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文档简介

第页共页公司现金管理制度模板公司现金管理制度1.目的和范围1.1目的本制度的目的是规范公司现金管理行为，保证现金的安全性、流动性和收益性，提高公司现金管理的效率和透明度。1.2范围本制度适用于公司所有现金资金（包括现金、银行存款、有价证券等）的管理和使用。2.财务主管职责2.1负责制定并实施公司现金管理制度。2.2负责组织现金管理的日常工作，包括现金的收付、银行存款的管理等。2.3监督和审查公司各部门的现金使用情况，发现问题及时纠正。2.4定期向上级报告现金使用情况和存款情况，提出相关建议。3.现金收付管理3.1现金收付授权3.1.1公司财务部门负责对现金的收付进行授权和管理。3.1.2公司员工需通过公司财务部门的授权，在规定的时间和地点进行现金的收付。3.1.3现金的收付记录需由经办人员签字确认，并保存相关凭证以备查验。3.2现金库存管理3.2.1公司需设立专门的现金库房，用于存放和管理现金。3.2.2现金库房的进出管理需经过授权，由专人负责，确保现金的安全性。3.2.3现金库存需定期盘点，盘点结果需与账面数额核对，发现差异需及时调查并记录。4.银行存款管理4.1选择合适的银行4.1.1公司应根据自身的需求和情况选择合适的银行进行存款。4.1.2银行的选择应考虑信誉度、服务质量、利率等因素进行综合评估。4.2存款操作管理4.2.1存款操作应由经办人员进行，并按规定的程序和时间进行操作。4.2.2存款时需填写存款凭证，并将存款凭证交由财务部门进行核对和归档。4.3存款收益管理4.3.1财务部门应定期查阅银行存款账单，确保存款收益的准确性和及时性。4.3.2如发现存款收益异常，应及时向银行进行查询和调整。5.现金支出管理5.1现金支付权限管理5.1.1公司设立现金支付权限管理制度，明确各部门的现金支付权限。5.1.2现金支付权限的变更需通过正式程序进行，并记录相关材料。5.2现金支出审批管理5.2.1现金支出需遵循公司的相关审批程序，经过相应的审批并记录相关材料。5.2.2高额现金支出需经过特定授权并纳入特殊审批程序。6.现金管理绩效评估6.1定期评估6.1.1公司应定期评估现金管理制度的执行情况，发现问题并及时改进。6.2绩效指标6.2.1现金管理绩效指标包括现金周转率、资金利用率等指标，用于评估现金管理的效率和效益。7.违规行为和处罚7.1对于未经授权擅自使用现金或滥用现金支付权限的行为，将给予相应的纪律处分。7.2对于现

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