报销制度管理办法模版

第页共页报销制度管理办法模版第一章总则第一条为规范和管理企业的报销制度，提高企业财务管理的效率和履行审计机关对企业的审核，依据《中华人民共和国公司法》及其他相关法律法规，制定本报销制度管理办法。第二条报销制度是指企业在规定范围内，员工在正常业务活动过程中发生费用、款项等支出，按照一定的程序和要求向企业申请报销，并经过审核、审批、财务支付等环节实现报销的一种制度，旨在规范费用报销、防止财务风险、提高管理效率。第三条报销制度适用于本企业所有员工，包括全职员工和兼职员工。第四条本制度的内容包括报销范围、报销申请程序、报销审批程序、报销审核程序、报销支付程序等。第二章报销范围第五条报销范围是指员工在正常工作过程中发生并与工作相关的费用支出，包括但不限于以下几类：（一）差旅费：员工因公务出差所发生的交通费、食宿费、交际费等；（二）会议费：员工因参加公司内外部会议所发生的交通费、住宿费、餐费等；（三）培训费：员工因参加公司组织的培训、进修所发生的学费、交通费、住宿费等；（四）办公费用：员工因购买、使用与工作相关的办公用品、设备所发生的费用；（五）通讯费用：员工因公务需要使用手机、电话、传真等通讯工具所发生的费用；（六）业务招待费：员工因公务需要进行业务招待所发生的费用；（七）其他费用：与员工正常工作过程中发生的费用，经企业合理认可的。第六条员工需通过填写报销申请表，详细列明发生费用的种类、金额、时间、事由等相关情况，并附上相关发票、单据等凭证来申请报销。第七条企业应根据实际情况，对员工报销的费用进行审核和审批，核实费用的合理性和有效性。第三章报销申请程序第八条员工在申请报销前，应按照报销制度的要求准备相关的申请材料，包括报销申请表、相关发票、单据等凭证，并填写申请表中的项目和内容。第九条员工应尽快提交报销申请，一般不晚于费用发生后的10个工作日内，逾期未提交的，企业不予受理。第十条员工提交报销申请后，应将相关申请材料交给部门主管或财务部门进行审核。第十一条部门主管或财务部门应在收到员工报销申请后的5个工作日内，进行初步审核。对申请材料进行全面的核实和审查，审核费用的合理性和有效性。第十二条若初步审核通过，部门主管或财务部门应在5个工作日内，将审核通过的报销申请表转交给企业财务部门。第十三条企业财务部门应在收到审核通过的报销申请表后的5个工作日内，对申请进行终审，并将审核通过的报销申请表转交给付款单位。第四章报销审批程序第十四条企业报销审批程序应进行多级审批，以确保报销的合规性和透明度。第十五条报销申请经过初步审核通过后，应由上级主管或负责人进行初步审批。上级主管或负责人对报销事项进行审批，核实报销的合理性和有效性。第十六条上级主管或负责人审批通过的报销申请，应当将审批表签字，同时将报销申请表连同审批表一并交给下一级审核人。第十七条报销申请表连同审批表经过每一级审核人的审批，直至最终审批人。第十八条最终审批人应对报销申请进行最终审批，并将审批表签字。若报销申请被最终审批人否决，企业应向员工说明理由，并告知申请者有权提起申诉。第十九条审批人员应及时审批，否则应向申请人说明理由，并在5个工作日内完成审批。第五章报销审核程序第二十条企业财务部门收到审核通过的报销申请表后，应进行核对和整理，核对申请表上填写的内容与附上的凭证是否一致。第二十一条企业财务部门应对被报销的费用进行财务审核，核实费用是否符合相关法律法规的规定；核对发票、单据等凭证的真实性和有效性。第二十二条若发现报销申请的费用不符合相关规定的，企业财务部门应及时向申请者说明理由，并责令申请者退回全部或部分费用。第二十三条若财务部门审核通过，企业财务部门应进行录入财务系统，并按照规定的时间进行支付。第六章报销支付程序第二十四条企业财务部门应在支付时间到期前，根据报销申请表中填写的收款人姓名、银行账户等信息，按照相关规定进行支付。第二十五条企业财务部门在支付过程中，应注意核对收款人信息的准确性和真实性。第二十六条企业财务部门应及时将支付信息反馈给申请者，确保申请者能够及时了解到支付的进度和结果。第七章审计和监督第二十七条企业应建立完善的审核机制，定期对企业报销制度的执行情况进行审计和监督。第二十八条企业财务部门应保存好企业的财务凭证、报销申请表、审批表等，以备审计机关进行审核。第二十九条违反本制度的申请者，将会受到相应的惩罚，根据违规情节轻重，可能会给予警告、扣发奖金、停职、解聘等相应的惩罚。第三十条对于涉嫌违法、违纪的报销行为，企业应当依法报告相关部门进行处理。第八章附则第三十一条对于未尽事宜，企业将根据实际情况进行具体处理，并及时为员工解答相关问题。第三十二条本报销制度管理办法自颁布之