物业公司财务业务督导检查标准

业务督导标准——财务管理及财务风险标准,,,,,,

一级指标,二级指标,三级指标,检查标准,检查方法,扣分标准,检查情况

合同（收入）台帐管理（15分）,台帐,建立与登记,1、部门所有合同（收入）是否分类登记,现场检查（要求部门必须建立合同（收入）台帐，该台帐必须包含项目名称、合同金额、合同期间、合同实际收款、合同应收金额、合同结算金额、合同进度等事项）。,发现一项未符合扣1分，最多扣15分,

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报销单据及附件（15分）,,填写和粘贴,1、报销的附件按公司要求进行粘贴.附件是否齐全。,日常工作考核,发现一项未符合扣1分，最多扣15分,

,,,2、报销的单据按公司要求填写。,日常工作考核,,

,,,3、是否按规定时间进行报销。,日常工作考核,,

,,,4、报销的发票是合法票据，是否有时间超过两个月以上得发票。,日常工作考核,,

,,,5、每年申报一次交通费的报销额度。,现场检查《交通费额度申请表》,,

,,,6、中行网上自动扣款的费用是否填写《付款申请单》,现场检查及日常考核（可以汇总填写）,,

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采购及物资管理（20分）,,,1、采购申请手续齐备，采购资料保存完整。,现场检查，（要求部门采购从申请到购买，到验收，请款，每个环节审批等手续完备，单据整齐归档），尤其注意申请审批，验收，请款等的签字完备，涉及采购异动的必须有审核人确认。,发现一项未符合扣1分，最多扣20分,

,,,2、各部门的入仓管理,现场检查，入仓单责任人签字完备，各部门定期的物资盘点记录，入仓单及出仓单的档案管理）,,

,,,3、应建立相应采购台帐,现场检查，（要求部门必须建立采购台帐，该台帐必须包含项目名称、订单号、采购金额、采购时间、供应商名称、付款金额、应付金额等事项）。,,

,,,4、物资盘点，帐物相符,抽查XX区域各点的盘点表进行检查,,

,,,5、采购回访,采购回访记录,,

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上报资料及时正确（5分）,,,1、各种上报的报表内容是否正确、完整。,现场检查及日常考核,发现一项未符合扣1分，最多扣5分,

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资金安全控制（10分）,,,1、租售中心用于转款用开立的个人账户需在公司备案；,现场检查及日常结帐（以收款日的次日为当天送存银行，周末可以存入经公司备案的部门备用金帐户，法定节假日存入公司指定的招行卡中）,发现一项未符合扣2分，最多扣10分,

,,,2、要求编制现金台帐，相关负责人每日核查并有核查记录，部门负责人不定期抽查。,,,

,,,3、将该账户每月记录应打印粘贴在日记账后。,,,

,,,4、现金收入及时存入公司指定的银行,,,

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借款管理（10分）,台帐,建立与登记,部门建立详细的甲供借款与个人借款台帐,现场检查（要求部门必须建立借款台帐，该台帐必须包含借款使用用途、借款金额、借款日期、还款日期、还款金额、结余金额、等事项）。,发现一项未符合扣1分，最多扣10分,

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收入（租售房款)余额管理（15分）,台帐,建立与登记,部门建立详细收入（房款转让款）台帐与财务金碟余额相符,现场检查，与财务金额核对,发现一项未符合扣1分，最多扣15分,

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财务其他工作（10分）,,,1、部门历任部门负责人、财务人员的交接清单,现查检查,发现一项未符合扣1分，最多扣