《我国近年出台的科技成果转化相关政策法规》

0促进科技成果转化政策研究2022年11月CONTENTS目录01综合政策《中华人民共和国科学技术进步法》《中华人民共和国促进科技成果转化法（修订）》《实施（中华人民共和国促进科技成果转化法）若干规定》《促进科技成果转移转化行动方案》《北京市促进科技成果转化条例》02成果权益《赋予科研人员职务科技成果所有权或长期使用权试点实施方案》《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》03机构建设《关于进一步推进高等学校专业化技术转移机构建设发展的实施意见》04考核评价《关于分类推进人才评价机制改革的指导意见》《关于深化项目评审、人才评价、机构评估改革的意见》05转化促进转化促进相关政策06关键总结政策关键总结财政资金空间载体专业服务知识产权税收政策人才引进企业承接科技金融市场拓展表彰奖励Part01综合政策《中华人民共和国科学技术进步法》《中华人民共和国科学技术进步法》在2021年12月完成第二次修订，并于2022年1月1日正式施行和完善，该法对国家创新体系进行了完整论述，明确了完善具有中国特色国家创新体系的理念目标和建设路径，首次明确了由企业牵头组建“创新联合体”等新的主体建设要求，规定了不同类型载体、主体在促进资源开放共享和要素流动中的不同义务。科技成果评价是科技成果转移转化中的关键一环。完善的科技成果评价机制，有助于大幅提高科技成果转移转化成效。《国家标准化发展纲要》提出：“完善科技成果转化为标准的评价机制和服务体系，推进技术经理人、科技成果评价服务等标准化工作。”这一规定既强调科技成果转化为标准，增强标准的科学性，也强调科技成果评价服务的标准化，提高科技成果转化成效。《关于完善科技成果评价机制的指导意见》（国办发〔2021〕26号）提出：“充分发挥科技成果评价的‘指挥棒’作用，全面准确反映成果创新水平、转化应用绩效和对经济社会发展的实际贡献，着力强化成果高质量供给与转化应用。”完善科技成果评价机制，提高科技成果转移转化成效政策解读激励科技人员实施科技成果转化，是激发第一动力、激活第一资源的重要举措，关键是落实科技成果转化奖酬金政策。国家多个文件强调要对科技人员实施激励分配。《国务院办公厅关于改革完善中央财政科研经费管理的若干意见》提出“科技成果转化所获收益可按照法律规定，对职务科技成果完成人和为科技成果转化作出重要贡献的人员给予奖励和报酬”，并明确“科技成果转化现金奖励计入所在单位绩效工资总量，但不受核定的绩效工资总量限制，不作为核定下一年度绩效工资总量的基数。”《关于事业单位科研人员职务科技成果转化现金奖励纳入绩效工资管理有关问题的通知》提出职务科技成果转化中对科技人员给予的现金奖励，以及在职务科技成果转化工作中开展技术开发、技术咨询、技术服务等活动中给予科研人员的现金奖励，都可以不受核定的绩效工资总额限制，不作为下一年度绩效工资核定基数，不作为社会保险缴费基数。落实科技成果转化奖酬金激励分配政策，激发科技成果转化动力《中华人民共和国科学技术进步法》《中华人民共和国科学技术进步法》在2021年12月完成第二次修订，并于2022年1月1日正式施行和完善，该法对国家创新体系进行了完整论述，明确了完善具有中国特色国家创新体系的理念目标和建设路径，首次明确了由企业牵头组建“创新联合体”等新的主体建设要求，规定了不同类型载体、主体在促进资源开放共享和要素流动中的不同义务。政策解读知识产权质量决定了科技成果质量，进而影响科技成果转化的成效。为落实《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出的“加强知识产权保护，大幅提高科技成果转移转化成效”，国家从源头治理入手，特别是从提高专利申请质量入手，出台了一系列文件。《知识产权强国建设纲要（2021－2035年）》提出的总体要求是“打通知识产权创造、运用、保护、管理和服务全链条”；定量指标是到2025年“专利密集型产业增加值占GDP比重达到13%，版权产业增加值占GDP比重达到7.5%，知识产权使用费年进出口总额达到3500亿元”；重要举措是“改革国有知识产权归属和权益分配机制，扩大科研机构和高校知识产权处置自主权。”《国务院关于印发“十四五”国家知识产权保护和运用规划的通知》（国发〔2021〕20号）提出：一是“加强知识产权源头保护”；二是“完善知识产权转移转化体制机制”，包括推进权益分配改革、优化运营服务体系、发展知识产权金融和促进产业协同运用四个方面；三是采取提升主体管理效能、知识产权融入产业创新发展、促进区域协同等措施“提升知识产权转移转化效益”。《关于推动科研组织知识产权高质量发展的指导意见》（国知发运字〔2021〕7号）提出了两项促进创新成果转化的措施：一是探索知识产权权益分配改革；二是推动开展知识产权转化运用。重拳提高知识产权质量，提升知识产权转移转化成效《中华人民共和国科学技术进步法》《中华人民共和国科学技术进步法》在2021年12月完成第二次修订，并于2022年1月1日正式施行和完善，该法对国家创新体系进行了完整论述，明确了完善具有中国特色国家创新体系的理念目标和建设路径，首次明确了由企业牵头组建“创新联合体”等新的主体建设要求，规定了不同类型载体、主体在促进资源开放共享和要素流动中的不同义务。2021年，国家多份文件涉及科技成果转移转化的体制机制改革与创新，包括“三权”下放、国有科技成果资产管理、激励分配、赋权改革、市场化定价机制等。《国家标准化发展纲要》提出：“健全科技成果转化为标准的机制”，主要内容包括：一是“完善标准必要专利制度，加强标准制定过程中的知识产权保护，促进创新成果产业化应用。”二是“将标准研制融入共性技术平台建设，缩短新技术、新工艺、新材料、新方法标准研制周期，加快成果转化应用步伐。”《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提出“创新科技成果转化机制”，主要包括：一是“改革国有知识产权归属和权益分配机制，扩大科研机构和高等院校知识产权处置自主权”；二是“完善无形资产评估制度”；三是“形成激励与监管相协调的管理机制”。深化体制机制改革创新，推进科技成果转移转化政策解读国家大力支持区域实施科技成果转移转化，并将促进科技成果转移转化纳入区域发展的重要举措。《国务院关于支持北京城市副中心高质量发展的意见》（国发〔2021〕15号）提出：“探索科技成果转让市场化定价机制和利益分配机制，支持跨区域共建一批产学研创新和成果转化实体。”《全面深化前海深港现代服务业合作区改革开放方案》提出：“聚焦人工智能、健康医疗、金融科技、智慧城市、物联网、能源新材料等港澳优势领域，大力发展粤港澳合作的新型研发机构，创新科技合作管理体制，促进港澳和内地创新链对接联通，推动科技成果向技术标准转化。”其中，新型研发机构是科技成果转化载体，科技合作是科技成果转移的重要途径，港澳与内地创新链对接联通是科技成果转移的重要通道，科技成果向标准转化是科技成果转化的重要方式。科技成果转移转化是促进区域发展的重要抓手《中华人民共和国促进科技成果转化法（修订）》（三部曲之一）《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国促进科技成果转化法>的决定》于2015年8月29日由十二届全国人大常委会第十六次会议审议通过，在总结改革试点经验的基础上，着力解决当前制约科技成果转化的突出问题，对现行促进科技成果转化法作了重要补充和完善。打破了科研事业单位科技成果转化和知识产权运用的主要体制障碍，确保了科研机构和高校真正拥有科技成果的处置权、使用权和收益权。规定科技成果持有者可以采用以下六种方式处置科技成果：一是自行投资实施转化；二是向他人转让该科技成果；三是许可他人使用该科技成果；四是以该科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化；五是以该科技成果作价投资，折算股份或者出资比例；六是其他协商确定的方式。释放活力，下放三权。（改革科技成果处置方式和收益分配制度）科研成果完成单位必须按照市场经济条件下“约定优先”的原则科技成果完成单位与其他单位合作进行科技成果转化的，应当依法由合同约定该科技成果有关权益的归属。合同未作约定的，按照下列原则办理：（一）在合作转化中无新的发明创造的，该科技成果的权益，归该科技成果完成单位；（二）在合作转化中产生新的发明创造的，该新发明创造的权益归合作各方共有；（三）对合作转化中产生的科技成果，各方都有实施该项科技成果的权利，转让该科技成果应经合作各方同意。科技成果完成单位未规定、也未与科技人员约定奖励和报酬的方式和数额的，按照下列标准对完成、转化职务科技成果做出重要贡献的人员给予奖励和报酬：（一）将该项职务科技成果转让、许可给他人实施的，从该项科技成果转让净收入或者许可净收入中提取不低于50%的比例；（二）利用该项职务科技成果作价投资的，从该项科技成果形成的股份或者出资比例中提取不低于50%的比例；（三）将该项职务科技成果自行实施或者与他人合作实施的，应当在实施转化成功投产后连续三至五年，每年从实施该项科技成果的营业利润中提取不低于5%的比例。协议优先，法定保障。（助推科技人员创业）具体规定了涉及科技成果的科技报告制度。规定：“国家建立、完善科技报告制度和科技成果信息系统，向社会公布科技项目实施情况以及科技成果和相关知识产权信息，提供科技成果信息查询、筛选等公益服务。”“利用财政资金设立的科技项目的承担者应当按照规定及时提交相关科技报告，并将科技成果和相关知识产权信息汇交到科技成果信息系统。”成果分享，科技报告。（创新科技成果转化评价机制）主要内容及亮点《实施（中华人民共和国促进科技成果转化法）若干规定》（三部曲之一）国务院针对科技成果转化法的出台，专门制定实施《促进科技成果转化法》的若干规定，于2016年2月26日印发，对《科技成果转化法》具体如何做提出了明确的规定和要求。主要内容及亮点通过转让、许可或者作价投资等方式，向企业或者其他组织转移科技成果。应当建立健全技术转移工作体和机制。转化科技成果所获得的收入全部留归单位，纳入单位预算，不上缴国库。对其持有的科技成果，应当通过协议定价、在技术交易市场挂牌交易、拍卖等市场化方式确定价格。协议定价的，公示时间不少于15日。应当按照规定格式，于每年3月30日前向其主管部门报送本单位上一年度科技成果转化情况的年度报告，主管部门审核后于每年4月30日前将各单位科技成果转化年度报告报送至科技、财政行政主管部门指定信息管理系统。促进研究开发机构、高等院校技术转移国家鼓励以科技成果作价入股方式投资的中小企业充分利用资本市场做大做强。国家设立的研究开发机构、高等院校激励科技人员创新创业1、制定转化科技成果收益分配制度时，要按照规定充分听取本单位科技人员的意见，并在本单位公开相关制度。2、科技人员在履行岗位职责、完成本职工作的前提下经征得单位同意，可以兼职到企业等从事科技成果转化活动，或者离岗创业，在原则上不超过3年时间内保留人事关系，从事科技成果转化活动。3、对于担任领导职务的科技人员获得科技成果转化奖励，按照分类管理的原则执行。4、国家鼓励企业建立健全科技成果转化的激励分配机制，充分利用股权出售、股权奖励、股票期权、项目收益分红、岗位分红等方式激励科技人员开展科技成果转化。5、科技成果转化过程中，单位领导在履行勤勉尽责义务、没有牟取非法利益的前提下，免除其在科技成果定价中因科技成果转化后续价值变化产生的决策责任。《促进科技成果转移转化行动方案》（三部曲之一）按照党中央、国务院部署要求，围绕促进科技成果转移转化工作，科技部会同多个部门制定了《促进科技成果转移转化行动方案》，于4月21日由国务院办公厅印发，作为贯彻落实《促进科技成果转化法》和《若干规定》的行动依据。主要内容建设100个示范性国家技术转移机构支持有条件的地方建设10个科技成果转移转化示范区在重点行业领域布局建设一批支撑实体经济发展的众创空间建成若干技术转移人才培养基地培养1万名专业化技术转移人才全国技术合同交易额力争达到2万亿元主要指标01激发创新主体科技成果转移转化积极性。加快高校和科研院所科技成果转移转化，培育一批机制灵活、面向市场的国家技术转移机构，探索有效机制与模式。支持企业与高校、科研院所构建产业技术创新联盟、新型研发机构等协同开展成果转化。推动成果转化与创新创业互动融合，调动科技人员转化成果积极性，支持以核心技术为源头的创新创业。02完善科技成果转移转化支撑服务体系。构建线上与线下相结合、专业化、市场化的国家技术交易网络平台，为高校、科研院所提供科技成果挂牌交易与公示，解决成果交易流通与市场化定价问题。鼓励区域性、行业性技术市场发展，完善技术转移机构服务功能。大力培育专业化技术经纪人，将科技成果转移转化领军人才纳入创新创业人才引进培养计划。03开展科技成果信息汇交与发布。围绕新一代信息网络、智能绿色制造等重点产业领域，以国家财政科技计划成果和科技奖励成果为重点，发布一批能够促进产业转型升级、投资规模与产业带动作用大的重大科技成果包，探索市场化的科技成果产业化路径。04发挥地方在推动科技成果转移转化中的重要作用。建设一批国家科技成果转移转化示范区，加大政策、服务、金融等创新力度，探索可复制、可推广的经验与模式。培育具有地方特色的科技成果产业化基地，完善基层承接科技成果转移转化的平台和机制，通过成果转化支撑区域产业转型升级。05强化创新资源深度融合与优化配置。健全多渠道资金投入机制，发挥好国家科技成果转化引导基金等作用,支持地方加大投入力度，创新投贷联动、众筹等科技金融手段拓宽资金市场化供给渠道。推动军民科技成果融合转化应用，培育新的经济增长点。《北京市促进科技成果转化条例》11月27日，北京市十五届人大常委会第十六次会议表决通过了《北京市促进科技成果转化条例》，针对《促进科技成果转化法》偏于原则性和指引性的制度进一步细化完善和补充，主要包括法规适用范围、科技成果范畴、医疗卫生机构适用、奖励报酬净收入计算方法、担任行政职务科技人员奖酬等。412531.政府设立的高校院所取得的职务科技成果的知识产权及相关权利，全部或者部分给予科技成果完成人，并约定双方成果转化收入的分配方式。2.在不改变权属的前提下，赋予科研人员一定条件下的自主实施转化权。自主权“有的转”(解决源头问题)→“有权转”(解决权益问题)→“愿意转”(解决动力问题)→“转得顺”(解决体制机制问题)明确规定了政府设立的高校院所可以自主决定实施转化，不需审批或者备案，并可自主决定是否进行资产评估。管理权限奖励和报酬比例给予更高的选择权，规定可以不低于转让、许可净收入的70%，不低于作价投资形成股份或出资比例的70%等。收益分配制度在实施转化成功投产后，从开始盈利的年度起连续五年内，每年从实施转化该项科技成果的营业利润中提取不低于5%的比例。奖励报酬规定项目承担者在约定转化期限内未实施转化且无正当理由的，项目主管部门可以按照约定终止项目，可以在技术市场信息网络平台发布该项目成果，许可他人实施。限时转化措施第一

全方位保障创新主体的合法权益第二

全维度提升高校院所成果转化动力1、考核评价制度明确了本市职称系列增设知识产权、技术经纪等职称专业类别。同时要求政府设立的高校院所建立职称分类评审、岗位管理和考核评价制度。2、转化队伍建设明确规定政府设立的高校院所应当建立科技成果转化管理制度，要求其提供必要的经费保障，设立成果转化专门机构或专门人员负责开展科技成果登记、价值分析、转化方案拟定等工作。3、仪器设备出租、出借或作价投资规定政府设立的高校院所可以将与科技成果转化直接相关的仪器设备出租、出借或作价投资，取得收益可以用于研发与成果转化等相关工作。4、年度报告义务和全市科技成果信息汇交要求建立科技报告制度和科技成果信息系统。同时明确本市设立的高校院所的科技成果转化报告义务。为科学准确掌握科技成果资源情况，明确规定国家在本市设立的高校院所应将其科技成果转化情况年度报告抄送市科技部门。5、勤勉尽责制度单位相关负责人“勤勉尽责”义务内涵，规定了发生“投资亏损”而不纳入国有资产保值增值考核范围的情形。《北京市促进科技成果转化条例》11月27日，北京市十五届人大常委会第十六次会议表决通过了《北京市促进科技成果转化条例》，针对《促进科技成果转化法》偏于原则性和指引性的制度进一步细化完善和补充，主要包括法规适用范围、科技成果范畴、医疗卫生机构适用、奖励报酬净收入计算方法、担任行政职务科技人员奖酬等。“有的转”(解决源头问题)→“有权转”(解决权益问题)→“愿意转”(解决动力问题)→“转得顺”(解决体制机制问题)第三全链条支持和服务企业科技成果转化第四

全要素构建转化良好生态环境1、加强市区政府促进保障措施明确规定市区人民政府职责，包括全市层面建立议事协调机制；逐步提高科技经费的财政投入总体水平，统筹安排财政资金，支持开展科技成果转化相关工作；设立科技创新基金；支持金融机构提供信贷融资服务；完善科技成果转化配套条件，制定科技成果中试熟化与产业化用地用房保障政策等。2、加大科技成果转化高端人才培养与引进力度规定了对引进外省市、外籍科技成果转化人才进行相关政策扶持。3、明确政府采购支持创新制度规定有关采购人或者采购代理机构应当合理设置首创性、先进性等评审因素，不得以企业规模、成立年限、市场业绩等为由限制其参与政府采购资格。4、加强公共研发等各类服务平台建设明确支持公共研究开发平台和孵化机构建设，强调孵化机构等按照国家规定享受税费减免政策。5、支持科技成果转化应用场景建设明确规定市区人民政府统筹制定应用场景建设有关规划和政策，加快构建科技成果转化所需的应用场景，支持科技成果转化。明确规定了本市支持企业承接转化重大创新项目，参与共性技术研发、基础设施建设和标准制定，鼓励企业加大研发和成果转化投入等方面，建立以企业为主体的成果转化机制。明确规定鼓励高校院所和企业之间的科技人员双向流动，通过离岗创业、在岗创业或者到企业兼职从事成果转化，可按规定取得合法报酬。鼓励高校院所优先向中小微企业转移科技成果；政府强制许可时，将科技成果优先许可给中小微企业实施。发挥企业成果转化主体作用解决中小企业研发能力弱、科技成果转化中试缺位的问题加强企业科技人才流动规范和保障各类服务机构活动明确成果转化服务机构法律地位，鼓励设立各类转化服务机构，支持开展跨境、跨区域科技成果转化服务，支持国内外转化服务机构在本市设立分支机构，加强技术交易市场建设，发挥转化服务机构供需对接“黏合剂”作用Part02成果权益《赋予科研人员职务科技成果所有权或长期使用权试点实施方案》（1/2）2020年2月14日中央全面深化改革委员会第十二次会议审议通过了《赋予科研人员职务科技成果所有权或长期使用权试点实施方案》，2020年5月18日科技部等9部门印发了此方案。该方案的出台对完善科技成果转化激励政策，激发科研人员创新创造活力，提升科技成果供给质量和转化效率，推动经济高质量发展，加快建设创新型国家具有重要意义。主要内容及亮点规定国家设立的高等院校、科研机构科研人员完成的职务科技成果所有权属于单位。但是40家试点单位，可以将以下两种情况下形成的职务科技成果所有权赋予成果完成人（团队），试点单位与成果完成人（团队）成为共同所有权人。而且激励方式可以选先赋权后转化和先转化后奖励两种。两种情况本单位利用财政性资金形成职务科技成果；或接受企业、其他社会组织委托形成的归单位所有的职务科技成果。1、试点单位与成果完成人（团队）可成为共同所有权人充分赋予试点单位管理科技成果自主权，探索形成符合科技成果转化规律的国有资产管理模式，对职务科技成果转化的权限进行“分类授权”。首先，赋予高等院校、科研机构绝对自主权，其持有的科技成果可以自主决定转让、许可或者作价投资。其次，试点单位根据科技成果转让、许可或者作价投资的对象不同，有选择地进行资产评估：对象是国有全资企业的，可以不进行资产评估。对象是非国有全资企业的，由单位自主决定是否进行资产评估。2、创新试点单位国有资产管理模式《赋予科研人员职务科技成果所有权或长期使用权试点实施方案》（2/2）2020年2月14日中央全面深化改革委员会第十二次会议审议通过了《赋予科研人员职务科技成果所有权或长期使用权试点实施方案》，2020年5月18日科技部等9部门印发了此方案。该方案的出台对完善科技成果转化激励政策，激发科研人员创新创造活力，提升科技成果供给质量和转化效率，推动经济高质量发展，加快建设创新型国家具有重要意义。主要内容及亮点试点单位与科技成果完成人(团队)应签署书面协议，合理约定成果的收益分配等事项，在科研人员履行协议、科技成果转化取得积极进展、收益情况良好的情况下，试点单位可进一步延长科研人员长期使用权期限。试点结束后，试点期内签署生效的长期使用权协议应当按照协议约定继续履行。3、试点单位科研人员可享受不低于10年的长期使用权试点单位强化科技成果转化全过程管理和服务，明确规定了对于赋权科技成果作价入股的，应完善相应的法人治理结构。同时，鼓励试点单位和科研人员通过科研发展基金等方式，将成果转化收益继续用于中试熟化和新项目研发等科技创新活动。4、试点单位应加快完善法人治理结构、建立科研发展基金首次提出“鼓励赋权科技成果首先在中国境内转化和实施”，可见国家对科技成果的保护将越来越重视。而且，为促进科技成果在境内转化，国家层面出于重大利益和安全需要，可以依法组织对赋权职务科技成果进行推广应用。5、试点单位应该重视科技安全和科技伦理管理《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》2016年2月26日，财政部、科技部、国务院国资委以财资〔2016〕4号印发《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》。该《办法》分总则、实施条件、股权激励、分红激励、激励方案的管理、附则6章46条，由财政部、科技部负责解释，自2016年3月1日起施行。主要内容及亮点——适用范围与实施条件根据《关于扩大国有科技型企业股权和分红激励暂行办法实施范围等有关事项的通知》修改后编写适用范围本办法所称国有科技型企业，是指中国境内具有公司法人资格的国有及国有控股未上市科技企业（含全国中小企业股份转让系统挂牌的国有企业）实施条件（一）关键职务科技成果的主要完成人，重大开发项目的负责人，对主导产品或者核心技术、工艺流程做出重大创新或者改进的主要技术人员。（二）主持企业全面生产经营工作的高级管理人员，负责企业主要产品（服务）生产经营的中、高级经营管理人员。（三）通过省、部级及以上人才计划引进的重要技术人才和经营管理人才。企业成立不满

3年的，不得采取股权奖励和岗位分红的激励方式。(一)国家认定的高新技术企业。(二)转制院所企业及所投资的科技企业。(三)高等院校和科研院所投资的科技企业。(四)纳入科技部“全国科技型中小企业信息库”的企业。(五)国家和省级认定的科技服务机构。（一）类企业不再设定研发费用和研发人员指标条件（二）（三）（四）类企业近3年研发费用占当年企业营业收入均在3%以上；激励方案制定的上一年度企业研发人员占职工总数10%以上；成立不满3年的企业，以实际经营年限计算。（五）类企业近3年科技服务性收入不低于当年企业营业收入的60%企业不得面向全体员工实施股权或者分红激励。企业监事、独立董事不得参与企业股权或者分红激励。激励对象《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》股权激励主要内容及亮点企业可以通过以下方式解决激励标的股权来源：(一)向激励对象增发股份。(二)向现有股东回购股份。(三)现有股东依法向激励对象转让其持有的股权。2016年2月26日，财政部、科技部、国务院国资委以财资〔2016〕4号印发《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》。该《办法》分总则、实施条件、股权激励、分红激励、激励方案的管理、附则6章46条，由财政部、科技部负责解释，自2016年3月1日起施行。股权来源实施条件企业实施股权奖励，需满足：近３年税后利润累计形成的净资产增值额应当占近3年年初净资产总额的

20%以上，实施激励当年年初未分配利润为正数。激励对象仅限于在本企业连续工作3年以上的重要技术人员。单个获得股权奖励的激励对象，必须以不低于1:1的比例购买企业股权，且获得的股权奖励按激励实施时的评估价值折算，累计不超过300万元。自取得股权之日起，5年内不得转让、捐赠，不得以任何理由要求企业收回激励股权激励总额大型企业的股权激励总额不超过企业总股本的5%中型企业的股权激励总额不超过企业总股本的10%；小微型企业的股权激励总额不超过企业总股本的30%，且单个激励对象获得的激励股权不得超过企业总股本的

3%。企业用于股权奖励的激励额不超过近３年税后利润累计形成的净资产增值额的15%，股权奖励原则上应一次实施到位期权激励大、中型企业不得采取股权期权的激励方式。小、微型企业采取股权期权方式实施激励的，应当在激励方案中明确规定激励对象的行权价格。确定行权价格时，应当综合考虑科技成果成熟程度及其转化情况、企业未来至少5年的盈利能力、企业拟授予全部股权数量等因素，且不低于制定股权期权激励方案时经核准或者备案的每股评估价值。企业应当在激励方案中明确股权期权的授权日、可行权日和行权有效期。股权期权授权日与获授股权期权首次可行权日之间的间隔不得少于1年，股权期权行权的有效期不得超过5年。企业应当规定激励对象在股权期权行权的有效期内分期行权。有效期过后，尚未行权的股权期权自动失效。企业以股权期权方式授予的股权，激励对象分期缴纳相应出资额的，以实际出资额对应的股权参与企业利润分配。企业不得为激励对象购买股权提供贷款以及其他形式的财务资助。企业要坚持同股同权，不得向激励对象承诺年度分红回报或设置托底回购条款。《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》主要内容及亮点年度岗位分红激励总额不高于当年税后利润的15%。激励对象应当在该岗位上连续工作1年以上，且原则上每次激励人数不超过企业在岗职工总数的30％。激励对象获得的岗位分红所得不高于其薪酬总额的2/3。激励对象自离岗当年起，不再享有原岗位分红权。岗位分红激励方案有效期原则上不超过3年。激励方案中应当明确年度业绩考核指标，原则上各年度净利润增长率应当高于企业实施岗位分红激励近3年平均增长水平。分红激励所需支出计入工资总额，但不受当年本单位工资总额限制、不纳入本单位工资总额基数，不作为企业职工教育经费、工会经费、社会保险费、补充养老及补充医疗保险费、住房公积金等的计提依据。2016年2月26日，财政部、科技部、国务院国资委以财资〔2016〕4号印发《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》。该《办法》分总则、实施条件、股权激励、分红激励、激励方案的管理、附则6章46条，由财政部、科技部负责解释，自2016年3月1日起施行。分红激励在职务科技成果完成、转化后，按照企业规定或者与重要技术人员约定的方式、数额和时限执行。企业未规定、也未与重要技术人员约定收益分红的，按照下列标准执行：将该项职务科技成果转让、许可给他人实施的，从该项科技成果转让净收入或者许可净收入中提取不低于50%的比例;利用该项职务科技成果作价投资的，从该项科技成果形成的股份或者出资比例中提取不低于50%的比例;将该项职务科技成果自行实施或者与他人合作实施的，应当在实施转化成功投产后连续3至5年，每年从实施该项科技成果的营业利润中提取不低于5%的比例。收益分红岗位分红激励方案的管理企业总经理班子或者董事会负责拟订企业股权和分红激励方案。对同一激励对象就同一职务科技成果或者产业化项目，企业只能采取一种激励方式、给予一次激励。对已按照本办法实施股权激励的激励对象，企业在

5年内不得再对其实施股权激励。在激励方案实施期间内，企业应于每年

1月底前向审核单位报告上一年度激励方案实施情况：（一）实施激励涉及的业绩条件、净收益等财务信息。（二）激励对象在报告期内各自获得的激励情况。（三）报告期内的股权激励数量及金额，引起的股本变动情况，以及截至报告期末的累计额。（四）报告期内的分红激励金额，以及截至报告期末的累计额。（五）激励支出的列支渠道和会计核算情况。（六）其他应报告的事项。中央企业集团公司相关材料报履行出资人职责的部门或机构批准；中央企业集团公司所属子企业，相关材料报中央企业集团公司批准。履行出资人职责的国有资本投资、运营公司所属子企业，相关材料报国有资本投资、运营公司批准。Part03机构建设《关于进一步推进高等学校专业化技术转移机构建设发展的实施意见》科技部、教育部发布《关于进一步推进高等学校专业化技术转移机构建设发展的实施意见》旨在高校中培育发展一批运行机制灵活、专业人才集聚、服务能力突出、高水平运行的专业化技术转移机构，促进高校科技成果高水平创造和高效率转化，从而带动全国技术转移机构提质增效全面发展01建立技术转移机构。高校专业化技术转移机构是为高校科技成果转移转化活动提供全链条、综合性服务的专业机构。在不增加本校编制的前提下，高校可设立技术转移办公室、技术转移中心等内设机构，或者联合地方、企业设立的从事技术开发、技术转移、中试熟化的独立机构，以及设立高校全资拥有的技术转移公司、知识产权管理公司等方式建立技术转移机构。02明确成果转化职能。在符合国家科技成果转化权属相关法律和政策前提下，高校赋予技术转移机构管理和转化(转让、许可、作价投资)科技成果(包括知识产权)的权利，授权技术转移机构代表高校和科研人员与需求方进行科技成果转移转化谈判。高校在有关制度中规定或通过订立协议约定高校、科研人员、技术转移机构各自的权利、义务和责任，按照服务质量、转化绩效确定技术转移机构的收益分配方式及比例。高校可以聘请社会化技术转移机构协助其开展科技成果转移转化工作。03建立专业人员队伍。技术转移机构要建立高水平、专业化的人员队伍，其中接受过专业化教育培训的技术经理人、技术经纪人比例不低于70%，并具备技术开发、法律财务、企业管理、商业谈判等方面的复合型专业知识和服务能力。高校要支持专业化技术转移机构人员队伍选派、招聘等工作，鼓励有条件的高校开设科技成果转移转化相关课程，开展技术转移专业学历教育，加速高层次技术转移人才培养。《关于进一步推进高等学校专业化技术转移机构建设发展的实施意见》科技部、教育部发布《关于进一步推进高等学校专业化技术转移机构建设发展的实施意见》旨在高校中培育发展一批运行机制灵活、专业人才集聚、服务能力突出、高水平运行的专业化技术转移机构，促进高校科技成果高水平创造和高效率转化，从而带动全国技术转移机构提质增效全面发展04完善机构运行机制。技术转移机构要制定市场化的运行机制和标准化管理规范，建立技术转移全流程的管理标准和内部风险防控制度，鼓励建立质量管理体系。高校建立技术转移机构绩效评价办法，依法依规确定技术转移机构从事成果转移转化的服务收益，建立技术转移从业人员评价激励机制，畅通职务晋升和职称评审通道。科技成果作价投资的激励比例由各方协商确定。05提升专业服务能力。技术转移机构应具备政策法规运用、前沿技术判断、知识产权管理、科技成果评价、市场调研分析、法律协议谈判等基本能力，逐步形成概念验证、科技金融、企业管理、中试熟化等服务能力。鼓励专业技术转移机构早期介入科研团队研发活动，为科研人员知识产权管理、运用和成果转移转化提供全面和完善的服务。06加强管理监督。高校要加强对科技成果转移转化、知识产权管理等工作的统一领导。制定成果转移转化管理办法，理顺成果转移转化全链条的管理机制和规范流程，健全职务科技成果披露制度、专利申请前评估制度和转化公示制度，健全面向转化应用的科技成果评价机制，建立内部风险防范和监督制度，落实成果转化尽职免责的有关规定。Part04考核评价《关于分类推进人才评价机制改革的指导意见》改进和创新人才评价方式丰富评价手段，科学灵活采用考试、评审、考评结合、考核认定、个人述职、面试答辩、实践操作、业绩展示等不同方式，提高评价的针对性和精准性。基础研究人才以同行学术评价为主，加强国际同行评价。应用研究和技术开发人才突出市场评价，由用户、市场和专家等相关第三方评价。创新多元评价方式遵循不同类型人才成长发展规律，科学合理设置评价考核周期，注重过程评价和结果评价、短期评价和长期评价相结合，克服评价考核过于频繁的倾向。探索实施聘期评价制度。突出中长期目标导向，适当延长基础研究人才、青年人才等评价考核周期，鼓励持续研究和长期积累。科学设置人才评价周期按照既出成果、又出人才的要求，在各类工程项目、科技计划、机构平台等评审评估中加强人才评价，完善在重大科研、工程项目实施、急难险重工作中评价、识别人才机制。深入推进项目评审、人才评价、机构评估改革，树立正确评价导向，进一步精简整合、取消下放、优化布局评审事项，简化评审环节，改进评审方式，减轻人才负担。避免简单通过各类人才计划头衔评价人才。加强评价结果共享，避免多头、频繁、重复评价人才。促进人才评价和项目评审、机构评估有机衔接进一步打破户籍、地域、所有制、身份、人事关系等限制，依托具备条件的行业协会、专业学会、公共人才服务机构等，畅通非公有制经济组织、社会组织和新兴职业等领域人才申报评价渠道。对引进的海外高层次人才和急需紧缺人才，建立评价绿色通道。完善外籍人才、港澳台人才申报评价办法。畅通人才评价渠道国务院办公厅印发《关于分类推进人才评价机制改革的指导意见》对分类健全评价标准、改进创新评价方式、加快推进重点领域评价改革、健全完善评价管理制度、推进“三评”改革等作出系统部署。01020304《关于深化项目评审、人才评价、机构评估改革的意见》主要内容及亮点对指南的编制与发布、评审规则的公开公平公正、评审专家的选取使用、评审工作的质量效率、成果的评价验收与奖励、科技计划的绩效评估等方面均提出了改革举措，形成了覆盖项目评审全流程各关键环节的制度规范。优化科研项目评审管理针对科研机构在职能定位、法人自主权、机构管理等方面存在的问题，创新性地在科研机构全面推行章程管理制度，建立以科技创新绩效为核心的中长期绩效评估制度（5年为评价周期），并对完善科技创新基地评价考核体系一并作出制度安排。完善科研机构评估制度着眼规范“三评”行为、守住诚信底线，提出了建立覆盖“三评”活动全过程的监督评估机制和集教育、自律、监督、惩戒于一体的科研诚信体系，纳入系统的严重失信行为责任主体实行“一票否决”，一定期限、一定范围内禁止其获得政府奖励和申报政府科技项目等。加强监督评估和科研诚信建设针对人才“帽子多”、标准“一刀切”、评用脱节等突出问题，坚持“干什么评什么”的分类原则，“评用结合、谁用谁评”，论文发表和引用排名等不作为限制性指标，扭转少数人急功近利、作风浮躁的问题，让作风和学风得到转变。改进科技人才评价方式2018年6月，中共中央办公厅、国务院办公厅以中办发〔2018〕37号文印发《关于深化项目评审、人才评价、机构评估改革的意见》，旨在对项目、人才、机构的评价为重点推进评价制度改革，构建科学、规范、高效、诚信的科技评价体系，营造潜心研究、追求卓越、风清气正的科研生态环境，促进科技事业健康可持续发展，为建设世界科技强国提供有力支撑。Part05转化促进转化促进相关政策简化预算测算说明和编报表格，除设备费外，其他开支科目无需单独填列明细表格。会议费/差旅费/国际合作交流费预算不超过直接费用10%的，无需提供预算测算依据;超过10%的，按照会议、差旅、国际合作交流分类提供必要的测算依据。——《关于进一步优化国家重点研发计划项目和资金管理的通知》简化预算编制间接费用核定比例可以提高到不超过直接费用扣除设备购置费的一定比例:500万元以下的部分为20%，500万元至1000万元的部分为15%，1000万元以上的部分为13%。——《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》提高间接费用比重项目聘用人员的劳务费开支标准，参照当地科学研究和技术服务业从业人员平均工资水平，根据其在项目研究中承担的工作任务确定，其社会保险补助纳入劳务费科目列支。——《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》明确劳务费开支范围财政资金对符合条件的非上市公司股票期权、股权期权、限制性股票和股权奖励实行递延纳税政策——《关于完善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知》实行递延纳税政策上市公司授予个人的股票期权、限制性股票和股权奖励，经向主管税务机关备案，个人可自股票期权行权、限制性股票解禁或取得股权奖励之日起，在不超过12个月的期限内缴纳个人所得税——《关于完善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知》适当延长纳税期限依法批准设立的非营利性研究开发机构和高等学校根据《中华人民共和国促进科技成果转化法》规定，从职务科技成果转化收入中给予科技人员的现金奖励，可减按50%计入科技人员当月“工资、薪金所得”，依法缴纳个人所得税——《关于科技人员取得职务科技成果转化现金奖励有关个人所得税政策的通知》现金奖励可减按50%缴税税收政策不再单独组织技术验收、财务验收，合并有关验收程序，实施一次性综合绩效评价。——《关于进一步优化国家重点研发计划项目和资金管理的通知》实施一次性项目综合绩效评价将该项职务科技成果转让、许可给他人实施的，从该项科技成果转让净收入或者许可净收入中提取不低于50%的比例——《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》职务科技成果转化收益50%转化促进相关政策科技金融鼓励国有企业分享专利技术。引导大型国有企业加大专利技术许可力度，通过先使用后缴纳许可费等方式，降低中小企业专利技术获取门槛。——《关于实施专利转化专项计划助力中小企业创新发展的通知》拓宽专利技术供给渠道创新专利转让运用模式。鼓励专利权人采用或参照“开放许可”方式，提前发布专利转让费用或许可费用标准、支付方式等条件，提高专利转化效率。——《关于实施专利转化专项计划助力中小企业创新发展的通知》推进专利技术供需对接国家知识产权局指导有关省份建立涉及中小企业相关专利转让、许可、质押业务办理的绿色通道，提高相关业务受理窗口办理效率，推动有关业务受理窗口向产业集聚区域延伸。——《关于实施专利转化专项计划助力中小企业创新发展的通知》提供绿色通道知识产权转化基金不作为子基金的第一大股东或出资人，对子基金的参股比例为子基金总额的20%-30%，其余资金由投资机构依法募集。子基金应以不低于转化基金出资额3倍的资金投资于转化成果库中科技成果的企业子基金存续期一般不超过8年。——《国家科技成果转化引导基金管理暂行办法》设立创业投资子基金科技部、财政部招标确定合作银行，对合作银行符合下列条件的贷款，可由转化基金给予一定的风险补偿:(一)向年销售额3亿元以下的科技型中小企业发放用于转化成果库中科技成果的贷款;(二)上述贷款的期限为1年期(含1年)以上;(三)贷款发生地省级政府出资共同开展成果转化贷款风险补偿。——《国家科技成果转化引导基金管理暂行办法》贷款风险补偿对于为转化科技成果做出突出贡献的企业、科研机构、高等院校和科技中介服务机构，转化基金可给予一次性资金奖励。绩效奖励对象所转化的成果应同时符合以下条件:(一)利用财政资金形成的科技成果，包括国家(行业、部门)科技计划(专项、项目)、地方科技计划(专项、项目)及其他由事业单位产生的新技术、新产品、新工艺、新材料、新装置及其系统等。(二)在培育战略性新兴产业和支撑当前国家重点行业、关键领域发展中发挥了重要作用;(三)未曾获得中央和地方财政用于科技成果转化方面的资金支持。——《国家科技成果转化引导基金管理暂行办法》绩效奖励推动高等院校、科研院所建立健全知识产权转移转化机构。支持探索知识产权创造与运营的众筹、众包模式，促进“互联网+知识产权”融合发展。——《关于新形势下加快知识产权强国建设的若干意见》加强知识产权交易平台建设转化促进相关政策研究制定北京市人才发展促进条例、北京市人力资源市场条例等法规，推动人才竞业避止、职务科技成果转化、终身教育等方面的地方性立法工作。强化人才法规与教育、科技、文化等立法的衔接。——《中共北京市委关于深化首都人才发展体制机制改革的实施意见》制定地方性人才法规推动人才管理部门简政放权，消除对用人主体的过度干预，建立北京市人才管理服务权力清单、责任清单，清理规范人才招聘、评价、流动等环节中的行政审批和收费事项。——《中共北京市委关于深化首都人才发展体制机制改革的实施意见》加快转变政府人才管理职能政府机关、事业单位、国有企业及新型研发机构，可按需设置特聘岗位，聘请具有全球视野、掌握世界前沿技术、熟悉国际间商务、法律、金融、技术转移等规则的海外人才。——《关于优化人才服务促进科技创新推动高精尖产业发展的若干措施》强化特聘岗位引才作用空间载体增设以创新成果评价引进人才的方式，对于“中国专利金奖”获奖专利的发明人、获得3项以上(含)发明专利的独立完成人、以第二作者及以上身份获得6项以上(含)发明专利的主要完成人，其专利取得显著经济社会效益的，可申请办理人才引进。——《关于优化人才服务促进科技创新推动高精尖产业发展的若干措施》加大科技创新人才引进力度人才引进到2025年，布局建设若干国家技术创新中心，突破制约我国产业安全的关键技术瓶颈，培育壮大一批具有核心创新能力的一流企业，催生若干以技术创新为引领、经济附加值高、带动作用强的重要产业，形成若干具有广泛辐射带动作用的区域创新高地，为构建现代化产业体系、实现高质量发展、加快建设创新型国家与世界科技强国提供强有力支撑。——《关于推进国家技术创新中心建设的总体方案(暂行)》发展目标创新中心以技术、人才、资本等创新要素为纽带，通过共同出资、合作研发、平台共建、技术入股、兼职创业等不同途径和方式，统筹产学研创新资源。探索组织跨学科、跨主体合作的协同攻关模式，构建应用基础研究、工程研发、技术推广相结合的人才队伍结构。——《关于推进国家技术创新中心建设的总体方案(暂行)》加强产学研协同创新面落实科技成果转化奖励、股权分红激励、所得税延期纳税等政策措施，建立市场化的绩效评价与收入分配激励机制。鼓励成立由科研团队持股的轻资产、混合所有制公司，支持高校院所科研人员带着创新成果兼职创新创业，成果转化收益主要用于科研投入与团队奖励。——《关于推进国家技术创新中心建设的总体方案(暂行)》强化收益分配激励转化促进相关政策根据国家战略需要和应用需求，编制重大技术装备创新目录，确定研发重点和时序。加强目录执行情况跟踪评估，实施动态调整。——《关于促进首台(套)重大技术装备示范应用的意见》确定重大技术装备创新重点领域以国家重点实验室、工程研究中心、技术创新中心、临床医学研究中心等国家科技创新基地为基础，形成重大技术装备关键共性技术研发平台，聚集相关领域优势资源，增强研发创新能力。——《关于促进首台(套)重大技术装备示范应用的意见》建设重大技术装备研发创新平台依托重大技术装备创新研究院、行业协会和检验检测机构等，充分利用现有设施和平台，建立首台套评定机构。评定机构根据首台套评定办法开展工作。按照“双随机、一公开”原则，加强事中事后监管，增强评定机构的公信力。——《关于促进首台(套)重大技术装备示范应用的意见》健全首台套检测评定体系依托重大工程建设和有条件的行业骨干企业等，建立首台套示范应用基地，作为长期承担相关行业首台套示范应用任务的平台。。——《关于促进首台(套)重大技术装备示范应用的意见》构建首台套示范应用体系市场拓展以提升区域创新能力和地方基础研究能力为目标，主要开展具有区域特色的应用基础研究，依托地方所属高等学校和科研院所加快布局建设。创新运行管理机制，坚持省部共建、以省为主的管理模式，加强过程管理与评估考核，按照实验室目标任务执行情况进行动态调整。——《关于加强国家重点实验室建设发展的若干意见》加大省部共建国家重点实验室建设力度结构合理、功能完善、体制健全、运行高效的国家技术转移体系全面建成，技术市场充分发育，各类创新主体高效协同互动，技术转移体制机制更加健全，科技成果的扩散、流动、共享、应用更加顺畅。——《国家技术转移体系建设方案》建设目标打造一批面向服务领域的关键共性技术平台，推动人工智能、云计算、大数据等新一代信息技术在服务领域深度应用，提升服务业数字化、智能化发展水平，引导传统服务业企业改造升级，增强个性化、多样化、柔性化服务能力。——《关于新时代服务业高质量发展的指导意见》加强技术创新和应用建立国家和部门地方联动机制，形成多层次推动实验室建设发展的工作格局，国家将加强对部门地方实验室建设工作的指导和支持，实现国家重点实验室与部门地方实验室的协同发展，促进资源开放共享和信息互联互通。——《关于加强国家重点实验室建设发展的若干意见》加强国家重点实验室管理创新专业服务转化促进相关政策加强国家科技成果转化引导基金与中央企业创新类投资基金的合作，围绕国家科技创新部署和区域创新发展需求，在创新创业、人工智能、军民融合、信息安全、装备制造、生物医药、新材料、现代农业等国家重点支持和鼓励发展的科技创新领域和方向，联合地方政府、金融机构、社会资本，成立一批专业化创业投资基金，推动中央企业科技成果的转移转化和产业化。——《关于进一步推进中央企业创新发展的意见》共同开展创新创业投资基金合作鼓励和支持混合所有制改革试点企业上市。发挥股权投资机构在促进公司优化治理、创新创业、产业升级等方面的积极作用。大力发展创业投资，培育科技型、创新型企业，支持制造业单项冠军、专精特新“小巨人”等企业发展壮大。发挥全国中小企业股份转让系统、区域性股权市场和产权交易市场在培育企业上市中的积极作用。——国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》推动上市公司做优做强推动建立以企业为主体，产学研用相结合的协同创新体系，积极探索以技术标准引领产业发展、围绕创新成果进行创业等模式，促进科研与生产紧密结合，充分发挥市场主体的创造性和积极性，加快科技成果产业化。——国务院《关于促进企业技术改造的指导意见》推进技术创新和科技成果产业化企业承接国务院设立下列国家科学技术奖:(一)国家最高科学技术奖;（每次授予人数不超过2名）(二)国家自然科学奖;（分为一等奖、二等奖2个等级）(三)国家技术发明奖;（分为一等奖、二等奖2个等级）(四)国家科学技术进步奖;（分为一等奖、二等奖2个等级）(五)中华人民共和国国际科学技术合作奖。（不分等级）——《国家科学技术奖励条例》国家科学技术奖市科学技术奖包括以下奖项:(一)突出贡献中关村奖;（奖励在科学研究中取得重大发现，推动科学发展和社会进步，或者在关键核心技术研发中取得重大突破，创造巨大经济社会效益或者生态环境效益的个人）(二)杰出青年中关村奖;（奖励在科学研究中取得重要发现，推动相关学科发展，或者在关键核心技术研发中取得创新性突破，推动科技成果转化和产业化的不超过40周岁的个人）(三)国际合作中关村奖;（奖励同本市个人和组织开展国际科学技术交流合作，提升本市科技创新国际化水平和全球影响力的外国人）(四)自然科学奖;（奖励在基础研究和应用基础研究中阐明自然现象、特征和规律，做出重大科学发现的个人和组织）(五)