某软件总账基础功能介绍

金蝶EAS根底业务培训

——总账根底功能介绍金蝶软件〔中国〕有限公司导读摘要：本文介绍了集团财务核算的相关背景知识，重点介绍了EAS总账系统的业务操作流程以及总账系统的功能点。适用范围适用于希望对EAS总账功能有全面了解的售前、实施、效劳等同事EAS工程关键用户培训适用于EAS6.0及以上版本目录前言根底资料介绍总账流程介绍Q&A前言集团财务核算以总账系统为核心。总账系统本身包括凭证处理、账表查询、账龄分析、期末处理等日常财务核算，并与应收、应付系统、固定资产系统、资金管理系统、、HR系统、供给链系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致，为集团决策层提供实时的财务管理信息。

前言－了解集团公司

集团公司是在社会化大生产的根底上出现的一种新型企业组织形式。一般地，集团公司是指由一个或多个实力强大、具有投资中心功能的大型企业为核心，以假设干个在资产、资本、产品、技术等作为联结纽带，由一批具有共同利益，并在某种程度上受核心企业影响的多个企业联合组成的稳定的、多层次的、产权网络化的法人联合体。我国参加世贸组织后，社会主义市场经济在WTO框架下的重塑，对我国企业开展的冲击是根本性的。这就要求集团公司必须加强企业制度建设，改革现有企业制度。而根据麦肯锡的调查发现，造成目前中国企业普遍效率低下、大而不强、管理脱节、资金流断裂的一个非常重要的因素就是对集团财务集中管理能力的缺失。因此，集团财务的整合在我国就显得尤为重要了。招商局、中国信达、万科前言－了解集团财务集团企业管理特征及信息化的矛盾

企业发展规模与信息化水平之间的矛盾应用通用化与行业化之间的矛盾组织庞大地域宽广业务复杂信息孤岛行业众多

商业模式的创新与信息化能力之间的矛盾集团型企业财务管理面临的挑战企业规模不断增长，如何保证会计信息的及时、准确？企业经营范围不断扩张，如何有效整合现有资源？企业内部业务流程多样，如何控制以保证步调一致？企业结构错综复杂，如何清晰披露经营业绩？企业内部与外部环境多变，如何把握正确的经营方向？目录前言根底资料介绍总账流程介绍Q&AEAS根底管理-财务制度控制策略管理流程预算审批资金审批报表审批费用审批集团企业财务核算监控预警条件预警预算超标到期预警财务政策折旧政策会计期间核算币别合并政策外币折算根底数据客商资料账号物料辅助资料科目体系组织架构系统设置系统联用初始状态系统参数管理流程预算审批资金审批报表审批费用审批财务核算监控预警条件预警预算超标到期预警财务政策折旧政策会计期间核算币别合并政策外币折算根底数据客商资料账号物料辅助资料科目体系组织架构系统设置系统联用初始状态系统参数新建分配引用权限管理用户管理根底数据流程管理消息平台根底管理与工具系统设置第三方接口预警平台二次开发★重点

EAS根底数据-根底资料管理策略管理问题如何建立集团统一的财务管理体系？集团如何实现对下属企业财务信息共享？集团如何实现对下属企业的财务监控？管理策略统一的基础数据管理平台灵活的基础数据管理策略：分配、引用、新建根底数据管理平台科目体系客商资料账号物料辅助资料组织架构集团公司分公司行政组织财务组织采购组织销售组织库存组织基础资料管理策略S1：集团维护，全局共享S2：全局维护，全局共享S3：创建者维护，全局共享D1：集团维护，分配共享D2：编码名称集团统一，分配后其他属性分别维护D3：基本信息集团统一，分配后相关信息分别维护I：绝对隔离，创建者私有

EAS多组织架构管理平台库存组织A销售组织B采购组织D财务组织C销售记账委托核算HR组织H行政组织EHR委托行政委托采购库存委托销售库存委托会计期间：又称会计分期，是指将企业川流不息的经营活动划分为假设干个相等的区间。根底数据维护根底数据维护★重点根底数据维护★重点科目在集团不同层次控制和管理子集团AF北京分公司F集团公司BFF科目表控制一级科目控制二级科目科目表科目表三级科目5600工资5600.01直接工资5600.02间接工资5600.01.01直接人工工资5600.01.02福利5600.02间接工资允许下级公司增加明细科目允许下级公司增加明细科目不允许下级公司增加明细科目不能增加下级明细科目对科目的控制可以实现在不同组织层次，每个明细科目的控制分配策略★重点目录前言根底资料介绍总账流程介绍Q&A总账系统主要接口图总账总体结构总账主流程★重点总帐业务处理流程

设置日常处理期末处理根底资料系统参数初始余额凭证录入凭证审核凭证过账凭证查询账簿报表查询期末调汇结转损益期末结账凭证复核往来管理往来通知单★重点根底设置启用总账系统前必须维护的根底资料：会计期间启用会计科目表必须设置总账启用期间★重点根底设置还需要维护如下总账根底资料：总账参数凭证类型以及凭证编码规那么现金流量工程如何设置总账参数是根据企业具体对业务流程、控制范围、业务处理方式的要求决定★重点根底设置可能还会用到其他根底资料：核算工程辅助账类型★重点总账初始化总账初始化的目的

在公司持续经营的前提下，必须保证公司核算业务数据的完整性以及延续性。总账初始化科目初始余额录入辅助账科目初始余额录入往来账科目初余额录入现金流量初始余额录入★重点总账初始化数据录入完毕之后，即可进行结束初始化操作，结束初始化时，会进行校验〔对于同一科目〕：1、往来账初始化金额是否等于辅助账初始化金额2、辅助账初始化金额是否等于科目初始化金额只有在科目余额和辅助账余额均结束初始化之后，才能结束现金流量余额初始化★重点凭证处理对凭证进行临时保存，无须满足“有借必有贷、借贷必相等〞；暂存凭证不会表达在账表中；提交时会进行一系列的合法性校验，只有提交后的凭证才会在账表中反映；提交的凭证中涉及现金类或者银行存款类科目时，那么需由出纳进行复核；是在凭证登账之前的一次确认过程，一般情况制单人和审核人不是同一个人就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到账簿中的过程★重点凭证处理凭证处理凭证F11界面的参数，主要是用来控制凭证的显示和录入，用户可以根据凭证录入的需要随时修改。★重点其他业务系统生成凭证凭证除了可以直接新增和外部导入之外，还可以从其他业务系统生成，但是从其他业务系统生成凭证，必须满足如下条件：业务系统与总账系统联用配置的相应的DAP规那么期末调汇期末调汇的前提条件：科目支持外币核算且涉及外币业务；科目设置了期末调汇属性；期间汇率发生变动；凭证均已过账。自动转账对于每期都存在的结转业务时，可通过自动转账功能，防止出现相同业务时，而需重复录入，比方制造费用结转至生产本钱。通过凭证摊销，可对已经发生的费用分摊至各受益期间，防止在受益期间重复录入，适用于无形资产摊销、广告费用分摊等。凭证摊销结转损益在会计期间期末时，需要把损益类科目的余额结转至本年利润科目，使损益类科目余额为零，以便反映集团企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。★重点期末结账会计期间期末时，在所有的会计业务全部处理完毕之后，需期末结账。期末结账以后即进入下一期会计期间，结转至下一期间之后，那么不能修改之前期间的业务数据。★重点批量结账往来管理往来管理的必要性主要是集团企业在启用应收应付系统前，需要管理企业内外部的往来款项，并出具往来对账单以及了解往来款项的账龄情况。往来管理主要包括往来账查询、往来对账单和账龄分析表。操作前提：参数“启用总账往来业务核销〞设置为是；科目设置往来核算属性；确定往来核销的核销模式；往来管理往来核销的核销模式即时核销：要求必须过账后才能进行核销，且只能在凭证录入时即进行核销；过账后才允许核销未过账也允许核销除即时核销外，其他两种核销模式也称之为事后核销，即可以在凭证录入时进行核销，也可以在凭证提交后在往来账查询界面进行核销附注：以上所说的过账后均是对于挂账凭证而言。往来管理分录行的借贷方向与科目余额方向相同即为挂账凭证分录行的借贷方向与科目余额方向相反即为核销凭证往来通知单往来通知单功能的必要性：随着集团企业不断的开展，集团内部交易、内部债权债务逐渐频繁，由此引发的内部往来业务也逐渐增多，并成为集团企业管理中的一个重点；为了满足集团企业对内部往来业务的核对与抵销的需求，实现集团内部公司之间往来业务的即时对账。操作前提：双方公司必须启用总账参数“启用往来通知单〞科目必须设置“往来通知〞属性且科目必须挂有核算工程客户、供给商或者公司；需要根据业务需要设置参数“凭证生成往来通知单〞★重点往来通知单★重点往来通知单★重点现金流量通知单现金流量通知单的必要性：在集团型企业，内部业务频繁时，内部现金流量一直无法及时核对清楚，但是管理上要求实现内部现金流量的实时核对，以便掌握实际现金流的情况，因此增加了现金流量通知单的功能。操作前提：必须启用现金流量通知单根据科目辅助账录入现金流量必须设置为简单模式现金流量工程必须挂客户、供给商及公司核算工程备注：现金流量通知单必须在双方发送通知单的凭证均已审核之前方可进行勾稽现金流量通知单★重点现金流量现金流量是指企业在一定会计期间以收付实现制为根底，通过一定经济活动(诸如经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性工程)而产生的现金流入、现金流出及其差量情况的总称。现金流量的分类按其来源性质不同分为:经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量。备注：经营活动：指直接进行产品生产、商品销售或劳务提供的活动投资活动：指长期资产的购建和不包括现金等价物范围内的投资及其处置活动。筹资活动：指导致企业资本及债务规模和构成发生变化的活动。★重点现金流量现金流量工程分为主表工程和附表工程以及补充资料工程：主表工程：通过主表工程按经济活动对现金的流入流出进行记录，只有涉及现金流入流出时才需要指定附表工程：不涉及现金的流入流出，可以理解为净利润与经营活动产生的现金流量净额之间的调整工程净利润+附表工程=经营活动产生的现金流量净额净利润：简单理解就是当期收入减去当期费用之后的净额；经营活动产生的现金流量净额：通俗的讲就是当期经营活动产生的现金流入与流出的差额；要满足上述等式，那么必须通过附表工程进行调整★重点现金流量★重点账表查询会计账簿是以会计凭证为依据，对全部的经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门