同权利的实现。合同纠纷管理控制目标：合同发生纠纷时，确保及时采取有效措施，避免法律风险，维护单位利益合同纠纷管理未建立有效的合同纠纷处理机制，合同纠纷处理不当，可能损害单位利益、信誉和社会形象；在合同订立、履行过程中，出现合同纠纷问题，如果处理不当或纠纷处理不及时，可能损害单位利益、信誉和形象；未及时、恰当处理合同分歧或合同纠纷，可能影响合同顺利执行，甚至造成纠纷扩大，引起诉讼等事项；未充分收集对方违约行为证据，导致单位在纠纷处理时处于举证不利的地位；未按合同约定追究对方的违约责任，导致权益受损；缺乏专业法务人员，可能导致纠纷处理不及时、处理方法不当，使得单位利益受损；未按照合同约定追究对方的违约责任，导致单位经济利益遭受损失。合同档案与信息管理控制目标：确保合同得到妥善保管，合同资料得到有效归档和整理，保证合同资料完整和安全，确保合同借阅得到适当审批并且留痕；确保合同信息安全，合同借阅和复印按规定程序执行。合同登记、归档案与保管合同信息安全保密管理未建立合同信息安全保密机制，致使合同订立与履行过程中涉及的国家秘密、工作秘密或商业秘密泄露，导致单位或国家利益遭受损失合同登记管理合同文本等资料不完整；未经登记管理或登记不详细，导致合同资料丢失；缺乏合同登记管理机制，合同档案的借阅与归还未及时登记和追踪，易导致重要合同法律文本的丢失，损害公司的合法权益，使得公司遭受法