【某中小企业货币资金管理调研分析（开题报告）3000字】

开题报告姓名学号专业拟定论文（设计）题目某中小企业货币资金管理调研分析论文（设计）来源论文（设计）类型指导教师1.选题的背景及研究意义对于一个企业的发展而言，资金可以说是其生存和发展的根本所在，也是企业在如今激烈的市场竞争中能与其他的公司企业一较长短的武器。如何提高企业的资金管理，尽快提高企业在市场上的竞争力，也是财会界研究的焦点。尤其是作为企业血液的货币资金，是企业止常经营发展必不可少的。货币资金如果不足就会导致企业的各个环节无法正常的运作，进而影响企业的经济效益。货币资金管理是企业资产管理中极其重要的一部分，所以企业的经营管理者必须予以重视。伴随着我国当下社会市场经济体制改革的不断深入，我国企业所面临的市场竞争也越来越激烈，资产的管理也越来越重要。理论意义：货币资金管理的理论意义在于，梳理了货币资金管理的系统知识，并把货币资金管理纳入到企业战略中的一个环节，突出了货币资金管理在公司治理中的重要性，货币资金管理并不仅仅是企业财务活动的记录，而是通过对企业财务活动的管理，财务信息的收集，来反馈企业财务活动的效益，进而指导企业财务活动，达到管理这一效果，使货币资金管理和企业战略能相互配合，为货币资金管理的研究丰富了研究方向，细化研究内容。现实意义：在企业的经营活动中保持足够的流动货币资金对于企业降低或避免财务风险具有极其重要的意义，加强货币资金的有效管理便于企业拥有足够的盈利空间，可以确保企业在经营环节中的正常有序进行，使企业货币资金服务于企业的正常运营，杜绝企业内部违法乱纪，营私舞弊，弄虚作假窃取企业财产等损害企业利益现象，减少和降低财务风险的发生，帮助企业实现利润，以更好的状态迎接市场的挑战。2.文献综述国外研究现状从20世纪70年代中期，西方不少国家都出现了持续的通货膨胀，许多企业经历了严重的现金短缺困难。无论是企业内部管理当局还是外部投资者、债权人，都开始重视与决策相关的货币资金量信息而不再是营运资金信息。在80年代初期，以现金为基础编制财务状况变动表的呼声越来越高。Edmonds（2003）分析了企业规模大小对企业货币资金所产生的一些影响。而影响的因素体现在两个方面，一是对货币资金管理环境的分析；二是对企业自身的运营环境的分析以及内外部因素对货币资金的影响。H.A.SchaefferJr.（2014）以货币资金的重要性为出发点，研究的内容是企业为采购支付现金到实现销售回收现金里整个业务流程中有关如何避免销售波动所带来的货币资金的减少和货币资金的管理等问题。国内文献综述梁丽（2014）指出企业的货币资金是过程，个动态和静态相结合的概念。动态上讲，陈志斌指出企业的现金主要是指企业现金的流转和流动包括货币资金的流量、流向、流速和流程等内容和参数，融合并贯穿了企业经营和企业管理的个部流程中。静态上讲，是指一项资卉及其数最，涉及企业的营运货币资金、资产货币资金、战略货币资金投资货币资金、资本性融资货币资金、限制性货币资金、自由货币资金等。毛军健（2015）认为货币资金管理是时代发展对企业的要求，也是控制生产活动的基础。通过合理配置人力资源、物质资源和财务资源，帮助企业实施战略目标、经营计划等。公司可以监控货币资金的走向，不仅有助于控制开支，预测公司的货币资金和利润，而且使企业资源获得最佳的生产率和利率。黄媛（2016）对我国企业货币资金管理的现状进行了分析，并相应的提出了一些解决措施和建议。企业采取综合货币资金管理战略，在注重效率的同时也要注重整体结构，因此可以用现金周期、加权现金周期、净营业周期、或者是营运资金生产率这些指标来对企业货币资金进行综合管理。3.拟采取的研究方案、技术路线本文采取了理论联系实际的方法，以昆明某中小企业有限公司为实例，对企业的货币资金作出分析研究。技术路线如下：相关资料收集和分析相关资料收集和分析确定研究目标和对象确定研究目标和对象昆明某中小企业货币资金管理方案设计昆明某中小企业货币资金管理方案设计研究对象的现状存在的问题相关理论知识阐述研究对象的现状存在的问题相关理论知识阐述分析问题，提出建议与对策政策及建议分析问题，提出建议与对策政策及建议结论结论4.研究内容与论文提纲第一章为引言，对本论文的写作背景，以及写作目的做了简单阐述，介绍了本文主要的研究内容以及思路。第二章阐述货币资金的概念和分类。第三章，深入实际，对昆明某中小企业的货币资金现状进行整理描述。第四章为重点章结，根据第三章公司现状，分析公司货币资金管理存在的问题。第五章针对第四章存在的问题，提出了完善企业货币资金管理的方案设计，希望有助于企业的货币资金管理。最后是结论。大纲如下：一、引言（一）研究背景及意义（二）研究内容及思路二、货币资金的概述（一）货币资金的定义（二）货币资金的分类三、昆明某中小企业货币资金管理现状分析（一）昆明某中小企业简介（二）昆明某中小企业资金管理现状1、现金管理现状 2、银行存款管理现状四、昆明某中小企业货币资金管理中存在的问题（一）风险管理意识薄弱（二）货币资金内部控制流程不完善1、现金收支业务方面存在的问题2、银行存款收支业务方面存在的问题（三）尚未建立完善的信息生成和传递系统（四）缺乏监督机制五、完善企业货币资金管理方案设计（一）强化货币资金风险管理意识，建立风险预警机制（二）优化货币资金内部控制流程（三）加强企业信息化建设（四）建立和完善货币资金业务的监督与检查机制六、结论5.论文进度安排（一）文献收集与调研2017年10月16日——2017年10月20日，通过图书馆、网络等途径收集与毕业论文写作相关的参考文献，认真钻研相关文献，翻译外文资料，进行总结分析。（二）撰写开题报告2017年10月20日——2017年11月25日，在辅导老师的指导和文献收集人基础下完成开题报告，并经指导教师修订完善后向毕业论文工作（答辩）委员会申请开题。（三）论文初稿写作2017年11月16日——2017年12月31日完成毕业论文初稿写作，并于截止日期前，将论文初稿提交指导老师审阅。（四）对初稿进行第一次修改2018年01月1日——2018年1月20日，按照指导老师意见对初稿进行修改，重点论文框架和内容，修改后交指导老师审阅，并虚心听取修改意见。（五）对论文进行第二次修改2018年02月01日——2018年02月20日，按照指导老师的指导对论文进行反复修改。（六）对论文进行第三次修改，完成定稿2018年03月20日—2018年03月31日，对论文进行第三次修改，作最后的全面仔细修改（包括标点符号），修改后交指导老师检查，完成毕业论文定稿工作。（七）对论文进行查重检查2018年04月01日——2018年04月21日，按照指导老师的指导对论文进行反复修改，将毕业论文进行查重检查，自查论文复写率应低于20%。（八）准备论文答辩2018年04月28日—2018年05月12日，完成毕业论文定稿工作，申请和参加论文答辩。6.参考文献[1]毛军健.企业货币资金管理存在的问题及解决办法[J].现代营销(下旬刊),2015,11:142.[2]仲晶.企业货币资金管理存在的问题及解决办法[J].新经济,2016,05:73.[3]梁全仔.中小型企业资金管理存在的问题以及解决对策[J].时代金融,2016,06:64-65.[4]王伟英.企业内部资金管理存在的问题及对策分析[J].商场现代化,2016,14:202-203.[5]黄媛.零售连锁企业集团“收支两条线”资金管理方案设计——以W集团为例[J].中外企业家,2016,22:137-138.[6]姜珊.WT公司货币资金内部控制的研究[J].知识经济,2017,08:95-96.[7]沈晓钟.刍议企业货币资金内部控制问题以及解决对策分析[J].财经界(学术版),2014,24:53-54.[8]李炳新.如何做好企业资金管理[J].中小企业管理与科技(下旬刊),2013,08:27-28.[9]张瑞.浅谈如何加强企业的货币资金管理[J].山西经济管理干部学院学报,2011,01:26-28.[10]丛爱玲,郝志华.加强企业资金管理的方法探索[J].北方经济,2014,16:65.[11]梁丽.基于价值链理论的