对县域农村商业银行实施小微企业融资的思考

对县域农村商业银行实施小微企业融资的思考

小型企业是中国的经济体系的重要组成部分。缓解就业压力，稳定社会，培育新的经济增长点，促进经济发展具有不可替代的作用。近段时间,为了充分发挥小微企业的作用,推动我国经济景气上行,促进整个经济的健康发展,国家和地方出台了一系列政策,在税收上给予减免,收费上给予照顾,服务上给予便利,融资上创造条件。2014年4月25日,中国人民银行下调县域农村商业银行人民币存款准备金率2个百分点,下调县域农村合作银行人民币存款准备金率0.5个百分点,这无疑为小微企业的融资环境的改善打下了基础。但是,小微企业的融资问题牵涉许多方面,是一个系统工程,不是一、两项政策就能解决的,我们必须综合分析小微企业融资难的成因,从宏观和微观上全面探求解决问题的途径。1、小微企业的脆弱性1.1、长期发展战略缺乏小微企业大多是民营或私营企业,没有建立现代企业管理制度,缺乏长期发展战略,经营决策带有一定的随意性,经营行为也带有短期性。财务管理制度不健全,财务报表可信度不高,披露的财务信息不够真实,这些必然给银行贷款的风险评估造成消极影响。1.2、信用评级机构少小微企业大多是劳动密集型企业,资产规模不大,能提供的贷款抵押物很是有限,另外,我国对于小微企业的信用评级机构几乎为零,数量不多的担保机构资金实力也不是那么雄厚,承担业务的能力有限,在这种状况下,小微企业要取得商业银行的贷款难度是可想而知的。更何况许多小微企业资信程度不高,赖账的现象时有发生,因此无论是银行还是担保机构都对小微企业“心有余悸”。1.3、小微企业金融服务体系目前,小微企业融资渠道不畅,一个很重要的原因就是没有专门针对小微企业的金融服务体系,因为银行资本的逐利性和规避风险的本能,不管是四大商业银行还是中小型商业银行,都热衷于向大中型企业贷款,包括制定的金融政策都是向大中型企业倾斜的,小微企业大多不达标。2、小企业的融资和诉讼解决小微企业的融资问题,出路主要有两条:一是多元化融资,不断拓展融资渠道;二是深化金融体制改革,搞好金融创新。2.1、加强企业管理向金融机构融资,无论是过去、现在还是将来都应该是小微企业的融资主渠道,特别是现在商业银行纷纷将扶持高科技中小企业作为工作的重点,使得小微企业的银行融资达到了需要与可能的统一。因此赢得银行的信任和支持是关键,而要实现这一点,企业就必须内强素质,外塑形象。首先要规范管理,建立健全现代企业制度,完善内部财务管理,增强财务信息的透明度,及时提供准确、真实、有效的会计报表,如实反映企业的经营状况,确保自身的各项经济活动和财务收支的真实性和合法性。其次,加大科技投入,提高管理水平,规范公司结构,抓紧技术改造,增加产品的技术含量,增强企业实力。再次,小微企业还必须强化信用意识,坚持诚信为本,讲求信用,遵守信贷纪律,保全银行债权。贷款去向必须符合原定用途,不得随意挪用;按时还贷,杜绝恶意拖欠,通过不断提高自身的信用度完成信用积累,以良好的社会信誉,建立健康的银企关系,获得商业银行的长久支持。2.2、中小企业中上下资金来源。在情况下,企业主要内源融资主要是指企业内部通过集资等方式进行的融资活动。一般说来在企业初创阶段,可以采用集资入股的方式,职工按照个人投入的资金额度占有相应股份,企业无须支付利息,只是在盈利情况下支付股东红利。企业进入成熟阶段,大多可采取借资的方式,借资按照金额大小可以分为一次性借资和分期借资(如平时只发基本生活费,年终补齐工资),无论是哪种借资,企业都是有偿使用资金,最终要支付利息。内部融资手续简便,时间及时,融资成本低,同时也让企业职工得到实惠,是小微企业融资的有效途径。2.3、行业内部企业互助融资小微企业在行业分布上带有很强的地域性,这为加强企业之间的横向联系打下了良好的基础。我们应该根据地域和行业特点建立小微企业协会,构架一种行业联盟,抱团取暖,利用集体的力量,破解融资难题。首先,可以在行业内部进行互助融资,拆借资金。行业内部企业之间总会有资金短缺和闲余,通过行业协会的协调调度,实现企业之间资金的互通有无,既解决资金短缺的困难,同时也帮助闲余资金实现资金时间价值。我们甚至还可以考虑在行业协会的基础之上设立小微企业专业银行,吸纳民间资本为小微企业提供金融服务。其次,前已述及,小微企业在融资抵押和担保方面存在先天不足,由于行业联盟积累了人脉,聚集了人气,具有较高的信用度,那么行业协会可以出面联系金融机构,以行业内多家企业资产作为抵押物,以集体信用作为担保,这样就比较容易化解银行贷款风险,增强银行对企业的信心,提高银企之间的互信,从而使得融资得以实现。2.4、风投资金与小微企业的关系目前社会上存在大量的风投资金,由资本的逐利性所决定,资本所有人在不断寻找合适的投资渠道。对于那些小微型企业,特别是高科技型小微企业,如果产品科技含量高,市场情景广阔,企业具有良好的成长性,是比较容易获取风投资金青睐的。因此小微企业应着力于科技创新,切实搞好新产品开发,完善内部管理制度,如实公开财务信息,增强经营信息的透明度,以获取风投资金的支持。2.5、健全和完善中小企业融资的制度环境,推进小微企业的金融创新目前,我国针对小微企业的法律条文不多而且立法标准、行为规范不统一,特别是在金融信贷方面缺乏扶持和保护法规,因此,我们应该及时制定小微企业融资的法律和规定,明确金融机构在小微企业融资中的作用和责任,制定一套完整、具体的管理办法,