金融伦理学课件：金融伦理的考察与分析

ExplorationandAnalysisofFinancialEthics金融伦理的考察与分析1本章主要内容2金融伦理的方法论原则金融伦理考察的标准、依据和方法金融伦理分析的要素、对象与基本框架金融伦理的方法论原则3追求善的原则伦理学角度的追求善既包括追求善的动机，也包括追求善的结果。由于动机往往不可察，因此，个体外部关于善的判断一般从客观结果出发考虑较多关于“善”的符号矩阵（FisherandLovell，2009）该矩阵厘清了与“善”有关的对立概念、矛盾概念、互补概念以及“否定之否定”概念金融伦理的方法论原则4黄金律原则黄金律原则的核心伦理思想黄金律原则又被称为黄金法则，其核心伦理思想为“你想要别人怎样待你，你就应该怎样对待别人”黄金法则的基础是人们之间在意志和需求上的相互性和返身性，归根结底，这个基础就是把人们联合起来的东西，也就是人们之间理想的同一性黄金律原则内涵的具体伦理原则平等尊重原则互惠原则金融伦理的方法论原则5不伤害原则不伤害原则的内涵不伤害原则又称为自由原则，主张个人应该被允许以任何方式自由行动，只要不损害到他人的利益。换言之，自由存在一个限度不伤害原则的一体两面对个人而言，他享受自由的权利不能建立在伤害他人或社会利益的基础之上对社会而言，除非某一个体的行为在未经同意的情况下伤害了他人，否则就不应进行干涉这实际上明确划定了个人权利与政府权力之间的界限，即个体不能滥用自由，政府也不能滥用权力金融伦理的方法论原则6共同体与关系原则共同体原则的内涵共同体原则将行为对其所在共同体的影响作为道德评价的标准，认为那些可能妨碍共同体认同感的行为是不道德的一方面，共同体是一个关系网，一旦离开了强有力的人际关系，共同体将会解体，因此，损害成员关系的行动就违反了共同体原则另一方面，共同体是人们追求共享价值和共同目标的结构化群体，如宗教团体、竞技俱乐部等，因此，与共享信念和共享目标不一致的行为违反了共同体原则关系原则的内涵关系原则把行为对相关人关系的影响作为判断行为好坏的依据，认为我们与他人的关系增加了生活的价值和意义关系原则要求我们检视相关行为对积极关系建立和维持的影响金融伦理的方法论原则7品格发展原则品格发展原则的内涵所谓品格发展原则，是指我们可以以我们想成为的那种人的形象为标准，并根据行为使我们接近该理想人物的程度来评判行为根据这一原则，以不道德方式行事的最大伤害在于把一个人变成了对道德满不在乎的人，使其在道德上彻底迷失自我与品格发展原则密切相关的“德性伦理学”在亚里士多德看来，正当的品性和倾向会产生正当的行为，而这种倾向就是德性，“勇敢、正义、节制和智慧”是古希腊人眼中的四大德性柏拉图和亚里士多德都主张“德性统一论”，即一个善的人必须认识到如何合理地回应不同德性所提出的要求，而不同的德性就像一颗宝石的不同刻面，只取其中一种德性而不兼顾其他德行，在实践中是不可能的金融伦理的考察方式8金融伦理的考察标准什么是伦理考察的标准“休谟问题”“什么是伦理考察的标准”在休谟的《人性论》中被深刻讨论，故又称为“休谟问题”休谟发现，在以往的伦理学体系中，普遍存在着一种思想和推理的跳跃，即从以“是”或“不是”作为连接词的事实命题，转向以“该”或“不该”作为连接词的价值命题，但这种跳跃是在缺乏充分理由和未进行逻辑论证的基础上做出的，因而必须审慎地加以思考和给出明确的解释，否则道德哲学的体系就会轰然倒塌对“休谟问题”的回答自然主义则认为可以由“事实”直接产生和推导出“应该”情感主义强调“应该”存在于主体的需要、欲望、情感中根据马克思的实践论，伦理考察的标准既非单纯的客观事实，也非纯粹的主体情感，而应该是二者的结合，即客观事实与主体需要发生关系时由事实推导出来的属性金融伦理的考察方式9金融伦理的考察标准伦理考察的标准是什么伦理考察的标准应该同时涵盖主体与客体两方面的内容一方面，它既要考虑到主体的情感、需要与欲望，具备一定的主观性，如人的道德准则、德性品行、价值取向等另一方面，由于价值来源于事实，其中蕴含的是客观属性而非主体需要，因此，伦理考察的最终标准需要体现出客观性原则，即需要基于一定的社会条件和历史背景进行道德评价特定历史条件下的伦理考察标准实际上是生产力标准马克思认为，生产力标准实现了客观性和主观性的有效统一，在伦理考察中具有根本性的意义：一方面它既有利于推动社会进步，提高经济市场效率和社会福利；另一方面，它又能促进更为充分和平等的的社会资源分配，最终实现人的全面自由发展金融伦理的考察方式10金融伦理的考察依据动机论动机论认为人的行为是否道德，主要取决于其动机的善恶，与行为的结果无关主要代表人物有伊曼努尔·康德效果论效果论以行为的结果是否有益于个体或群体的福利作为道德判断的主要依据，更加关注行为的效果及其实施过程，而非行为的动机主要代表人物有杰瑞米·边沁和约翰•穆勒统一论统一论主张在进行道德判断时，将行为的动机和效果统一起来进行综合考察主要代表人物有墨子和马克思金融伦理的考察方式11金融伦理的考察方法关系考察对人与人之间关系的道德评价道义论认为人与人之间的关系必须遵循“善良意志”功利主义者认为，快乐是社会制度的第一也是唯一的美德，每个人都应当努力提升个体和群体的幸福感社会公正理论把公正看作社会关系的基本原则对特定关系下个人境遇状况的道德评价功利主义者将道德评价建立在快乐量级的计算和比较基础之上，认为在某些情况下可以牺牲少数人的利益以最大化多数人的幸福社会公正理论主张更加公平地对待制度关系下的每个个体，反对因他人利益而对任何群体进行剥削或牺牲金融伦理的考察方式12金融伦理的考察方法行为考察只有考虑行为背后的特定关系，才能更加准确地把握行为的本质，因此，对特定行为的伦理考察，通常需要结合特定的社会关系展开最终状态考察最终状态法通过考察人的最终发展状态来进行道德判断，重点关注社会制度、关系和行为给个体带来了何种影响，关键是要立足于具体的问题情境中，从有利于人的最终发展出发，通过比较各种可能的生存状态，判断当前的行为是否为具体情境中的最佳选择实践中，金融伦理考察的开展要注意：主客观相结合动机与结果相统一合运用关系考察、行为考察和最终状态考察金融伦理的分析框架13金融伦理分析的基本要素六个基本要素福利一种符合道德的行为应当尽量减少他人的痛苦和增进他人的幸福责任与义务密切关联，伦理通常涉及按照某种特定的方式做事的责任或义务权利对于金融市场而言，通常需要关注消费者权利、股东权利、劳动者权利等要素公正在金融活动中，公正可被用于规范个体行为，也可以用于评估各种制度安排的合理性诚信由于金融活动涉及到跨期资源配置，因而信用是其运行和发展的基石和动力尊严每个人都有被尊重的权利，任何人都应该受到尊重金融伦理的分析框架14金融伦理分析的基本要素六个基本问题福利是否有人因这一行为受到了伤害？如果有，这一伤害他人的行为可以得到合理解释吗？责任在这种情况下，我的职责（义务）是什么？权利是否有人因这一行为权利受到了侵害？如果有，这一侵害他人权利的行为可以得到合理解释吗？公正在这种情况下，每个人都被公平对待了吗？诚信我所做的行为是诚信的吗？尊严在这种情况下，每个人的尊严都受到尊重了吗？金融伦理的分析框架15金融伦理分析的主要对象金融市场活动金融市场活动的伦理观建立在福利和权利这两个基本要素之上市场活动有利于福利的增加，市场交换推动了自由的增加，对金融市场活动的伦理考察，必须围绕福利与权利这两个基本要素展开市场参与者的伦理问题违约，指在市场交换活动中，市场参与者没有按时遵守承诺或履行合约欺诈，指一方故意虚假夸大某些事实并给那些相信的人造成损失操纵，通常发生在证券交易中，如通过逼空式买入推高股票价格，随后在其他投资者跟随买入时卖出获利市场本身的伦理问题市场失灵，即市场无法按照最大效率有效运行，这会导致市场交换所带来的福利和权利增进效应遭到削弱金融伦理的分析框架16金融伦理分析的主要对象金融机构行为作为“受托人”的客户关系伦理诚实，金融机构应及时向客户披露重要且真实的信息严谨，金融机构必须以极其严谨的态度对客户委托的资产进行管理和运营忠诚，金融机构作为受托人需要站在委托人的利益立场上做事，并履行保秘义务作为金融产品供给者的客户关系伦理在产品开发中，金融机构有责任去生产更多更安全和适应消费者需要的金融产品在产品定价中，金融机构应避免价格垄断、欺诈和谋取暴利等行为在产品销售中，金融机构应避免行贿和收受回扣等行为，同时在广告宣传和客户沟通过程中避免误导性声明，做到及时披露信息，充分尊重客户的知情权及自由选择权金融伦理的分析框架17金融伦理分析的主要对象金融机构行为行业竞争伦理金融机构应该公平竞争、有序竞争和互惠互利，而不是通过各种不正当的竞争手段打压竞争对手或想方设法盗取同行的商业机密从业者伦理金融机构在使得顾客满意之前，首先需要让自己的员工满意，包括为员工营造良好的工作环境，积极维护员工权益，实行良好的激励和约束机制等金融机构还要主动开展针对员工的道德培训和企业文化建设，努力提升员工的道德水平，增强员工对机构的认同感和归属感金融伦理的分析框架18金融伦理分析的主要对象政府部门行为金融监管人员伦理监管人员在监管过程中要确保公平公正，不因私人关系或个人利益而对金融机构进行无依据的差别对待，要尊重每个金融主体的尊严和权利金融监管人员在个人品行上要诚实正直，有勇气和担当，不隐瞒和纵容违法违规行为，不屈从于金钱和名利的诱惑，不屈服于权贵和邪恶势力的威胁金融监管制度伦理金融监管制度应当致力于实现社会整体利益的最大化，促进“最大多数人的最大幸福”金融监管制度要注重相关制度对市场直接或间接影响的公正性，根据被监管对象的特点制定公平合理的监管规则，在公正原则和差别原则之间保持平衡金融伦理的分析框架19金融伦理分析的一般框架为一目了然地显示主要伦理学理论之间的区别与联系，彼得里克和奎恩（1997）给出了下列的四象限图金融伦理的分析框架20金融伦理分析的一般框架彼得里克和奎恩（1997）四象限图“方针”指为了实现未来目标，改善某些经济、政治或社会面貌而采用的方法或行动路线“原则”指需要遵循的伦理标准，如公平、正义或其他道德层面的规定“个体过程”强调个体通过获得判断力和认知能力而使自身和所在群体得到发展“制度结构”关注制度的结构与体制是否稳定和一致第一象限主要对应的是有关伦理学习与成长的伦理学理论第二象限主要对应的是美德伦理理论第三象限主要对应的是义务论伦理理论第四象限主要对应的是目的论伦理理论金融伦理的分析框架21金融伦理分析的一般框架基于选项评价的伦理评估方法综合参考各种伦理观点，针对相应的伦理问题，对下表中相关选项做出评价，然后依据一定的原则做出最终的伦理判断完成下表中的选择之后，可以按照以下原则进行伦理评价：（1）如果任何一个触发项的记号是肯定，那么接受这项决定（2）如果任何一个否决项的记号是否定，那么拒绝这项决定（3）如果非上述两种情况，那么可以考虑的一种方法是：在肯定回答多于