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文档简介
第页共页库存现金管理制度范本第一章总则第一条：为规范公司的库存现金管理，提高资金利用效率，减少资金风险，制定本制度。第二条：本制度适用于公司内各个部门的库存现金管理。第三条：库存现金管理范围包括公司现金和库存现金，其中库存现金包括备用金、零用金等。第四条：公司内各个部门应严格按照本制度进行库存现金的管理，不得挪用或私自占用库存现金。第五条：库存现金管理由公司财务部门负责，并定期进行审计。第六条：违反本制度的员工将受到相应的纪律处分，情节严重的将追究刑事责任。第二章库存现金管理的原则第七条：库存现金的管理应遵循安全、高效、透明的原则。第八条：库存现金的使用应符合公司的经营需求，不得超支，不得占用超量现金。第九条：库存现金的管理应记账清晰，核对准确，不得有虚假记录或资金流失。第十条：库存现金的使用应得到相关部门的书面审批，以确保资金使用的合理性和规范性。第十一条：库存现金的保管应加强安全措施，防止资金遗失、损毁或被盗。第三章库存现金管理的流程第十二条：库存现金的管理流程包括申请、审批、发放、使用、报销和存储。第十三条：库存现金的申请应由使用部门提交申请，明确用途、金额和使用期限。第十四条：库存现金的审批应由负责人审核并签字，并有相关部门的书面审批文件作为依据。第十五条：库存现金的发放应由财务部门办理，同时进行登记并出具发放凭证。第十六条：库存现金的使用应由使用部门按照申请用途和金额的要求进行，并保存相关支出凭证。第十七条：库存现金的报销应由使用部门填写报销申请，经主管部门审核后，提交财务部门进行核算和发放。第十八条：库存现金的存储应由使用部门负责将剩余现金按照规定存放在安全的地方，并定期清点和核对。第四章库存现金的管理措施第十九条：公司财务部门应设立专门的库存现金账户，用于管理和追踪库存现金的流动情况。第二十条：库存现金的核算应按照收支平衡的原则进行，确保资金的合理利用和妥善保管。第二十一条：库存现金的管理应建立健全的内部审计制度，定期对库存现金进行核查和盘点。第二十二条：对于涉及资金的事项，公司应建立风险评估和控制措施，防范各类风险和损失。第五章库存现金管理的责任与义务第二十三条：公司的财务部门应做好库存现金的管理工作，确保资金的安全和合理利用。第二十四条：使用部门应按照公司规定的程序和要求进行库存现金的申请、使用和报销。第二十五条：公司的管理人员应履行好对库存现金的监督职责，严格执行相关制度要求。第二十六条：库存现金管理人员应保护公司资金和财产的安全，不得私自占用或挪用资金。第六章附则第二
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