保险学课件：信用保证保险

信用保证保险汇报人：第一PPT信用保证保险第一节：信用保证保险概述第二节：信用保险第三节：保证保险信用保证保险第一节信用保证保险概述第一节信用保证保险概述信用保证保险是一种以经济合同所规定的有形财产或预期应得的经济利益为保险标的的保险,是一种担保性质的保险。按担保对象的不同,信用保证保险可分为信用保险和保证保险两种。信用保险是权利人要求保险人担保对方(被保证人)的信用的一种保险。信用保险的投保人为信用关系中的权利人,由其投保他人的信用,例如卖方(权利人)担心买方不付款或不能如期付款而要求保险人保险,保证其在因遇到上述情况而遭受损失时,由保险人给予赔偿,如出口信用保险等。第一节信用保证保险概述保证保险是被保证人根据权利人的要求,请求保险人担保自己的信用的一种保险。保证保险的保险人代被保证人向权利人提供担保,如果由于被保证人不履行合同义务或者有犯罪行为,致使权利人受到经济损失,那么由其负赔偿责任。第一节信用保证保险概述二、信用保证保险与一般财产保险的区别承保的风险不同信用保证保险承保的是信用风险,补偿因信用风险给权利人造成的经济损失;一般财产保险承保的是物质风险,补偿由于自然灾害和意外事故造成的保险标的的经济损失。因而,无论是权利人还是义务人要求投保,保险人都必须事先对被保证人的资信情况进行严格审查,认为确有把握的才能承保。第一节信用保证保险概述保险利益不同在信用保证保险中,实际上涉及三方的利益关系,即保险人(保证人)、权利人和义务人(被保证人)。当保险合同约定的事故发生致使权利人遭受损失时,只有在义务人(被保证人)不能补偿损失的情况下,才由保险人代其向权利人赔偿,从而表明这只是对权利人经济利益的担保。而在一般财产保险中,只涉及保险人和被保险人的利益关系,而且对于因约定保险事故发生所造成的损失,无论被保险人有无补偿能力,保险公司都予以赔偿。第一节信用保证保险概述保费的精算基础不同从理论上讲,保险人经营信用业务只是收取担保服务费而无盈利可言。因为信用保证保险是由直接责任者承担责任,保险人不是从抵押财物中得到补偿,就是行使追偿权追回赔款。两者保费的精算基础也不相同,一般财产保险的保险费率主要涉及自然风险因素,相对容易计算一些;而信用保证保险的费率主要涉及政治、经济和个人品德因素,所以相对难以计算一些。第一节信用保证保险概述三、信用保险与保证保险的联系与区别信用保险和保证保险的联系(1)保险标的一致。两者的保险标的都是信用风险,信用保险承保的是被保险人交易伙伴的信用风险,而保证保险承保的是被保证人自身的信用风险。(2)经营基础一致。两者在业务经营过程中都必须依靠信息奠定经营基础。在信用保险中,决定保险费率的不是以往的损失概率和大数法则,而是有关被保险人交易伙伴的信用资料,如财务状况、经营状况、经营历史、所在国家的政治与经济环境等。在保证保险中,保证人是否受理担保申请,完全取决于对被保证人的资信、财力及以往履约状况等信用资料的获得与核实。第一节信用保证保险概述信用保险与保证保险的区别(1)保险合同涉及的当事人不同。信用保险合同的当事人是保险人和权利人,权利人既是投保人又是被保险人;而保证保险合同的当事人为保险人、义务人(被保证人)与权利人三方,被保证人为投保人,权利人为被保险人。(2)保险性质不同。保证保险属于担保行为,保险人出借的仅是保险公司的信用,不承担实质性风险;而在信用保险中,保险人承担的是实质性风险。第一节信用保证保险概述(3)保险人承担的风险不同。在保证保险中,由于保险人采取反担保,因而保险人承担的风险较小;而在信用保险中,保险人承担的是来自保险人和被保险人所不能控制的交易对方的信用风险,属于实实在在的风险。(4)保费的性质不同。保证保险属于担保业务,被保证人缴付的费用是一种担保手续费,是对保险公司出具信用的一种报酬;而信用保险属于保险业务,因此,投保人缴付的保费是将被保证人的信用风险转移给保险人的价金,保险人收取的保费主要用于建立赔偿基金。PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/节日PPT模板：/jieri/PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/资料下载：/ziliao/PPT课件下载：/kejian/范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/教案下载：/jiaoan/PPT论坛：

汇报人：第一PPT谢谢!信用保证保险汇报人：第一PPT信用保证保险第一节：信用保证保险概述第二节：信用保险第三节：保证保险信用保证保险第二节信用保险第二节信用保险一、信用保险的概念及内涵信用保险,是指权利人向保险人投保义务人的信用风险的一种保险。信用风险,是指交易一方不履行或不全部履行义务而给另一方带来经济损失的可能性。通过投保该保险,权利人把义务人的保证责任转移给了保险人。当义务人的作为或不作为导致权利人遭受经济损失时,保险人按照保险合同的规定赔偿权利人的损失,然后获得向义务人代位追偿的权利。在信用保险业务运作中存在相互关联的两种责任关系:一是义务人对权利人履行义务的责任;二是保险人根据上述义务人的全部或部分责任设定的、向义务人追偿的保险赔偿责任。当义务人不按照保险合同中关于其责任的约定作为或不作为时,保险人将负责赔偿义务人对权利人造成的损失,其后保险人将从权利人处取得代位追偿权,可以就已向权利人赔偿的金额向义务人进行追偿。第二节信用保险二、信用保险的特点相对于其他财产保险业务,信用保险具有以下特点:(1)保险标的是信用风险。一般来说,财产保险是保障被保险人的物质财产及其有关利益,其承保的风险是由灾害事故造成财产及有关利益遭受损失的风险。但在信用保险中,保险人承保的是信用风险。保险人一般在事先对义务人资信情况进行严格审查的基础上,决定是否承保及确定保险费率,保险人只对其为义务人预先设定的责任限额内的损失承担保险赔偿责任。第二节信用保险(2)以代位追偿原则为赔偿基础。在信用保险业务中,代位追偿的权利非常重要。由于被保险人的任何损失都与指定的第三者(被保证人)存在直接或间接的关系,保险人必须以获得向第三者代位追偿的权利为履行赔偿义务的先决条件,通过向第三者进行追偿来减少损失,这是其业务流程的重要组成部分。而在一般财产保险中,除非是第三者造成的损失,否则保险人在赔付后不存在追偿问题。第二节信用保险(3)对第三者及其行为必须事先列明。普通财产保险业务所发生的代位追偿事件,只包括保险人及保险消费者两方,对第三者及其行为往往不能事先确定。但在信用保险业务中,保险人必须在保单中列明第三者,限定保险人承担的第三者可能造成被保险人利益损失的行为。如果造成损失的第三者不是保险合同所列明的,或者第三者对被保险人所造成的损失不是保险合同所列明的行为,保险人有权拒绝被保险人的索赔。第二节信用保险三、信用保险的产生及发展现状信用保险是现代保险中的一类新兴业务,其产生历史并不长,且经历坎坷。信用保险一开始是由一些银行和商人承担信用风险。1850年,法国的一些信用公司开始经营商业信用保险,但不久就失败了。1893年,美国设立的信用保险公司则获得了成功。1919年,第一次世界大战结束后,鉴于政治局势的变化,英国政府为了促进外贸发展而专门成立了出口信用担保局。1934年,英国、法国、意大利、西班牙等国创立了伯尔尼协会,极大地促进了信用保险的发展。目前,对信用保险的研究已比较成熟,立法也日臻完善,许多发达国家都建立了一套较完善的信用保险制度体系。第二节信用保险我国的信用保险发展较晚,改革开放以后才开始办理。1983年,我国开始提供中长期出口信用保险。1986年,我国开始试办短期出口信用保险和国内信用保险等业务。目前,我国的信用保险仍处于起步阶段,与它相关的法规也几乎是一片空白,信用保险业务主要由中国出口信用保险公司承办,且主要是出口信用保险业务。随着社会信用体系的逐步建立和发展,我国信用保险也逐渐发展和壮大。第二节信用保险四、信用保险的主要险种(一)商业信用保险商业信用保险又叫国内信用保险,是指在国内商业活动中,作为当事人一方的权利人要求保险人将另一方当事人作为义务人,并承担由于义务人的信用风险而使权利人遭受商业利益损失的保险。国内信用保险一般承保批发业务,不承保零售业务;承保3~6个月的短期商业信用风险,不承保长期商业信用风险。其险种主要有:赊销信用保险、贷款信用保险和个人贷款信用保险。(1)赊销信用保险。赊销信用保险是为国内商业贸易的延期付款或分期付款行为提供信用担保的一种信用保险业务。第二节信用保险(2)贷款信用保险。贷款信用保险是专门承保贷款人收贷信用风险的保险。其保险责任一般包括贷款人决策失误、政府部门干预和市场竞争等风险。通常,只要不是投保人或被保险人的故意行为和违法犯罪行为导致贷款无法收回,保险人就要承担赔偿责任。确定贷款信用保险的保险金额,应以银行贷出的款项为依据。贷款信用保险的保险费率厘定应与银行利率联系,并着重考虑以下因素:企业资信情况、企业的经营管理水平、市场竞争力、贷款期限、贷款用途和借款人所属经济区域。第二节信用保险(3)个人贷款信用保险。个人贷款信用保险是以债务人不履行贷款合同从而使金融机构遭受经济损失为保险对象的信用保险。它是国外保险人面向个人承保的较特别的业务。由于个人的情况千差万别,且居住分散,风险不一,保险人要开办这种业务,必须对借款人贷款的用途、经营情况、日常信誉、私有财产物资等做全面的调查了解,必要时还需要借款人提供反担保,因此不能轻率地承保。第二节信用保险(二)出口信用保险1.概念及内涵出口信用保险也叫出口信贷保险,是各国政府为提高本国产品的国际竞争力,推动本国的出口贸易,保障出口商的收汇安全和银行的信贷安全,促进经济发展,以国家财政为后盾,为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中提供风险保障的一项政策性支持措施,属于非营利性保险业务。它是政府对市场经济的一种间接调控手段和补充,也是世界贸易组织(WTO)补贴和反补贴协议原则上允许的支持出口的政策手段。目前,全球贸易额的15%左右是在出口信用保险的支持下实现的,一些国家的出口信用保险机构提供的各种出口信用保险保额甚至超过本国当年出口总额的三分之一。第二节信用保险2.承保对象出口信用保险保障的是买家信用,承保对象是出口企业的应收账款,承保的风险主要分为商业风险和政治风险。商业风险主要包括:买方破产或无力支付债务;买方拖欠货款;买方拒绝收货。政治风险是指买方所在国(地区)颁布法律、法规、命令或采取行政措施,主要包括:禁止或限制汇兑;禁止买方所购的货物进口;撤销进口许可证。买方所在的国家(地区)或付款需经过的第三国颁布延期付款令;买方所在的国家(地区)发生战争、内战、叛乱、革命或暴动,导致买方无法履行合同。第二节信用保险在国际贸易中,商业性保险承保的对象一般是出口商品,承保的风险主要是因自然原因在运输、装卸过程中造成的对商品数量、质量的损害。有的商业保险也承保人为原因造成的风险,但仅限于对商品本身的损害。对于这些风险,可以计算其发生概率,再根据概率制定保费以确保盈利。第二节信用保险3.保险业务种类根据出口标的的性质、信用期限长短、保险责任起讫以及承保方式等不同需要,出口信用保险设计了不同的险种。(1)短期出口信用保险。短期出口信用保险适用于大批量、重复性出口的初级产品和消费性工业产品,且信用期不超过180天的出口合同。这是国际上出口信用保险适用性最广、承保量最大的险种。保险机构都制定了标准格式的保单及统一的保险条款和费率。(2)延长期出口信用保险。延长期出口信用保险专门承保180天到两年之间的出口贸易风险,适用于诸如汽车、机械工具、工业生产线等货物的出口,此险种也可被视为短期出口信用保险的延续。第二节信用保险(3)中长期出口信用保险。中长期出口信用保险专门承保两年以上、金额巨大、付款期长的信用风险,常见于建筑工业、造船业等领域的贸易服务。此外,也可以承保海外工程和技术服务项下的费用结算的收汇风险。(4)特定出口信用保险。特定出口信用保险指在特定情况下承保特定合同项下的风险的一种信用保险。其承保对象一般是复杂的大型项目,如大型转口贸易、军用设备、出口成套设备(包括土建工程等),以及其他保险公司认为风险较大、需单独出立保单承保的项目。第二节信用保险(三)投资保险概念投资保险又称为政治风险保险,是以被保险人因投资引进国政治局势动荡或政府法令变动所引起的投资风险为保险标的的保险,其承保对象一般是海外投资者。投资保险的政治风险是指东道国政府没收或征用外国投资者的财产、实行外汇管制、撤销进出口许可证等政策变动,或东道国发生内战、绑架等事件,使得投资者遭受投资损失的风险。适用范围本保险主要适用于本国在外投资的公民或企业,原则上只承保新的直接的投资项目,包括:现金投入、机器设备投入、建筑物、技术专利。第二节信用保险保险责任范围(1)征用风险,也叫国有化风险,是指投资者在国外的投资资产被东道国政府有关部门征用或没收的风险。(2)汇兑风险,即外汇风险,是指投资者因东道国的突发事故导致其在投资国与投资国有关的款项无法兑换货币转移出境的风险。我国投资保险承保的这一风险是“由于政府有关部门的汇兑限制,被保险人不能按投资契约的规定将应属被保险人所有并可汇出的汇款汇出”的风险。(3)战争风险,又称战争、革命、暴乱风险,包括战争、类似战争行为、叛乱、罢工及暴动所造成的投资者有形财产的直接损失风险。第二节信用保险责任免除(1)由原子弹、氢弹等核武器造成的损失。(2)被保险人投资项目受损后,造成的被保险人的一切商业利益损失,即间接损失。(3)被保险人及其代表违背或不履行投资合同,以及故意违法导致政府有关部门征用或没收造成的损失。(4)被保险人没有按照政府有关部门所规定的汇款期限汇出汇款所造成的损失。(5)投资合同范围之外的任何其他财产的征用、没收所造成的损失。PPT模板下载：/moban/行业PPT模板：/hangye/节日PPT模板：/jieri/PPT素材下载：/sucai/PPT背景图片：/beijing/PPT图表下载：/tubiao/优秀PPT下载：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/Word教程：/word/Excel教程：/excel/资料下载：/ziliao/PPT课件下载：/kejian/范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/教案下载：/jiaoan/PPT论坛：

汇报人：第一PPT谢谢!信用保证保险汇报人：第一PPT信用保证保险第一节：信用保证保险概述第二节：信用保险第三节：保证保险信用保证保险第三节保证保险第三节保证保险一、保证保险的概念及内涵对保证保险的定义,目前学术界有以下几种不同的观点:一是保险说。其认为保证保险是以转嫁被保险人所面临的投保人不能履行债务的风险为目的的一种保险。保证保险只是财产保险的一种,是保险公司以保证的名义经营的一种财产保险业务。二是保证说。其认为保证保险是保险人为被保险人向权利人提供担保,对于由被保证人的不当行为导致权利人遭受的经济损失,保险人应负赔偿责任。其实质就是保险人对债权人的一种担保。三是二元说。其认为保证保险既具有保险的属性,又具有保证的属性,是保证与保险两种制度的结合。第三节保证保险根据中国原保监会对保证保险的定义,保证保险是财产保险的一种,是指由作为保证人的保险人为作为被保证人的被保险人向权利人提供担保的一种形式,如果由于被保险人的作为或不作为而不履行合同义务,致使权利人遭受经济损失,那么保险人要向被保险人或受益人承担赔偿责任。保证保险合同的当事人是债务人(被保证人)、保险人(保证人)和债权人(合同的受益人)。保证保险的被保证人(义务人或投保人)可以是自然人或者法人。第三节保证保险、保证保险的产生及发展现状(一)国外保证保险的发展现状18世纪末至19世纪初,随着现代商业信用的迅速发展,道德危机频繁发生,保证保险就在美国应运而生,最早出现的保证保险是诚实保证保险。随后保证保险业务在西欧、日本相继开办,业务种类也越来越多。目前,西方国家的保证保险体系已逐步趋于完善,可以对货物买卖、租赁、借贷、工程承包等各类型的合同提供保证保险。第三节保证保险在国际保险市场,保证保险的业务主要有以下三种类型。合同保证保险。它承保被保证人不履行各种合同义务而给权利人造成的经济损失,其中最普遍的业务是建筑工程承包合同的保证保险。忠实保证保险,也叫雇员忠诚保险。它承保雇主因雇员的故意不法行为,如盗窃、贪污、欺骗等而遭受的经济损失。这种保险一般由雇主投保。产品保证保险。它承保的是在产品责任保险保单下不承保的、被保险人因所制造或销售的产品有缺陷而产生的赔偿责任。第三节保证保险(二)国内保证保险的发展现状我国的保证保险业务产生于20世纪80年代,最先是由中国人民保险公司开办并经营,此后,相继有中国太平洋保险公司等一些大型保险公司涉足该项业务,保险险种也日渐增多。尤其是加入世界贸易组织以后,我国的保险经营主体迅速增加,保证保险业务也得到了长足发展。目前,我国开展的保证保险业务主要包括企业借款保证保险、分期付款购车履约保证保险、个人贷款抵押房屋综合保证保险、雇员忠诚保证保险、建筑工程施工质量保证保险、住宅质量保证保险和产品质量保证保险等险种,但市场急需的一些保证保险业务还未开展,比如公务员保证保险、建筑工程类保证保险(包括工程投标保证保险、工程预付款保证保险、工程履约保证保险和工程维修保证保险)、存款保证保险等险种。第三节保证保险由于保证保险在我国依然是一项新业务,在相关法律法规还不健全,保险公司缺乏相应管理经验的情况下,保险公司经营中存在一些违规现象,经营比较艰难。目前还存在以下主要问题:(1)对保证保险的概念和性质的认识还很模糊。比如,保证保险与保证有什么区别?保证保险与担保有什么区别?由于缺乏经验,很难确定它们之间的确切分界线。(2)保证保险的司法认定问题。此类问题主要表现在保证保险合同的从属性、诉讼主体、保险合同抗辩权和保证人的代位追偿权等方面。(3)保险公司对保证保险所面临的各类风险认识不足,对市场需求研究还不够深入,目前开展的险种还不能满足市场需求,有待进一步完善。(4)保证保险的相关立法滞后。由于立法的滞后,保证保险业务在实际操作中产生了大量纠纷,一时难以解决。第三节保证保险三、保证保险的特点保证保险作为一类非传统财产保险,其特点可概括为以下四点。承保的是信用风险保证保险承保的是信用风险,保险人负责赔偿因信用风险发生给权利人造成的经济损失。投保人一般是义务人(被保证人)。保险人在一般情况下承保此类保险时,应先对被保证人的信用状况进行严格审查,严控信用风险。第三节保证保险涉及三方利益关系一般财产保险只涉及保险人和被保险人的利益关系,而在保证保险中,却涉及三方的利益关系:保险人(保证人)、义务人(被保证人)和权利人。当权利人遭受合同约定的经济损失时,由保险人代被保证人赔偿权利人的损失。保险人在该类保险业务中,实际起到了对权利人经济利益的担保作用。第三节保证保险经营风险较小在保证保险经营中,义务人(被保证人)缴纳的保费只是为了获得保证人出具的保证书,作为向权利人保证履行义务的凭证。在保险人出具保证书作为担保的情况下,履约的全部义务还是由义务人(被保证人)自己承担,风险并没有转移。保险人(保证人)收取的保费只是凭借其信用向义务人(被保证人)收取的一种担保费,风险仍然由义务人(被保证人)承担,只有在义务人没有能力负担的情况下,才由保险人(保证人)代其履行义务,事后还要收回代为承担的赔偿款。与一般财产保险业务相比,该保险是建立在诚实守信、无风险损失的基础上,所以保险人经营保证保险业务的风险相对较小。第三节保证保险费率厘定难度大从保险费率厘定时考虑的风险因素来看,一般财产保险的费率厘定主要考虑的是自然风险因素,有相关历史数据可参考,难度较小。而保证保险的费率厘定主要考虑的是个人品德因素以及经济政治因素,道德风险及经济政治环境等系统性风险均不好掌握。因此,保证保险的费率厘定难度相对较大。第三节保证保险四、保证保险的主要业务险种(一)雇员忠诚保证保险雇员忠诚保证保险承保雇主因雇员的不诚实行为而遭受的经济损失,通常以雇主为该保险的被保险人。1.投保方式雇员忠诚保证保险具有不同的投保方式。(1)指名保证保险。即指定某些雇员为保证对象,并对每个人单独约定其赔偿责任限额。第三节保证保险(2)特定职位保证保险。在此合同中不列明被保证人的姓名,只列明承保的职位、每个职位的人数及每一职位的保证金额。若其中一名雇员离职并补上一名新雇员,则对新雇员的忠诚保险自动生效而无须变更保险合同,也无须通知保险人。但是,职位本身或被保证人人数发生变化时,用人单位应及时通知保险人。(3)总括保险。即把所有雇员都列入保证范围,并按工种、直接或间接经管钱物的情况进行分类,对每类人员分别规定赔偿责任限额。其赔偿责任限额一般根据企业的业务量和雇员经手钱物的数量,由被保险人协商确定。第三节保证保险2.保险责任对于雇主因雇员的不诚实行为(盗窃财物、贪污财物、欺诈)而导致的损失,保险人在下列条件下履行赔偿责任:(1)雇员的不诚实行为发生在保险期内。(2)雇员的不诚实行为发生在其受雇用期间(该期间连续未中断)。(3)雇员的不诚实行为发生在其从事雇佣工作的过程中,即与其职业或职责有关。(4)由于雇员的不诚实行为一般不易立即被发现,所以本保险对雇员的不诚实行为规定了一个发现期,即在保险期限内从雇员退休、离职、死亡、脱离工作岗位日期起或保单终止之日起六个月,在此期间内发现雇员的不诚实行为给雇主造成的损失也属于保险责任范围。第三节保证保险3.除外责任(1)因雇主擅自降低雇员工资待遇或加重工作任务而致雇员不诚实行为所带来的损失;(2)雇主没有采取安全预防措施和尽责督促检查而造成的任何钱物损失;(3)雇主及代理人和雇员勾结造成的损失。第三节保证保险(二)履约保证保险履约保证保险,是指保险公司向被保险人(权利人)承诺,如果投保人(义务人)不按照合同约定或法律规定履行其义务而造成经济损失,则由保险公司承担赔偿责任的一种保险。履约保证保险的目的是补偿由于义务人不履行约定或法定义务而给权利人的财产造成的实际损失。该保险不以人的生命和身体作为保险标的,而且在该种保险中保险人具有代位追偿权,即当义务人不能及时履行义务是由第三人的原因造成的时,保险人在赔付给权利人相应赔款后,可以在赔偿额度内取得义务人对第三人的赔偿请求权。第三节保证保险值得注意的是,在履约保证保险业务中,一旦保险公司对债权人进行了赔付,它就取得了债务人的债权人地位。此时保险公司的权力很大,其对债务人的债权追偿权已经不再局限于债务人的债务