子项目3 (1).6出纳管理

子项目3.6：出纳管理项目三：日常经济业务核算知识回顾任务布置任务实施总结提高框架告知普通采购业务付款核销业务特殊处理业务子项目3.6：出纳管理知识回顾任务布置任务实施总结提高框架告知教学目标重点难点子项目3.6：出纳管理素质目标：培养认真谨慎的工作态度能力目标：能进行票据管理、日记账的查询；能进行银行存款余额表的编制知识目标：掌握出纳的职责范围；掌握银行对账的流程教学目标重点难点任务目录

框架告知重点：银行对账难点：支票登记簿的意义教学目标重点难点任务目录

框架告知教学目标重点难点任务目录

框架告知任务1：查询日记账任务2：查询资金日报表任务3：登记支票登记簿任务4：银行对账知识回顾任务布置销售业务任务实施总结提高框架告知操作指导注意问题

任务1任务1：查询日记账以“宋丽丽”身份查询日照泽瑞服饰有限公司1月份现金日记账和建行的银行日记账。任务描述操作指导注意问题

任务1任务描述▪打开“现金日记账查询条件”窗口，选择科目为“1001库存现金”▪单击“确定”按钮，进入“现金日记账”窗口任务1-1：查询现金日记账操作指导注意问题

任务1任务描述▪打开“银行日记账查询条件”窗口，选择科目为“100201建行存款”▪单击“确定”按钮，进入“银行日记账”窗口任务1-2：查行银行日记账操作指导注意问题

任务1任务1：启动系统管理任务描述◆“登录到”必须登录自己的服务器◆admin是默认的系统管理员，在登录时不分大小写。admin的默认密码为空,为了保证系统安全，可以对admin设定密码，在登录界面，输入完用户名“admin”后，勾选“修改密码”，进行登录，则可以设定密码。◆可以在“账套”文本框中双击选择“default”，也可以直接按回车键，待系统会出现“default”后再登录。◆只有系统管理员admin和账套主管才能进入“系统管理”，其他人员无权进入。操作指导注意问题

任务2任务2：查询资金日报表以“宋丽丽”身份分别查询日照泽瑞服饰有限责任公司1月1日、5日、11日的资金日报表。任务描述操作指导注意问题

任务2任务描述▪打开“资金日报表查询条件”窗口，输入查询日期“2016-01-01”▪单击“确定”按钮，进入“资金日报表”窗口▪同样方法查询本月5日、11日的资金日报表任务2：查询资金日报表操作指导注意问题

任务3任务3：登记支票登记簿1月26日，采购部赵亮借转账支票一张，票号ZP125，金额3000元，用途：购买物资。任务描述操作指导注意问题

任务3任务描述▪选择“建行存款”科目，单击“确定”，进入“支票登记簿”窗口。▪单击“增加”按钮，输入领用日期“2016.01.26”，领用部门“采购部”，领用人“赵亮”，支票号“ZP125”，预计金额“3000”,用途“购买物资”任务3：登记支票登记簿操作指导注意问题

任务3任务描述◆当需要使用支票登记簿功能时，需要在“结算方式”设置中对需使用支票登记簿的结算方式在“是否票据管理”前打√。◆只有在“会计科目”中设置银行账的科目才能使用支票登记簿。◆支票登记薄中黄色条款为已报销，可以删除，白色部分为未报销。任务3：登记支票登记簿操作指导注意问题

任务4任务4：银行对账日照泽瑞服饰有限责任公司银行账的启用日期为2016-01-01，建行人民币户单位日记账调整前余额为393900.00元，银行对账单调整前余额为395500.00元，有未达账项一笔，系银行已收企业未收款1600.00（2015年12月28日，结算方式202，借方）。要求出纳宋丽丽根据2016年1月份银行对账单进行一月份的建行存款的对账工作。任务描述操作指导注意问题

任务4任务描述▪执行“财务会计”-“总账”-“出纳”-“银行对账”命令，选择银行科目“建行存款任务4-1：录入银行对账期初数据▪进入“银行对账期初”窗口，根据资料录入单位日记账和银行对账单的期初余额操作指导注意问题

任务4任务描述▪单击“对账单期初未达账项”，单击“增加”按钮，录入“2015-12-08”结算方式“202”，借方金额“1600”任务4-1：录入银行对账期初数据▪调节后日记账与对账单期初余额相等操作指导注意问题

任务4任务描述任务4-2：录入银行对账单▪单击“银行对账单”自动弹出“银行科目”选择窗口。▪选择“建行存（100201）”，其他默认，单击“确定”按钮，弹出“银行对账单”，根据表3-6-1内容录入“建行存款银行对账单”操作指导注意问题

任务4任务描述任务4-3：对账▪进入“银行对账”窗口，单击“对账”按钮▪打开“自动对账”对话框，取消对账条件前两个复选框中的“√”操作指导注意问题

任务4任务描述任务4-3：对账▪显示自动对账结果操作指导注意问题

任务4任务描述任务4-3：对账▪经查，金额为“52000”和“12000”的两笔业务因结算方式不同，造成系统自动对账失败▪可进行手工对账，在“两清”栏双击选择，单击“保存”按钮操作指导注意问题

任务4任务描述任务4-4：银行存款余额调节表▪执行“出纳”-“银行对账”命令，双击“余额调节表查询”，进入“银行存款余额调节表”窗口，选择科目“100201建行存款”，单击“查看”或双击该行，即显示该银行账户的银行存款余额调节表操作指导注意问题

任务4任务描述◆若在“银行对账期初”中定义“银行对账单余额方向”为借方，则对账条件为方向相同、金额相同的日记账与对账单进行勾对；若在“银行对账期初”中定义“银行对账单余额方向”为贷方，则对账条件为方向相反、金额相同的日记账与对账单进行勾对。◆手工勾对的日期由进入日期决定。◆两清标志栏为"√"时，对账序号可修改，其他状态下不可以修改。◆若想取消银行对账，则在图3.6.16状态，单击“取消”按钮，系统提示“银行反对账范围”，单击“确定”按钮，系统会显示“是否确认取消当前银行科目的对账标志到2016.01”，单击“是”，所有的已达账项标记全部消失，又回到了尚未银行对账的状态。◆如果银行对账单中有记录同当前