发票专用章管理制度

发票专用章管理制度一、总则1.1目的和依据为规范公司发票专用章的管理，强化发票管理的责任制，保障公司财务安全，依据《中华人民共和国发票管理办法》、《财政部关于印发<企业会计准则第37号——财务会计报告>的通知》等法律、法规和规范，制定本制度。1.2适用范围本制度适用于公司内所有发票专用章管理。公司职员需遵守本制度，确保财务管理的合规和有效性。二、发票专用章管理职责2.1财务部门公司财务部门作为发票专用章的管理部门，要严格执行有关发票管理的法律、法规、规定和会计准则，保障公司的财务安全。具体职责如下：负责发票领用、管理、使用和保管工作，并建立档案管理。负责对公司所有发票专用章的编号、规格及图案等进行管理和维护。接收并处理员工提出的关于发票专用章的问题和疑问。定期对公司的发票专用章管理工作进行检查、整改和总结，并向公司领导汇报。2.2部门经理部门经理是本部门的主管，对发票专用章使用管理工作负有重要责任。具体职责如下：审核公司内部有关发票的业务活动，确保发票的真实性和合规性。确保本部门员工未超过职权范围使用发票专用章，并规定发票专用章使用的标准和操作流程。对员工深入了解发票专用章的管理制度，及时对其进行教育、培训，并评估员工的表现。2.3职员职员是公司内部各个部门的员工，使用发票专用章时务必严格按照政策和程序。具体职责如下：严格按照公司规定的流程使用发票专用章，并确保发票的真实性和合规性。对自己持有的发票专用章进行妥善保存，防止发生丢失或遗失的情况。负责日常处理发票专用章使用的问题和疑问，并及时向部门经理和财务部门报告。三、发票专用章使用管理3.1发票专用章的领用与发放公司前台人员根据职员工号、职务等核对身份后，由财务部门统一领取发票专用章。领取的发票专用章必须经过盖章登记确认并备案，领用日期、种类、用途、领用人全名、领用单位（部门）等信息须齐全。3.2发票专用章使用标准职员必须遵守以下规定：发票专用章仅限用于公司自身业务活动，不得用于其他用途。发票专用章的印刷内容应清晰、完整，确保发票真实并正确反映相关信息。发票专用章的使用日期、数额、种类等必须与发票凭证相符合。发票专用章的使用要求在安全环境下进行，确保发票专用章不被他人使用。3.3发票专用章管理财务部门负责对发票专用章进行编号、记录、保管、监察等工作。具体要求如下：发票专用章的图案、规格、材质必须符合财务部门的规定。发票专用章的缺失、丢失、损毁等事件要及时报告财务部门，并按照财务部门的要求采取有效措施。未经授权的人员，擅自复印、篡改发票专用章相关资料或擅自制作发票专用章的，财务部门进行监管和严肃处理。3.4发票专用章管理检查为了确保发票专用章的正常使用和管理，财务部门规定按季度对发票专用章管理情况进行检查，若发现问题及时纠正并整改。四、责任制4.1责任人及责任发票专用章管理责任人、部门经理、职员必须承担相关责任。部门负责人要对本部门发票专用章管理制度进行监督。4.2违规行为处理对于发票专用章管理违规行为，按照公司的规定进行相应处理。处理结果通知相关人员，并将此次违规事项作为档案保存。五、其他条款若该制度与其他公司规定有冲突，以公司其他规定为准。若该制度有违反法规法律的规定，以法律法规为准。六、附件无。总结本制度旨在规范公司内部发票专用章的管理，强化财务管理责任制，保障公司财务安全，提高整体财务管理效率。制度规