金税三期与广东地市es系统对接改造方案研究

金税三期与广东地市es系统对接改造方案研究

江门电子纳税数据库系统（以下简称“江门ets系统”）的业务范围包括地方税、海关、社会保障、工会、财务、行人等政府部门。包括预算收入、非预算收入（工会费用和社会保险费用）和非预算收入。它是江门税制的核心业务体系之一。根据国家税务总局安排,广东省在2013年11月4日上线金税三期核心征管系统(下称“金税三期”)。为避免风险叠加和人手不足,保障“金税三期”平稳上线,经多方研究决定,广州、珠海、韶关、佛山、东莞、中山、江门、梅州、揭阳、湛江、顺德将继续使用原有ETS系统进行缴税入库,为此各地须将ETS系统与“金税三期”的广东地税税库银代理进行对接改造。本文以江门为例,分析对接改造对地市ETS系统的影响,提出相应的解决方案。一、“三公”启动对江门ets系统的影响(一)税库银代理对接改造后其他参与者的主要模式江门ETS系统与“金税三期”的广东地税税库银代理对接改造后,其他参与者的接入方式及业务模式、通过电子同城清算系统缴税模式以及社保费征缴业务模式保持不变。(二)银行端缴费业务对实时扣税业务、银行端缴税业务以及POS直解业务的影响如下。1.实时扣税业务。将由“金税三期”通过广东地税代理平台向江门ETS系统发起实时扣税业务来完成税款征缴,接口采用“金税三期”项目组提供的广东地税代理平台接口规范。由于业务要素的更改,需对江门ETS系统原接口进行改造。2.银行端缴税业务。一是需重新开发业务逻辑。目前银行缴税流程只有“应缴税查询”和“确认缴税”两个步骤;“金税三期”上线后,银行端缴税流程变更为“应缴税查询”,“银行端缴税请求”、“银行端扣款响应”三个步骤,因此,需重新开发业务逻辑。二是需开发改造接口。根据“金税三期”的要求,银行端缴税业务“应缴税查询”应当依据“纳税人识别码”和“应征凭证序号”两个关键要素作为主键,与原来只需要“申报流水号”一个主键不同,因此,需进行接口改造开发。3.POS直解业务。目前地税的POS缴税是采用“待报解户”模式,根据“金税三期”要求,“金税三期”系统不提供设置“待报解户”功能,税金应当直解国库,因此,“金税三期”上线后不能再设置“待报解户”,所有税款必须直接入库,因此,江门ETS系统需重新开发“POS直解征缴业务”以及该类业务相关的资金清算处理和入库核销处理。二、解决方案(一)系统流程和清算流程变动的原因需对江门ETS系统原接口进行改造。具体流程和清算流程虽未发生变动,但是报文做了改动,例如,将原先16位的缴款流水号改为18位的系统税票号。(二)征管系统及银校数据比较需重新开发中心业务逻辑,具体流程为银行首先通过江门ETS系统向“金税三期”进行缴税业务查询,收到返回信息进行银行扣款,将扣款信息发至“金税三期”,“金税三期”返回确认信息后,银行再发起缴税请求信息。但考虑到银行的开发周期,中国人民银行江门市中心支行(以下简称“江门中支”)对ETS系统进行改造,由ETS系统完成银行扣款确认流程,银行就不需重新开发,而清算流程也不作改变。改造后,业务流程图及业务办理流程如图1所示。1.纳税人到申报大厅报税,地税业务人员进行报税处理,生成应征信息;纳税人选择现金缴纳税款;征管系统打印业务缴税通知,包括关键信息“纳税人识别码”和“应征凭证序号”。2.纳税人到指定银行柜台,办理缴税业务。3.银行系统根据“纳税人识别码”和“应征凭证序号”查询应缴纳税款信息,发送到江门ETS系统。4.江门ETS系统组“银行端缴款查询请求”报文发送到地税系统(省代理平台到金税三期)。5.“金税三期”处理查询,组“银行端缴款查询回执”报文返回给江门ETS系统。6.江门ETS系统处理“查询回执”保存相关信息,并组“缴税查询结果”报文返回给银行。7.银行柜台向纳税人核实应缴税查询信息,纳税人确认缴税(缴纳现金或从银行账户扣款)后,银行发送“主动缴款”报文到江门ETS系统以确认缴税。8.江门ETS系统收到“主动缴款”报文,根据第6步保存的信息,组“银行端缴款申请”报文发送到地税系统(省代理平台到“金税三期”)。9.“金税三期”处理缴款请求,发送“端缴款回执”到江门ETS系统。10.江门ETS系统组“银行扣款响应”报文发送到地税系统(省代理平台到金税三期);若江门ETS系统收到“缴款回执”为失败的响应码时,直接将“主动缴款回执”(返回码为失败)的报文返回给银行系统。11.“金税三期”处理银行扣款响应,组“通用响应”报文到江门ETS系统。12.江门ETS系统进行相应的处理,组“主动缴款回执”报文发送到银行系统,银行系统打印缴税回执(加盖银行业务章)给纳税人;若银行收到“主动缴款回执”的返回码为失败,则进行业务冲正(返还纳税人现金或银行账户扣款冲正)。13.纳税人持银行业务办理回执(加盖银行业务章)到报税大厅换完税凭证。(三)广东嫌犯报告系统的应用办理过程涉及“金税三期”、POS设备、广东银联系统、江门ETS系统、江门地税前置以及广东省地税代理平台等多个系统的配合;POS直解业务资金报解入库涉及江门结算中心、中国银联、发卡行、收单行、江门中支(营业室、国库)等多家单位。业务流程图及业务办理流程如图2所示。1.纳税人到申报大厅报税,地税业务人员进行报税处理,生成应征信息;纳税人要求刷卡缴纳税款。2.征管系统将应征信息发送至地税专业POS设备(或在POS设备手工录入);POS设备将应征信息发送至广东银联交易系统。3.广东银联交易系统根据应征信息组织“银行端缴款申请报文”发送到江门ETS系统;江门ETS系统进行相应处理后,将“银行端缴款申请报文”发送到地税省代理平台,提交给“金税三期”。4.“金税三期”组“缴款回执”报文通过地税省代理平台发送到江门ETS系统;江门ETS系统记录税票信息并进行相应业务处理后,将“缴款回执”报文部分要素发送回银联交易系统。5.银联交易系统将应收金额等相关信息显示在POS设备上;纳税人确认应征信息,刷卡(输入密码),确认进行支付。6.银联交易系统对通过银联相关系统完成银行卡扣款支付后,向江门ETS系统发送“银行扣款响应”报文;江门ETS系统收到“银行扣款响应”报文后进行相应处理,并将“银行扣款响应”报文发送到地税省代理平台,提交给“金税三期”。7.“金税三期”进行相应的业务处理,根据处理结果组“通用响应”报文通过地税省代理平台发送到江门ETS系统;江门ETS系统根据返回报文进行相应处理,并将“通用响应”返回给银联系统。8.银联系统根据响应码将缴税结果返回到POS设备,POS设备将缴税结果返回给征管系统;若银联系统收到响应报文为失败,则进行银行卡支付冲正。9.征管系统根据缴税结果,打印完税凭证或取消本次业务。三、在将江门ets系统与“金税三级”相结合，并完成后，所有税款的结算和存储过程都被调整和记录(一)嘴唇电子结算中心江门ETS系统按自身系统设定的时间对当日的实时扣税、银行端缴税等业务进行正常日切。在银联交易系统切换工作日(银联清算日期)后,发送日切标志到电子结算中心,江门ETS系统以该时间点将POS直解业务日切。1.江门ETS系统将POS直解入库的交易清单生成,并提供银联下载对账;银联如发现对账不符,则以江门ETS系统交易清单为准,银联负责追款或退款。2.江门ETS系统生成实时扣税、银行端缴税等业务资金清算清单发送到各银行。3.银联系统应当将对账成功的POS直解入库的交易清单(商户为江门地税)发送给收单行。(二)形式化条款下的账户对账江门ETS系统根据交易信息生成2张资金清算凭证(POS直解入库部分单独清算),给人行营业室进行资金清算,营业室将资金上划到TCBS系统,江门ETS系统下发资金清算凭证给银行做记账。税款上划后,国库