2022年保荐代表人《投资银行业务》考前冲刺卷2

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单选题（共120题，共120分）

1.下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的说法正确的有（）。

A.创业板可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个或前1个交易日股票均价

B.创业板可转债的期限最短为1年，最长为6年

C.主板可转债的期限最短为1年，最长为6年

D.主板上市公司公开发行可转债的，不管财务状况如何，必须提供担保和进行信用评级

2.某公司总资产1个亿，资产负债率为70％，为降低资产负债率，拟股本融资4000万元，则融资后的权益乘数为（）。

A.2倍

B.3.33倍

C.4.67倍

D.0.5倍

3.创业板上市公司最近1年末净资产4亿元，最近1期末净资产6亿元，则以下非公开发行股票方案适用简易程序的有（）。

A.本次非公开发行股票融资额5000万元

B.本次非公开发行股票融资额6000万元

C.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额5000万元

D.本次非公开发行股票融资2000万元，最近12个月内非公开发行股票融资总额4000万元

4.根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》，下列有关非公开发行公司债券信息披露内容的说法，正确的是（）。

A.发行人只须按照募集说明书的约定及时披露相关公告即可

B.发行人必须聘请具有从事证券服务业务资格的会计师事务所对债券募集资金使用情况开展不定期专项审计，并根据要求将专项审计报告向合格投资者披露

C.发行人应当在募集说明书中约定是否披露不定期报告

D.发行人委托资信评级机构进行信用评级的，应当在募集说明书中约定披露定期报告

5.证券公司长期次级债可按照一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，计入净资本的比例分别为（）。

A.100％、50％、25％

B.100％、50％、15％

C.100％、70％、50％

D.100％、70％、25％

6.关于地方政府债券，以下说法不正确的是()。

A.一般债券是针对没有收益的公益性项目发行的

B.一般债券主要是以一般公共预算收入来还本付息

C.专项债券可以针对没有收益的公益性项目发行

D.专项债券以公益性项目对应的政府性基金或专项收入来还本付息

E.专项债券可以由经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府发行

7.以下关于持续督导期间的说法正确的有()。

A.上市公司收购，从收购完成之日起12个月

B.上市公司重大资产重组，从证监会核准重组之日起1个完整会计年度

C.持续督导期间，实际控制人发生变化的，持续督导期间应延长1年

D.上海证券交易所上市公司，法定持续督导期时间已满，但是募集的资金尚未使用完毕，需要继续进行督导

8.上市公司出现下列哪些情形不得非公开发行股票（）

A.连续3年不分红

B.最近1年财务报表被CPA出具非标审计意见，但所涉及的重大影响已经消除

C.现任董事正被立案调查

D.现任监事最近36个月内被中国证监会行政处罚

9.上市公司公开发行股票，以下情形构成发行障碍的有（）。

A.上次非公开发行，当年营业利润下降60％

B.2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入

C.某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职

D.某现任监事2年前被交易所公开谴责

10.上市公司出现下列（）情形不得非公开发行股票。

A.连续3年不分红

B.最近1年财务报表被CPA出具非标审计意见，但所涉及的重大影响已经消除

C.现任董事正被立案调查

D.现任监事最近36个月内被中国证监会行政处罚

11.股东大会就上市公司公开发行证券作出的决定，不应当包括下列（）事项。

A.募集资金用途

B.聘请保荐机构

C.定价方式或价格区间

D.本次发行证券的种类和数量

E.发行方式、发行对象及向原股东配售的安排

12.上市公司公开发行股票，以下构成障碍的有（）。

A.上次非公开发行，当年营业利润下降60%

B.2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入

C.某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职

D.某现任监事2年前被交易所公开谴责

13.甲公司系深交所主板上市公司，拟于2022年10月申请配股，公司合并报表2022年至2022年3年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2022年至2022年3年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（）。

A.2022～2022年以现金方式累计分配利润900万元

B.2022～2022年以现金方式累计分配利润750万元

C.2022～2022年以现金加股票方式累计分配利润900万元

D.2022～2022年以现金加股票方式累计分配利润750万元

14.以下可以参与挂牌公司股票公开转让的有（）。

A.注册资本500万元人民币以上的合伙企业

B.证券投资基金

C.自然人李某本人名下前一交易日日终证券类资产市值800万元人民币，其中用于融资融券的信用证券账户资产为350万元，李某具有2年以上证券投资经验

D.注册资本300万元人民币的法人机构

15.公司申请其股票公开转让的，董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准，股东大会决议必须经（）以上通过。

A.出席会议的股东所持表决权的2/3

B.全体股东所持表决权的2/3

C.出席会议的股东所持表决权的1/2

D.全体股东所持表决权的1/2

16.某主板上市公司2022年6月9日召开董事会审议通过非公开发行股票决议，6月10日公告该董事会决议，6月30日召开股东大会，7月1日公告股东大会决议，8月16日发行。则本次非公开发行股票的定价基准日可以是（）。

A.6月10日

B.6月30日

C.7月1日

D.8月16日

17.某挂牌公司拟挂牌即采用做市转让方式，挂牌时总股本为3000万股。关于初始做市商合计持有的股份，以下哪种情形是正确的？（)

A.初始做市商为5家，1家做市商持有30万股，其他4家每家持有10万股

B.初始做市商为4家，每家持有20万股

C.初始做市商为5家，1家做市商持有60万股，1家持有40万股，其他3家每家持有5万股

D.初始做市商为4家，1家做市商持有40万股，其他3家每家持有20万股

18.关于中标原则，下列说法错误的是（）。

A.全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入

B.全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率（利差）或高价格优先的原则对有效投标逐笔募入，直到募满招标额为止

C.边际中标标位的投标额小于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配

D.对于允许追加承销的记账式国债，在竞争性招标结束后，记账式国债承销团甲类成员有权通过投标追加承销当期国债

19.根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》，下列关于债券上市审核的说法中，正确的是（）。

A.深圳证券交易所在收到完备的债券上市申请文件后，应当在3个交易日内作出是否同意上市的决定

B.发行人应当在债券上市之后，通过深圳证券交易所网站和相关指定信息披露网站或媒体披露上市公告书等相关文件

C.债券发行人在提出上市申请至其债券上市交易前，未经深圳证券交易所同意不得擅自披露与债券上市有关的信息

D.发行人可以在债券上市申请审核同意之前与深圳证券交易所签订上市协议

20.关于全国中小企业股份转让系统股转层级调整，表述不正确的是（）。

A.层级调整期间，被出具自律监管函的，不允许进入创新层

B.挂牌公司对分层结果存有异议的，应在3个转让日内提出

C.挂牌公司自愿放弃进入创新层的，应在3个工作日内提出

D.全国股转公司正式调整挂牌公司层级前，需要在全国股转系统官网进行公示

21.依据《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》，下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（）。

A.内核会议应对是否同意推荐申请挂牌公司股票挂牌进行表决，表决应采取记名投票方式，每人一票，2/3以上赞成为通过

B.主办券商应将尽职调查工作底稿、内核会议成员审核工作底稿、内核会议记录、内核意见等妥善保存，保存期限不少于7年

C.最近3年内受到中国证监会行政处罚或证券行业自律组织纪律处分的，不得成为该项目小组负责人，也不得成为该项目小组成员

D.内核机构应独立、客观、公正履行职责，内核机构成员中由推荐业务部门人员兼任的，不得超过内核机构总人数的1/2

E.项目小组应由主办券商内部人员和外部聘请的专家组成，外部聘请的专家也须取得证券执业资格，其中注册会计师、律师和行业分析师至少各1名

22.关于证券公司短期融资券的发行，下列说法错误的是（）。

A.证券公司应在短期融资券发行前和存续期间履行信息披露义务

B.证券公司应于兑付日前5个工作日发布兑付公告

C.对短期融资券存续期间发生可能影响其偿债能力的重大事项，证券公司应第一时间向证监会报告

D.证券公司不得以自己发行的短期融资券为标的资产进行债券交易，但依据有关规定或合同进行提前赎回的除外

23.某上市公司拟申请发行公司债券，最近1期净资产20亿元（含少数股东权益），子公司有债券余额4亿元，上市公司持有子公司股份75%，上市公司有2亿元短期融资券，则上市公司本次最多可发行公司债券的金额为（）。

A.2亿元

B.3亿元

C.4亿元

D.5亿元

24.某上市公司拟于2022年3月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可转换公司债券的议案。该上市公司2022年底净资产30亿元，中期票据余额为10亿元，短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是（）。

A.本次债券发行的最大额度为8亿元

B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元

C.本次发行可不提供担保

D.本次发行可不进行资信评估

25.以下不构成非公开发行障碍的情形是（）。

A.最近2年亏损

B.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且未消除

C.最近一年被出保留意见的审计报告，但是影响已消除

D.现任董事被立案调查

26.下列有关凭证式国债的表述错误的是（）。

A.采取“随买随卖”的方式进行交易

B.承销商通过开具凭证式国债收款凭证的方式进行发售

C.利率按实际持有天数分档计付

D.凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券

27.下列关于证券公司短期融资券的说法正确的是（）。

A.证券公司短期融资券的发行和交易由中国银行业监督管理委员会监管

B.证券公司短期融资券只在银行间债券市场发行和交易

C.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的40％

D.证券公司短期融资券的期限最长不得超过365天

28.根据《关于规范上市公司国有股东行为的若干意见》，下列说法不正确的是（）。

A.不得减持对于关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域的上市公司的股份

B.国有股东用于质押的股份数量不得超过其所持上市公司股份总额的50%

C.国有股东转让全部或部分股份致使国家对该上市公司不再具有控股地位的，国有资产监督管理机构应当报经本级人民政府批准

D.国有股东仅限于为国有资产监督管理机构全资或控股子公司提供质押

29.根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》，下列关于非公开发行公司债券转让机制的说法，正确的是（）。

A.债券单笔现券转让数量不低于5000张或者转让金额不低于500万元

B.债券以100元面值为1张，申报价格最小变动单位为0.01元

C.债券转让申报的类型只有意向申报和定向申报

D.债券采用全价转让的方式，转让价格范围为前收盘价的上下30%

30.上交所某上市公司拟于2022年8月申请发行可转换公司债券，该公司2022年12月31日和2022年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，则以下说法正确的有（）。

A.应当进行信用评级，应当提供担保

B.应当进行信用评级，可以不提供担保

C.可以不进行信用评级，应当提供担保

D.可以不进行信用评级，可以不提供担保

31.下列关于资产支持证券的陈述中，错误的是（）。

A.资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式

B.信用增级是指在信贷资产证券化交易结构中通过合同安排所提供的信用保护

C.资产支持证券就是由特定目的的信托受托机构发行的、代表特定目的信托受益权份额

D.资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的，以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券

32.信托投资公司担任特定目的信托受托机构应当具备的条件不包括（）。

A.具有安全高效的清算、交割系统

B.已按照规定披露公司年度报告

C.具有良好的公司治理、信托业务操作流程、风险管理体系和内部控制

D.最近3年内没有重大违法、违规行为

33.下列关于绿色债券的说法，不正确的是（)

A.债券募集资金占项目总投资比例放宽至80%

B.发行绿色债券的企业不受发债指标限制

C.核定发债规模时不考察企业其它公司信用类产品的规模

D.在偿债保障措施完善的情况下，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金

E.允许绿色债券面向机构投资者非公开发行

34.某股票为固定增长股票，当前市价为22元，今年每股股利为0.8元，股利增长率为10％，则期望报酬率为（）。

A.11％

B.12％

C.13％

D.14％

35.某期间市场无风险报酬率为10%，市场平均风险股票必要报酬率为16%，股票的β值为1.1，则股票的成本为（）。

A.10%

B.16%

C.16.6%

D.26%

36.根据《关于试行全面加强企业债券风险防范的若干意见的函》，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察发债规模时按担保额的（）该企业已发债余额。

A.1/3

B.1/4

C.1/5

D.1/2

37.根据相关规定，下列关于首次公开发行股票采用询价方式定价的表述中，不正确的是（）。

A.符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商无正当理由不得拒绝

B.网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且只能有一个报价

C.网下投资者报价后，发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于本次发行总量的10%

D.剔除部分不得参与网下申购

38.以下关于首发路演推介的说法正确的有（）。

A.承销商的路演推介应当和发行人的一起进行

B.发行人只能采用电话方式对公众进行路演

C.路演推介期间，承销商和发行人与投资者任何形式的见面、交谈、沟通，均视为路演推介

D.在路演推介时，承销商可以和发行人向投资者介绍公司、行业及发行方案等与本次发行相关的内容。承销商的证券分析师可以向网下投资者推介独立第三方撰写的投资价值研究报告

39.保荐机构应当与发行人签订（），明确双方的权利和义务，按照行业规范协商确定履行保荐职责的相关费用。

A.保荐合同

B.保荐协议

C.上市计划书

D.商业计划书

40.以下关于审计证据的说法正确的有（）。

Ⅰ．注册会计师需要获取的审计证据的数量受其对重大错报风险评估的影响，评估的重大错报风险越高，需要的审计证据可能越多

Ⅱ．注册会计师需要获取的审计证据的数量受审计证据质量的影响，审计证据质量越高，需要的审计证据可能越少

Ⅲ．需获取的审计证据数量与审计证据质量成反比，注册会计师可以靠获取更多的审计证据来补其质量上的缺陷

Ⅳ．从被审计企业内部获取的审计证据比从外部来源获取的审计证据更可靠

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

41.某上市公司发生下列哪些事件时，需要报送临时报告并予公告？（）

Ⅰ．对另外一个行业进行大额投资

Ⅱ．1名独立董事涉嫌犯罪正在接受司法机关调查

Ⅲ．1/3以上的机器季节性停工检修

Ⅳ．产品季节性提高价格5%

Ⅴ．成本上升，预计对公司利润影响较大

Ⅵ．公司增资

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅴ、Ⅵ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ

42.根据《上市公司信息披露管理办法》及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？（）

Ⅰ．公司股票、债券发行及变动情况，股东总数，公司前10大股东持股情况

Ⅱ．持股5%以上股东的情况

Ⅲ．管理层讨论与分析

Ⅳ．董事会报告

Ⅴ．财务会计报告和审计报告全文

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

43.证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的以下措施中，正确的有（）。

Ⅰ．通知出境管理机关依法阻止其出境

Ⅱ．国务院证券监督管理机构可以撤销其任职资格

Ⅲ．申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产

Ⅳ．责令证券公司更换相关人员

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

44.根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》，以下应认定为不予行政处罚的考虑情形的有（）。

Ⅰ．当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等，并在上述会议中投反对票的

Ⅱ．当事人在信息披露违法事实所涉及期间，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的

Ⅲ．对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的

Ⅳ．在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告的

Ⅴ．未直接参与信息披露违法行为的

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

45.关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（）。

Ⅰ．查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料的，需经中国证监会主要负责人批准

Ⅱ．在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖

Ⅲ．证监会进行监督检查或者调查，其监督检查或者调查的人员不得少于3人

Ⅳ．证监会可以和其他国家的证监会建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

46.以下情形中，某深交所上市公司的半年度报告需要审计的有