工程估价讲义第5章

工程估价讲义

第5章1第5章投资估算5.1投资估算概述5.1.1投资估算的概念第5章投资估算5．1投资估算概述5．1．1投资估算的概念

投资估算是指在建设项目的决策阶段，对将来进行该项目建设可能要花费的各项费用的事先匡算。该匡算有两种操作方式：●在明确项目建设必须达到的标准要求条件下，匡算需要多少资金●在投资额限制的条件下，框定项目建设的规模与标准。实际操作时往往将两者结合起来应用。2第5章投资估算5.1投资估算概述5.1.2投资估算的阶段划分5．1．2投资估算的阶段划分●投资机会研究阶段●初步可行性研究阶段●详细可行性研究阶段，投资估算工作也相应分为3个阶段

由于不同阶段估价条件和资料的掌握程度不同，因而投资估算的准确程度不同，投资估算所起的作用也不同，但随着研究的不断深入，投资估算将逐步准确。概括起来如表5。1。1。3第5章投资估算5.1投资估算概述5.1.2投资估算的阶段划分投资估算阶段投资估算误差幅度主要作用

投资机会研究

±30%以内估出概略投资，作为有关部门审批项目建议书的依据。据此可否定一个项目，但不能完全肯定一个项目初步可行性研究±20%以内在项目方案初步明确的基础上，作出投资估算，为项目进行技术经济论证提供依据详细可行性研究±10%以内为全面详细深入的技术经济分析论证提供依据，是决定项目可行性，也是编制设计文件，控制初步设计概算的依据表5.1.1不同阶段的投资估算4第5章投资估算5.1投资估算概述5.1.3投资估算的作用5．1．3投资估算的作用在对拟建项目的全面论证过程中，除考虑国家经济发展上的需求和技术上的可行性外，还要考虑经济上的合理性，而项目的投资额是经济评价的重要依据，因此，它具有以下作用：1项目主管部门审批项目建议书的依据之一

在项目建议书阶段，主管部门将根据所报项目的类型，初步规划、规模及其对应的投资估算额来初步分析评价决策项目。2可行性研究中进行经济评价和项目决策的重要依据5第5章投资估算5.1投资估算概述5.1.3投资估算的作用3控制设计概算的依据在项目决策后的实施过程中，为保证有效控制投资，应进行限额设计，以保证设计概算不得突破批准的投资估算额，并应控制在投资估算额以内。4制定项目建设资金筹措计划的依据

总之，投资估算的作用：一是作为建设项目投资决策的依据；二是在项目决策以后，成为项目实施阶段投资控制的依据。6第5章投资估算5.2投资估算编制的内容及要求5.2.1投资估算编制的内容5．2投资估算编制的内容及要求5．2．1投资估算编制的内容

一份完整的投资估算，应包括：

●投资估算编制依据，

●投资估算编制说明

●投资估算总表其中投资估算总表是核心内容，它主要包括建设项目总投资的构成。7第5章投资估算5.2投资估算编制的内容及要求5.2.2投资估算编制的要求5．2．2投资估算编制的要求投资估算是建设项目投资决策的依据，也是项目实施阶段投资控制的依据，投资估算质量如何将影响项目的取舍，影响项目真正的投资效益。

所以投资估计的最根本要求是精度要求。投资估算的另一个要求是责任要求。为了保证投资的精度要求，对估算编制部门或个人应予以一定的责任要求，给予一定的约束，以防止主观原因造成的估算不准确。在美国，咨询公司对自己的估算要负全责，实际工程超估算时，如果没有确切的理由进行说明，则咨询公司要以一定比例进行赔偿。8第5章投资估算5.3投资估算方法5.3.1投资估算的编制方法5．3投资估算的编制方法5．3．1投资估算的编制方法编制投资估算首先应分清项目的类型；然后根据该类项目的投资构成列出项目费用名称；进而依据有关规定、数据资料选用一定的估算方法，对各项费用进行估算。具体估算时，一般可分为3部分：●静态投资●动态投资（价格变动增加的投资额、建设期贷款利息二部分内容）●铺底流动资金9第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法动态投资估算中由价格变动增加的投资额、建设期贷款利息的计算方法，可参考第二章的内容。静态投资部分的估算，又因民用项目与工业生产项目的出发点及具体方法不同而有显著的区别。

一般情况下，工业生产项目的投资估算从设备费用入手，而民用项目则往往从建筑工程投资估算入手。为提高投资估算的科学性和精确性，应按项目的性质、技术资料和数据的具体情况，有针对性地选用适宜方法。基本方法概括起来有以下几种：10第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法１．资金周转率法这是一种用资金周转率来推测投资额的简便方法。其公式为11第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法2．系数法

该方法的原理是，以某部分的投资费用为基数，其他部分的投资则通过测定的系数与基数相乘求得。该方法又可分为以下几种：（1）百分比系数

以拟建项目或装置的设备费为基数，根据已建成的同类项目或装置的建筑安装工程费和其他费用等占设备百分比，求出相应的建筑安装及其他有关费用，其总和即为项目或装置的投资。公式如下：12第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法式中，C—拟建项目或装置的投资额；E—根据拟建项目或装置的设备清单按当时当地价格计算的设备费（包括运杂费）的总和；P1，P2，P3—分别为已建项目中建筑、安装及其他工程费用占设备费百分比；F1，f2，f3—分别为由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等变化的综合调整系数；I—拟建项目的其他费用。13第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法（2）朗格系数

这种方法是以设备费为基础，乘以适当系数来推算项目的建设费用。基本公式如下：D=C·(1+∑Ki)·Kc

式中，D—总建设费用；C—主要设备费用；Ki—管线、仪表、建筑物等项费用的估算系数；Kc—包括管理费、合同费、应急费等间接费在内的总估算系数

总建设费用与设备费用之比为朗格系数KL。即：

KL=(1+∑Ki)·Kc表5.3.1所示是国外的流体加工系统的典型经验系数值。这种方法比较简单，但没有考虑设备规格、材质的差异，所以精确度不高。14第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法表5.3.1流体加工系统的典型经验系数主设备交货费用C附属其他直接费用与C之比主设备安装人工费保温费管线(碳钢)费…油漆粉刷其它直接费用估算系数∑KiKi0.10~0.200.10~0.250.50~1.00…0.06~0.101.04~1.93通过直接费表示的间接费日常管理、合同费和利息工程费不可预见费

0.300.130.13总体估算系数KC1+0.56=1.56总费用D=C(1+∑Ki)KcC(3.18—4.57)15第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法（3）设备与厂房系数法对于一个生产性项目，如果设计方案已确定了生产工艺，且初步选定了工艺设备并进行了工艺布置，就有了工艺设备的重量及厂房的高度和面积，则工艺设备投资和厂房土建的投资就可分别估算出来。项目的其他费用，与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的则以厂房土建投资系数计算，两类投资加起来就得出整个项目的投资。【例５．3．1】６５０ｍｍ中型轧钢车间的工艺设备投资和厂房土建投资已经估算出来，其各专业工程的投资系数如下：16第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法A．与设备有关的专业投资系数为：工艺设备１超重运输设备0.09加热炉及烟囱烟道0.12汽化冷却0.01余热锅炉0.04供电及传动0.18自动化仪表0.02系数合计1.4617第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法B．与厂房土建有关的专业投资系数为：厂房土建（包括设备基础）１给排水工程0.04采暖工程0.03工业通风0.01电气管道0.01系数合计1.09则整个车间投资＝设备及安装费×1.46＋厂房土建（包括设备基础）×1.09。18第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法（4）主要车间系数法对于生产性项目，在设计中若主要考虑了主要生产车间的产品方案和生产规模，可先采用合适的方法计算出主要生产车间的投资，然后利用已建相似项目的投资比例计算出辅助设施等占主要生产车间投资的系数，估算出总的投资。【例】某100t炼钢厂已估计出了主要生产车间的投资，辅助设施费用占主要生产车间投资系数为：19第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法主要生产车间：1辅助及公用系统0.67其中：机修0.14动力0.32总图运输0.21行政行政及福利设施0.26其他0.38总系数：2.31则，100t炼钢厂投资额=主要生产车间投资×2.3120第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法3．指标估算法该方法是根据以往统计的或自行测定的投资估算指标来乘以待估项目的估算工程量，进行投资估算的一种方法。

其中投资估算指标的表示形式有多方面，如：●建筑物的建筑面积以（元/M2）●给排水工程或照明工程以（元/M）●变电工程以[元/（KV.A）]●道路工程以（元/M2）●水库以（元/M3）●饭店以（元/客房）●医院以（元/床位）21第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法（1）单位面积综合指标估算法

对于单项工程的投资估算，其投资包括土建、给排水、采暖、通风、空调、电气、动力管道等所需费用。其数学计算式如下：单项工程投资额=建筑面积×单位面积造价指标×价格浮动指数±结构和装饰部分的价差22第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法（2）单元指标估算法单元指标指每个估算单位的投资额。例如：

啤酒厂单位生产能力投资指标饭店单位客房房间投资指标冷库单位储藏量投资指标医院每个床位投资指标等该法在实际工作中使用较多，分工业建设项目和民用建设项目两种情况，分别给出估算式如下：●工业建设项目单元指标估算法：项目投资额＝单元指标×生产能力×物价浮动指数●民用建设项目单元指标估算法：项目投资额＝单元指标×民用建筑功能×物价浮动指数23第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法（3）生产能力指数法

根据已建成的、性质类似的建设项目或生产装置的投资额和生产能力及拟建项目或生产装置的生产能力估算项目的投资额。计算公式为：式中C1，C2—分别为已建类似项目或装置和拟建项目或装置的投资额；Q1，Q2—分别为已建类似项目或装置和拟建项目或装置的生产能力；f—为不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数；n—为生产能力指数，0≤n≤1。24第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法若已建类似项目或装置的规模和拟建项目或装置的规模相差不大，生产规模比值在0.5—2之间，则指数n的取值近似为1。若已建类似项目或装置与拟建项目或装置的规模相差不大于50倍，且拟建项目的扩大仅靠增大设备规格来达到时，则n取值在0.6—0.7之间。

若是靠增加相同规格设备的数量达到时，则n的取值在0.8—0.9之间。采用这种方法，计算简单，速度快；但要求类似工程的资料可靠，条件基本相同，否则误差就会增大。25第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法【例5．3．2】已知建设日产10t氢氰酸装置的投资额为18000美元，试估计建设日产30t氢氰酸装置的投资额（生产能力指数n=0.52，f=1）。【解】26第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法【例5．3．3】若将设计中的化工生产系统的生产能力在原有的基础上增加1倍，则投资额大约增加多少？【解】对于一般未加确指的化工生产系统，可按n=0.6估计投资额。因此计算结果表明，生产能力增加1倍，投资额大约增加50%。27第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法3铺底流动资金估算该部分的流动资金是指项目建成后，为保证项目正常生产或服务运营所必须的周转资金（铺底流动资金占流动资金的30%）。它的估算对于项目规模不大且同类资料齐全的可采用分项估算法，其中包括劳动工资、原材料、燃料动力等部分；

对于大项目及设计深度浅的可采用指标估算法。具体来讲有以下几种方法：28第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法（1）扩大指标估算法①按产值（或销售收入）资金率估算一般加工工业项目大多采用产值（或销售收入）资金率进行估算。流动资金额=年产值（年销售收入额）×产值（销售收入）资金率【例5．3．4】已知某项目的年产值为5000万元，其类似企业百元产值的流动资金占用率为20%，则该项目的流动资金应为：5000×20%=1000（万元）29第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法②按经营成本（或总成本）资金率估算由于经营成本（或总成本）是一项综合性指标，能反映项目的物资消耗、生产技术和经营管理水平以及自然资源条件的差异等实际状况，一些采掘工业项目常采用经营成本（或总成本）资金率估算流动资金。【例5．3．5】某铁矿年经营成本为8000万元，经营成本资金率取35%，则该矿山的流动资金额为：8000×35%=2800（万元）30第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法③按固定资产价值资金率估算有些项目如火电厂可按固定资产价值资金率估算流动资金。流动资金额=固定资产价值总额×固定资产价值资金率固定资产价值资金率是流动资金占固定资产价值总额的百分比。④按单位产量资金率估算有些项目如煤矿，按吨煤资金率估算流动资金。

流动资金额=年生产能力×单位产量资金率31第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.1投资估算的编制方法（2）分项详细估算法①按分项详细估算按项目占用的储备资金、生产资金、成品资金、货币资金与结算资金分别进行估算，加总后即为项目的流动资金。为详细估算流动资金，需先估算产品成本。例如：

成品资金的估算成品资金是指从产品入库开始，到发出商品收回货币为止占用的流动资金金额。产品应按品种类别分别计算后汇总。计算公式为：

成品资金定额=产品平均日销售量×工厂单位产品经营成本×定额天数32第5章投资估算5.3投资估算编制法5.3.1投资估算的编制方法②按分项分别采用定额指标估算在设计中，为简化计算，按流动资金组成中各主要细项分别采用定额指标估算后加总。例如：●库存材料、备件按材料费用的40%估算。●应付账款按原材料、燃料、外购动力和工资的8%估算。33第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.2投资估算编制注意事项5．3．2投资估算编制注意事项1．基准年的选取

对静态投资的估算，基准年

选在开工的头一年。投资估算时，均以基准年的价格、定额、取费等标准为依据。34第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.2投资估算编制注意事项2．类似工程的选取投资估算均是以已完工的类似工程的结算资料为依据，例如生产能力指数法、资金周转率法（资金周转率的选取）、比例系数法的比例系数P，指标估算法的各估算指标。类似项目的相似性要从以下几点考察：（1）项目特征项目的类型、规模、建设地点、时间、总体建筑结构、施工方案、主要设备类型、建设标准等。35第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.2投资估算编制注意事项（2）项目所在的地区状况地质、地貌、交通情况等（3）时间条件开工日期、竣工日期、每段时期的投资比例。不同时间有不同的价格、利率、汇率等。（4）政策条件规费、税费、有关的取费标准等。36第5章投资估算5.3投资估算编制方法5.3.2投资估算编制注意事项3．差异系数的计算

拟建项目和已建项目无论有多么相似，他们终归不可能完全相同，例如不同时期的定额的选取、价格水平的高低、取费的选取等，因此前面的一些估算公式中用了一些所谓的“差异系数“进行调整。下面介绍调整不同时期