企业内审员培训课件模板

企业内审员培训课件模板内审员角色与职责内审流程与方法审核技巧与沟通能力法律法规与标准解读案例分析与实战演练总结回顾与展望未来contents目录CHAPTER内审员角色与职责01内审员是企业内部专门从事质量管理体系审核的人员，负责对企业内部的质量管理活动进行监督和评价。内审员在企业管理中发挥着“质量警察”的作用，通过对企业内部各项质量管理活动的审核，确保企业质量管理体系的有效运行和持续改进。内审员定义及作用内审员作用内审员定义职责遵循客观、公正、保密的审核原则；负责编制内审计划和内审检查表；职责与权限按计划实施内审，收集和分析数据，编写内审报告；跟踪验证内审不符合项的纠正措施实施情况；协助企业领导和管理者代表进行质量管理体系的策划、实施和改进。职责与权限权限有权查阅与审核有关的文件、资料、记录等；有权对审核发现的不符合项提出纠正措施要求；职责与权限0102职责与权限有权向企业领导和管理者代表报告内审结果。有权对纠正措施的实施情况进行跟踪验证；保持公正、客观的态度，不隐瞒、不歪曲事实；诚信正直严格遵守保密规定，不泄露内审信息和企业机密；保密意识职业道德与行为规范敬业精神：认真负责，勤勉尽职，不断提高自身专业素养。职业道德与行为规范行为规范遵守企业规章制度和审核程序；保持与被审核部门的良好沟通和合作关系；职业道德与行为规范职业道德与行为规范不接受被审核部门的任何馈赠和宴请，保持廉洁自律；严格按照内审计划和检查表进行审核，不随意更改或省略审核内容。CHAPTER内审流程与方法02

内审计划制定确定内审目标和范围明确内审的目的、对象和范围，以及所需资源和时间等。制定内审计划根据内审目标和范围，制定详细的内审计划，包括内审时间、地点、人员分工等。准备内审资料收集与内审相关的文件、记录、数据等资料，并进行整理和分类。与被审计单位或部门负责人召开首次会议，明确内审目的、计划和要求。召开首次会议现场检查与记录沟通与交流按照内审计划，对被审计单位或部门的现场情况进行检查，记录发现的问题和证据。与被审计单位或部门相关人员进行沟通和交流，了解问题的原因和背景。030201现场实施与记录问题整改与跟踪将内审发现的问题进行整理和分类，形成内审报告。向内审发现问题的责任单位或部门下达整改通知，明确整改要求和时限。对责任单位或部门的整改情况进行跟踪和督促，确保问题得到有效解决。将内审结果和整改情况进行汇总和反馈，为企业管理层提供决策依据。整理内审报告下达整改通知跟踪整改情况汇总与反馈CHAPTER审核技巧与沟通能力03内审员应清晰了解企业内审的流程和规范，确保审核工作有条不紊地进行。熟练掌握审核流程在审核过程中，内审员应具备敏锐的洞察力，能够快速准确地抓住关键信息，以便进行深入分析。抓住关键信息内审员应具备丰富的专业知识和经验，能够运用所学知识对企业的各项业务进行客观、公正的评估。运用专业知识审核技巧运用注意倾听良好的沟通需要双方共同参与，内审员应耐心倾听被审核人员的意见和反馈，以便更好地理解问题。明确沟通目的内审员在与企业内部人员沟通时，应明确沟通目的，确保信息传递准确无误。表达清晰内审员在表达审核结果和建议时，应使用简洁明了的语言，避免使用过于专业的术语，确保信息易于理解。有效沟通技巧当被审核人员对内审工作存在抵触情绪时，内审员应保持冷静，耐心解释内审的重要性和必要性，以化解对方的疑虑。面对抵触情绪在遇到争议问题时，内审员应以客观事实为依据，公正地进行分析和判断，寻求双方都能接受的解决方案。处理争议问题内审员应具备应对突发事件的能力，如遇到紧急情况或计划外事件时，能够迅速作出反应，调整审核计划并妥善处理相关问题。应对突发事件应对不同场景策略CHAPTER法律法规与标准解读0403《中华人民共和国会计法》规范企业会计行为，保证会计资料真实、完整，加强经济管理和财务管理，提高经济效益。01《中华人民共和国审计法》明确审计机关的职责、权限和工作程序，规范审计行为，保障审计工作的顺利进行。02《企业内部控制基本规范》要求企业建立和实施内部控制，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。相关法律法规概述内部控制评价标准评价企业内部控制设计和运行的有效性，促进企业加强内部控制，防范风险。财务报告编制与披露标准规范企业财务报告的编制和披露，提高财务信息的透明度和公信力。审计准则包括审计计划、审计实施、审计报告等阶段的准则，确保审计工作的规范化和标准化。行业标准及要求明确审计部门的职责、权限、工作程序和管理要求，确保审计工作的有序进行。审计管理制度规范企业内部各个环节和流程的控制要求，防范企业风险。内部控制制度规范企业财务管理的各个方面，包括预算管理、资金管理、成本管理等，确保企业财务管理的合规性和有效性。财务管理制度企业内部规章制度CHAPTER案例分析与实战演练05案例一：某公司财务报表舞弊案舞弊手段及特点识别与防范策略典型案例分析03整改措施与经验教训01案例二：某企业内部管理失控案02失控原因及后果典型案例分析123案例三：某企业采购腐败案腐败行为及危害治理措施与制度完善典型案例分析学员自由组队，围绕选定案例进行深入讨论，提出个人观点和建议。分组讨论各小组选派代表，分享讨论成果，促进思想碰撞和经验共享。分享交流鼓励学员提问，通过解答问题巩固学习内容，提高学习效果。互动问答小组讨论与分享制定审计计划实施现场审计编写审计报告总结与反馈实战演练环节指导学员制定针对选定企业的内部审计计划，明确审计目标、范围、方法和时间安排。指导学员根据审计结果编写审计报告，提出改进意见和建议，帮助企业改进管理、防范风险。组织学员深入企业现场，按照审计计划开展审计工作，收集证据、记录问题。对实战演练进行总结和反馈，评估学员表现，指出不足之处，提出改进建议。CHAPTER总结回顾与展望未来06明确内审员在企业中的角色和职责，包括监督、评估和改进企业内部管理体系等。内审员职责与角色定位掌握内审的完整流程，包括计划制定、现场审核、报告编写等，以及常用的内审方法如文件审核、面谈、观察等。内审流程与方法了解与企业内审相关的法律法规、国际标准和行业标准，确保内审工作的合规性和有效性。法律法规与标准学习如何识别企业内部存在的问题，以及针对这些问题制定改进措施的方法。问题识别与改进关键知识点总结知识掌握程度通过培训，学员们对内审员的角色和职责有了更深入的理解，掌握了内审的基本流程和方法。实践经验分享部分学员分享了他们在企业中实际开展内审工作的经验，包括遇到的挑战和应对策略。学习感受与建议学员们普遍认为培训内容实用、针对性强，同时也提出了一些改进建议，如增加案例分析和模拟演练等。学员心得体会分享随着企业数字化转型的加速，内审工作也将更加依赖数字化工具和智能技术，如大数据分析、人工智能等。内审数字化与智能化内审员的职业发展路径将更加多元化，包括向更高