新资本管理办法对地方法人银行风险管理能力的影响

新资本管理办法对地方法人银行风险管理能力的影响

2012年6月8日，国资委发布了《银行资金管理办法》（以下简称《新资本管理办法》），并于2013年1月1日实施。新资本管理办法从资本充足率、杠杆率、流动性和贷款损失准备等四个方面就执行新监管框架标准提出了新的要求。地方法人银行如何做好执行新资本管理办法的准备,全面提升风险管理能力,是目前亟待解决的问题。能力外在表现在提高自身发展能力、自主创新和合作能力内新资本管理办法的实施,除提高银行资本质量、增强抵御风险能力外,更重要的是要借助资本约束,转变发展方式,提高发展质量,增强发展的前瞻性和战略规划能力。从目前情况看,地方法人银行实施新资本管理办法还面临不小的压力,主要表现在:(一)监管资本要求近两年,地方法人银行处于高速扩张时期,但这些机构普遍面临规模较小、资本补充工具缺乏、通过资本市场募集资金困难等问题。新资本管理办法规定了多层次的监管资本要求,第一层次为最低资本要求,即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率,分别为5%、6%、8%;第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求,分别为2.5%和0～2.5%;第三层次为系统重要性银行附加资本1%;第四层次为根据单家银行风险状况提出的第二支柱资本要求。趋严的资本监管指标,将使地方法人银行面临更大的资本补充压力,一旦不能满足新资本监管标准的要求,改革发展的进程必然受到影响。(二)信贷规模扩张,地方法人银行竞争激烈在利率市场化背景下,各期限存贷款利差收窄,利率倒挂风险初露端倪,同业竞争的压力已开始显现。新资本管理办法中又增加了杠杆率指标,在该指标制约下,信贷资产高速扩张的发展模式将面临严峻考验,单纯依靠贷款规模扩张的盈利模式将使地方法人银行举步维艰,利用表外业务进行资产扩张的行为也将受到抑制。同时,受信贷规模制约,对于收入主要依赖存贷利差的地方法人银行影响较大,从而促使其寻求多元化经营。新资本管理办法实施后,为满足更高的流动性比率的要求,地方法人银行必然持有更多的现金、超额准备金以及风险加权系数较低的资产,倾向于风险相对较低的业务,从而导致银行收益水平下降。(三)信息化系统的组织框架尚不健全新资本管理办法的实施,对银行业机构信息化系统建设提出了更高更严格的要求,不仅需要及时高效获得相关数据对业务的发展进行监测,更重要的是对数据的加工处理和运用。而目前地方中小银行机构普遍还停留在仅运用计算机技术对业务进行记载和数据的简单加工阶段,还未能形成系统化、规范化、有组织的信息网络体系。新资本管理办法对IT系统的数据采集、处理、传递、运用,以及风险的识别、监测、预警和处置等均提出了新需求,需要对地方法人机构现有的业务条线、部门职责设置等信息化系统的组织框架进行重构。在目前条件下,地方法人机构IT信息化系统改造升级是当务之急,但困难不小。(四)商业等金融风险。《不断降低基础财新资本管理办法按照审慎性原则,适时下调公共部门实体债权的风险权重,适度上调商业银行同业债权的风险权重等。对国内银行债权,原始期限三个月以下同业资产由0上调至20%,原始期限3个月以上同业资产由20%上调至25%。新资本管理办法鼓励商业银行采用内部评级法和高级计量法计算信用风险加权资本,扩大资本覆盖风险范围,除信用风险和市场风险外,将操作风险也纳入资本监管框架。目前,地方法人银行尚处于风险管理的初级阶段,不具备人才、系统、数据和技术支撑,风险管控面临严峻的挑战。(五)专业人才缺乏新资本管理办法的实施,不论是对监管人员还是地方法人机构工作人员均提出了更高的要求,内部评级法、内部模型法、高级计量法等风险计量方法的应用,内部审计、信息披露、资本配置下的业务战略规划等均需要大量的专业人才。而受多种因素影响,地方法人机构人员整体素质偏低,缺乏实施新监管标准的专业人才。目前,监管部门尚未组织对基层监管机构人员的培训,也未组织对基层银行机构新监管标准测算人员的专门培训,对新监管标准测算的掌握标准不够科学规范,影响对监管标准测算的准确度。促进地方法人实体遵守新的资本规则的对策推进新资本管理办法的组织实施,对于更新理念、改进经营方式具有重要意义,地方法人机构可从以下几方面着手:(一)管理体系的建立地方法人银行应强化资本管理理念,优化资本结构,科学制定资本管理及业务发展长远规划,加快建立一个以资本规划和补充、资本使用和分配、资本监控和考核、资本评估和修订的资本管理体系。加强资本动态管理,做好评估测算与压力测试,科学制定有效解决方案,抑制业务扩张冲动,逐步淡化业务和盈利增长对资本的依赖,调整信贷结构和适当控制资产增长速度,将资本管理的理念引入到日常经营管理中,通过经营策略调整、业务结构优化等途径平稳过渡至新资本监管阶段,实现各项业务的全面、协调、快速、健康发展。(二)加强中小企业金融服务地方法人银行要以银行业监管工具改革为契机,转变经营理念,加快转型升级。摒弃片面追求规模、盲目追求跨区域经营的思想,坚持经营效益与风险控制并重,加大对中间业务的拓展和产品研发,提高中间业务的比重。借鉴先进银行的良好做法,增强对小微企业的金融服务水平。以差别化服务为导向,积极探索存贷业务和增值服务并重的业务盈利模式,充分发挥支持地方中小企业发展的主力军作用,把有限的资源向风险权重较低、资本占用较少、综合回报较高的业务倾斜,促使资产结构优化、质量优化和负债来源多元化。(三)建设科技平台监管部门要督促地方中小法人银行加快统计信息系统等基础设施建设,保证新资本管理办法的顺利实施。地方法人机构要借新监管标准的推行契机,加大科技投入力度,建立相应的数据仓库,打造健全的科技平台。加强系统开发团队与信息科技部门和各业务条线的协调配合,改善系统开发工作成效的考核机制,立即着手信息系统改造的需求准备,在对业务流程重新梳理的基础上,根据信息采集、处理、传递、利用、反馈的流程,按照新监管标准实施对信息化系统建设提出的新要求,着手信息化系统改造的需求准备,提高数据处理能力。(四)加强流动性综合监管,提高应对风险能力。在资优化组织架构和业务流程,调整现有风险管理部门职责,扩大风险管理范围,构建全面的风险管理框架。完善流动性风险管理制度和机制建设,进一步加强资产流动性和融资来源稳定性管理,按审慎原则认真开展流动性压力测试,并完善流动性应急预案,提高抵御潜在活动性风险和应急管理能力。做好信用风险、操作风险、流动性风险、市场风险和声誉风险的资本占用测算,提高经济资本计量和管理的风险覆盖面。积极研究风险管理相关成果的运用,找准风险管控与业务发展的均衡点,增强风险处置能力。(五)加强对高素质人才的培养,全面推动实施新监管标准地方法人机构要以新资本管理办法的实施为契机,分层次做好从业人员的培训。通过各种渠道组织对员工的培训,建立相应的激励机制,培养人才、留住人才、引进人才。优先做好高管人员的培训,吸收先进的风险管理理念和技术,从上至下建设良好的风险管理文化,