微观经济学笔记第一到六章

导论经济学的研究对象经济学是一门理论科学：微观经济学、宏观经济学和国际经济学，是一门研究选择的科学经济学产生于资源的稀缺性及由此引起的选择的需要。研究对象：稀缺性的选择---用有限的资源来满足人们无限的需要(1)需要的无限性需要的无限性与层次性(2)资源的稀缺性稀缺性的绝对性与相对性经济学所研究的经济问题生产什麽？生产多少？(Whatistobeproduced?)如何生产？（Howistobeproduced?）为谁生产？（Whodoesgettheoutput?）何时生产？（When)谁做决策？(Who)第二节理性和相对稀缺性一、理性（rationality）理性是指不同的经济主体如消费者、生产者、政府在约束条件下追求预期效用最大化的行为。二、相对稀缺性（scarcity）稀缺不是稀少，人们获取稀缺的资源需要付出代价。机会成本：一定的资源投入某种目的而放弃其他用途的最高代价。没有机会就没有成本。自然资源、劳动、资本、技术、制度是稀缺的。经济人在稀缺的约束条件下，即其选择集是限定的，最大化自己的效用。第三节假设与模型一、假设（assumption）经济学分析问题的三步曲：假设、模型与检验。经济理论的可证伪性。好的假设可以使人们更好的关注问题的核心与实质。用不同的假设与理论来解释不同的现象。“假定其它条件不变”。二、经济模型（economicmodel）经济模型由假设、逻辑推理与结论构成。经济模型的检验：直接检验与间接检验。直接检验：检验理论模型的基本假设和描述是否有合理的现实依据。间接检验：检验理论模型所揭示的规律和论断是否与实际经验相符。生产可能性曲线凹向原点的经济意义：★生产可能性曲线是稀缺性的具体化；★生产可能性曲线表明任何一个经济主体都必须做选择；★生产可能性曲线说明选择的具体内容，即“生产什么”、“如何生产”、“为谁生产”；★生产可能性曲线说明资源配置的效率；★生产可能性曲线与机会成本。实证分析与规范分析实证分析（positive）：指排除任何价值判断，首先对研究的变量的含义作出明确规定，然后在一定假设条件下提出假说，并依此预测未来，最后用经验和事实来验证预测。实证分析关注“是什么”，包括定性与定量分析。如：最低工资法引起了失业。规范分析（normative）：以一定的价值判断为基础的经济分析法，首先提出某些标准作为分析经济现象的准则，做为确立经济理论的前提和制定经济政策的依据，并研究如何才能符合这些标准。规范分析强调“应该是什么”，做出价值判断“好不好”。微观经济学与宏观经济学一、微观经济学（Microeconomics）★微观经济学的研究对象是单个经济单位的经济行为；★解决的问题主要是资源配置的效率问题；★中心理论是价格理论；★研究的方法是个量分析。★前提:完全理性、市场出清、完全信息二、宏观经济学(Macroeconomics)★宏观经济学的研究对象是整个经济（一个国家或一个地区）；★解决的问题主要是资源的宏观利用和收入分配问题；★中心理论是国民收入决定理论；★研究方法是总量分析。★前提:市场失灵与政府干预三、微观经济学与宏观经济学★整体与个体的关系★分析方法基本相同★微观经济学是宏观经济学的基础微观经济学与宏观经济学是密切相关的，新古典宏观经济学强调理论的微观基础。供给和需求的基本原理市场与竞争一、市场的参与者市场（market）是指通过相互作用决定一种或一系列产品价格的买卖双方的集合，也是把商品和劳务的买者与卖者结合在一起的一种交换机制。市场的参与者大致分为：消费者，追求效用最大化；厂商，追求利润最大化；政府，追求社会福利最大化。二、市场与竞争：完全竞争及其他（一）完全竞争市场（perfectlycompetitivemarket）完全竞争的市场是指这样的市场，该市场有无数个消费者与厂商，每个消费者与厂商的经济活动不对市场价格产生影响，他们都是价格的接受者（pricetaker）。完全竞争市场具有以下四个特征：有无数个消费者与厂商，他们都是价格的接受者，而不是价格的决定者；产品同质（homogeneous）,厂商之间的产品完全相互替代导致完全的竞争；进入与退出市场是自由的（freeentryandfreeexit）；信息是充分的，买卖双方的信息是完全对称的。二）完全垄断市场（perfectlymonopolymarket）完全垄断市场是指这样的市场，该市场上有大量的买者，但只有一个卖者，并且是市场价格的决定者（pricemaker）。完全垄断市场的功能表现：分配无效率（消费无效率），产品的市场价格大于厂商的边际成本；技术无效率（生产无效率）需求一、个人需求的决定个人需求的决定因素:（一）价格需求量：指消费者在既定的时期既定的价格下愿意且能够购买的数量。需求法则或需求定律（lawofdemand）：是指价格和需求量之间的这样一种关系，在其他条件相同时，当一种商品的价格上升时，需求的数量将下降。价格的变动会对需求量的变化产生两种效应：收入效应和替代效应。收入效应是指一种产品价格的下降（上升）会提高（减少）消费者的实际收入，从而会影响到这种产品的支出在其收入中所占的比例和这种产品的购买量。替代效应是指产品的价格下降（上升）意味着这种产品相对于其他产品变得便宜（昂贵），在剔除相对价格变化导致实际收入变化的效应之后而产生的该产品对其它产品的替代。二）嗜好嗜好是人们对于物品的合意性或有用性的感觉。嗜好受很多因素的影响，如广告、习俗、时尚、模仿别的消费者、保健方面的考虑以及偶尔消费这种物品的感觉等心理因素和历史因素；三）收入正常品（normalgoods）：随着人们收入的增加（减少），他们对大多数物品的需求将增加（减少），我们称这类商品为正常品。低档品（inferiorgoods）：随着人们收入的增加，他们对一些物品的需求会减少；当人们的收入减少时，他们对一些物品的需求反而增加。这些物品我们将其称为低档品。四）收入分配如果国民收入分配向富人倾斜（从穷人再分配给富人），那么对奢侈品的需求会增加。同时，随着穷人越穷，他们不得不转向购买低档品，因而低档品的需求会增加。五）相关品数量和价格替代品（substitutes）：当一种物品价格下降减少了另一种物品的需求时，这两种物品被称为替代品。互补品（complements）：当一种物品价格下降增加了另一种物品的需求时，这两种物品称为互补品。（六）对未来的预期对价格的预期；对收入的预期二、需求表与需求曲线（一）个人需求表与需求曲线需求表（demandschedule）：是表示一种物品价格与需求量之间关系的表格。需求曲线（demandcurve）：是假定其他条件不变的情况下，把物品的价格与需求量联系在一起的向右下方倾斜的曲线。三、市场需求与个人需求市场需求是所有个人对某种物品或劳务需求的总和。市场需求曲线是通过在每一价格下，将每个人消费的数量相加而得到的，是个人需求曲线的水平相加。四、沿需求曲线的移动与需求曲线的位移需求曲线是在假定“其他情况不变”的前提下构建的。在这一前提下，价格变化对需求的影响只表现为价格数量组合点沿需求曲线移动。（点动）如果价格之外的其他因素发生变化引起需求发生变化，那么，整个需求曲线发生移位。（线动）五、需求方程式除了用需求表和需求曲线表示外，我们还可以用方程式的形式来说明，即用需求函数来表示需求量与价格之间的关系。简单需求函数Q=a-bP说明需求与价格呈方向变化关系供给一、供给的决定因素供给（supply）：在某一价格下，个人或厂商愿意出售的商品和服务的数量。任何一种物品或劳务的供给量（quantitysupplied）是卖者愿意而且能够出售的数量。决定供给量的因素是：（一）价格供给定律（lawofsupply）：在其他条件不变的情况下，一种物品的价格上升，该物品的供给量就增加。供给量与价格呈正相关的原因：随着供给越来越多，超过某一特定产量水平时，成本增加得越来越快；商品的价格越高，盈利性越大，生产者就会从生产盈利性低的商品转向生产更多的这种商品；在时间既定的情况下，如果一种商品的价格很高，新的生产者就会加入这种商品的生产。二）生产成本一种物品的供给量与生产这种物品的成本负相关。引起生产成本变化的原因是：投入价格的变化：如果工资、原材料价格、租金、利率或任何其他投入品的价格上升，生产成本将增加；技术的变化：技术进步可以大大改变生产成本；组织变化：很多生产者通过重组生产而节约了各种成本；政府政策：政府的补贴政策降低了成本，而政府的征税政策提高了成本。三）供给的替代品的盈利性如果一种属于供给替代品的产品，其供给盈利性比以前更大，那么，生产者很可能从第一种产品转向生产这种产品。第一种产品的供给将下降。其他产品的盈利性更大的原因是：它们的价格上升了；它们的生产成本下降了。四）联合供给产品的盈利性联合供给产品：是指当一个产品被生产时，另一个产品也同时被生产。例如：提炼原油生产汽油时，柴油和石蜡也同时被生产出来。如果由于汽油的需求及其价格上升（盈利性增强）导致汽油的生产越多，那么这些其他燃料的供给也会增加。五）自然、“随机冲击”和其他不可预测事件在这类因素中，包括气候和病虫害对农作物产量的影响、战争对进口原材料供给的影响、机器故障、行业纠纷、地震、洪水、火灾、大规模流行病等等。（六）生产者的目标追求利润最大化目标的生产者供给的数量与追求其他不同目标（如销售最大化、增长最大化等）的生产者供给的数量是不同的。七）对未来的预期如果价格预期会提高，生产者会暂时减少它们的销售数量，很可能增加它们的库存，在价格上升时再投放到市场上。同时，生产者可能会购置新的设备，或雇用更多的劳动，以便在价格上升之后，能增加供给。（八）供给者的数量如果新的生产者进入该市场，供给很可能会增加；如果原有的生产者退出该市场，供给很可能会减少。二、供给表与供给曲线供给表（supplyschedule）是在其他条件不变的情况下，用来表示一种物品的价格与供给量之间关系的表格。供给曲线（supplycurve）是假定其他条件不变的情况下，把物品的价格与供给量联系在一起的向右上方倾斜的曲线。三、市场供给与个人供给市场供给是在给定的价格下，该经济各厂商愿意而且能够提供的商品和劳务的总数量。四、沿供给曲线的移动与供给曲线移位如果其他条件不变，价格的变化效应表现在供给量沿供给曲线移动。（点动）如果价格不变，其他任何决定供给的因素发生变化，都会使整个供给曲线发生移位。（线动）五、供给方程式供给方程式（函数）是指利用调查数据和回归分析，可以估计把供给及其某些决定因素（可以量化的）联系在一起的方程式。简单的供给方程Q=c+dP说明供给与价格呈正向变化关系第四节供求规律一、均衡价格与均衡产量均衡价格（equilibriumprice）：当需求等于供给时的价格被称为均衡价格,而相对应的数量被称为均衡数量(equilibriumquantity)。在均衡价格下，买者愿意且能够购买的数量正好与卖者愿意且能够出售的数量平衡。均衡价格也可称为市场出清价格。供求定律（lawofsupplyanddemand）：在完全竞争的市场中，任何一种物品价格的调整都会使该物品的供给和需求达到平衡。二、向新的均衡移动（一）需求的变化如果需求的决定因素之一（不是价格）发生变化，整个需求曲线将移位，这将导致供给数量沿供给曲线及需求量沿新的需求曲线向新的均衡点移动。市场最终在新的均衡点上实现均衡。二）供给的变化如果供给的决定因素之一（不是价格）发生变化，整个供给曲线将移位，这将导致需求量沿需求曲线及供给量沿新的供给曲线向新的均衡点移动。市场最终在新的均衡点上实现均衡。弹性一、需求的价格弹性及其决定因素弹性：一个变量变动对另一个变量变动的敏感性度量（变动百分比的比较）。需求的价格弹性（priceelasticityofdemand）：需求量的变动率与价格变动率的比较。富有弹性：弹性的绝对值大于1。缺乏弹性：弹性的绝对值大于0小于1。单位弹性：弹性的绝对值等于1。零弹性与无穷弹性。一种物品的需求弹性的决定因素：替代品的数量和密切程度；物品的档次。普通消费品或生活必需品需求缺乏弹性，而高档消费品或奢侈品需求则富有弹性；人们在某种商品上的支出比例；市场定义的广狭程度。范围小的市场的需求弹性往往大于范围大的市场，因为范围小的市场上的物品更容易找到相近的替代品；时期的长短。价格变化后的时期越长，需求可能越有弹性。二、需求价格弹性的计算三）三种特殊情况（图形见课本）完全无弹性需求：需求曲线是一条垂直线。这种情况下，无论价格怎样变化，需求量总是不变。无限弹性需求：需求曲线是一条水平线。这种情况下，无论需求量怎样变化，价格总是不变。单位弹性需求：价格和数量正好成同比例变化的情况。价格的上升正好被数量的下降所抵消，消费者的总支出保持不变。四、其他需求弹性（一）需求的收入弹性需求的收入弹性衡量消费者收入变动时需求量如何变动。需求的收入弹性由以下因素决定：商品的“必需”程度；必需品的收入弹性小，奢侈品的收入弹性大。欲望得到满足的速度；随着消费的增加对某种商品的欲望得到满足的速度越快，他们需求的扩张越小。消费者收入水平；就某种既定的收入增加而言，低收入者很可能大量增加基本生活品的购买，而高收入者可能只少量增加基本生活品的购买。（二）需求的交叉弹性需求的交叉价格弹性（crosspriceelasticityofdemand）用来衡量一种产品的需求对另一种产品（不是替代品就是互补品）的价格变化的敏感性。替代品的交叉价格弹性是正；互补品的交叉价格弹性是负；需求的交叉弹性的主要决定因素是替代的密切性或互补的密切性。密切程度越高，替代品或互补品的价格变化对第一种商品的影响越大，因此，交叉弹性（不管是正还是负）就越大。五、供给的价格弹性及其决定因素供给的价格弹性（priceelasticityofsupply）衡量供给量对价格变动的反应程度。供给的价格弹性主要取决于生产者改变他们生产的物品产量的伸缩性和时期。第六节政府政策与市场供求价格政策对市场供求的影响价格下限（pricefloor）：政府规定的出售某一产品的最低价格；如果政府规定了一种超过均衡价格的最低价格，就会存在过剩。价格上限（priceceiling）：政府规定的出售某一产品的最高价格；如果政府规定了一种低于均衡价格的最高价格，就会出现短缺。两种图形见课本消费者行为理论第一节基本概念：效用一、什么是效用效用是消费者在消费选择的商品时所能感受到的满足程度。从三个方面理解“效用”1、一种商品对消费者是否有效用，取决于消费者对它是否具有消费欲望。2、同一种商品对不同的消费者，其效用是不同的。3、同一种商品的效用在不同的时间、不同的地点，对同一消费者也会是不同的。二、如何衡量效用度量效用的方法：基数效用法和序数效用法。所谓基数效用，是指用1、2、3······这样的具体数字来计量的效用。通过对商品给消费者带来的效用赋予一个值，就可以衡量不同商品的效用大小了，而且还可以加总求和，计算总效用。所谓序数效用，是指用第一、第二、第三······这样的序数来测定的效用。通过对每种商品给消费者带来的效用进行排序，就可以比较效用了。一、总效用和边际效用（一）总效用（TotalUtility）总效用是指消费者在一定时间内从一定数量的商品消费中所得到的好处或满足的总量。二）边际效用（MarginalUtility）边际效用是指消费者在一定时间内增加一单位商品的消费所得到的效用量的增量。边际效用函数：二、边际效用递减规律边际效用递减规律是随着单位时间内同一商品消费量的增加，其边际效用趋于递减。存在这一规律的原由是：1、消费者生理和心理的原因；2、商品用途的原因。消费者效用最大化的均衡条件是：消费者对任何一种商品的最优购买量是使最后一元钱购买该商品所带来的边际效用和所付出的这一元钱的货币的边际效用相等。用数学公式表示：消费者效用最大化的均衡条件：推而广之，多种商品的购买最优选择的均衡条件是：MU1/P1=MU2/P2=MU3/P3==MUn/Pn=λstP1X1+P2X2+P3X3+……+PnXn=I四、消费者剩余消费者剩余是指消费者在购买一定数量的某种商品时愿意支付的总价格和实际支付的总价格之间的差额。无差异曲线分析一、消费者偏好基本假定：1、消费者能对任意两种商品的不同组合进行比较或排序。2、消费者偏好具有可传递性，偏好在逻辑上是一致的，对于任意三个商品组合A、B、C，若A>B，B>C，则必有A>C。3、“多比少好”的原则或非饱和性。消费者总是偏好数量较多的商品组合。二、无差异曲线（一）无差异曲线的含义无差异曲线是指能给消费者带来相同的效用水平或满足程度的两种商品的所有组合的集合。（二）无差异曲线的特点1、无差异曲线是一条向右下方倾斜，斜率为负数的曲线。意味着在总效用不变条件下，增加一种商品就要减少另一种商品。图形见课本2、同一坐标平面图上的任意两条无差异曲线不能相交。3、同一坐标图中可以有无数条无差异曲线，不同的无差异曲线代表不同效用水平，离原点愈远的无差异曲线所代表的效用水平越高，反之，效用水平越低。4、无差异曲线凸向原点。（三）几种特殊类型的无差异曲线完全替代的无差异曲线完全互补品的无差异曲线三、边际替代率(MarginalRateofsubstitution)（一）边际替代率含义及计算公式边际替代率是指在效用水平不变的条件下，消费者增加一种商品的消费数量的同时，必然会放弃一定数量的另一种商品。其原因在于受到收入条件约束和商品重要性程度变动的影响。计算公式：（二）边际替代率递减规律指在维持效用水平不变前提下，随着一种商品的消费数量的连续增加，消费者为得到每一单位的这种商品所需要放弃的另一种商品的消费数量是递减的。几何意义上，该规律表现为无差异曲线斜率绝对值递减，即曲线凸向原点。其原因在于边际效用递减规律发生作用。四、预算线（一）预算线的含义预算线表示在收入（预算）和商品的价格给定条件下，消费者全部收入所能购买到的两种商品的各种组合。预算线的方程式：斜率：（二）预算线的移动1、价格不变，收入增加或减少2、收入、PY不变，PX变动。预算线以纵轴上的截距点为支点发生旋转。3、收入、PX不变，PY变动。预算线以横轴截距点为支点旋转。五、消费者均衡在预算约束条件下，消费者效用最大化的选择点为预算线与无差异曲线的相切点，该点为消费者均衡点。消费者均衡条件：消费者选择一、收入变化对消费需求的影响及恩格尔曲线（一）收入变化对消费者均衡的影响收入变化，预算线发生位移，由此每个收入层次的预算线与不同的无差异曲线都有一个相切点，将各个相切点连接起来所形成的曲线就是反映消费者收入变化与商品消费之间的关系曲线，称为收入－消费曲线。正常品是其需求量随着收入的增加而增加的物品。低档品是指其需求量随着收入的增加而下降的物品（二）恩格尔曲线反映收入变化与某种商品消费量变化的曲线，就是恩格尔曲线。恩格尔系数是通常衡量一国生活质量的重要指标。这个比重越高，说明生活水平越低。二、价格变化对消费者均衡的影响及需求曲线的推导当价格发生变化时，预算线会发生旋转，由此不同价格水平下，有不同的预算线，将预算线与无差异曲线的切点连接成的曲线称为价格－消费曲线。价格-消费曲线和需求曲线三、替代效应和收入效应（一）正常商品的替代效应和收入效应价格变化对预算约束具有双重影响，一是使消费者的实际收入水平变化。这种由于商品价格变动所引起的实际收入水平变动，从而引起对需求量的变动，称为收入效应。二是使商品的相对价格变化。这种由于商品价格变动所引起的商品相对价格的变动，从而引起对需求量的变动，称为替代效应。一种商品的价格变化会引起需求量的变化，这种变化可分解为收入效应和替代效应。总效应＝收入效应＋替代效应(三)吉芬物品英国人吉芬于19世纪指出，1845年爱尔兰发生灾荒，土豆价格上升，但是土豆需求量却反而增加了。吉芬商品是一种特殊的低档品，其特殊性在于：随着价格上升，这种商品需求量不但不减，反而增加，与正常品正好相反，不符合需求法则。商品价格变化引起的替代效应和收入效应生产者行为理论第一节企业及其经济问题一、企业的定义及其组织形式企业又称厂商，是指以营利为目的，把各种生产要素组织起来，经过转换，为消费者或其他企业提供产品或劳务的独立经济实体。从企业发展史看，至今出现过三种典型的企业组织形式：独资企业、合伙企业、现代企业。企业和市场一个社会的经济活动主要有两大协调机制：企业协调和市场协调。企业协调是企业所有者组织协调各种活动来进行生产，然后与其他个人和企业在市场上发生经济关系。市场协调是由个人或企业之间直接通过市场来调节各种活动进行生产。企业的目标企业的目标是追求利润最大化生产函数一、生产的投入要素与产出生产的投入要素指生产过程中企业使用的一切生产要素。根据所起的作用，将生产要素分为四大类要素：1、土地2、资本3、劳动4、企业家才能二、生产函数生产函数是在一定的生产技术条件下，生产要素的投入量与产品的最大产出量之间的物质数量关系的函数式。其中，Q：产量；x1……xn：投入要素的数量；Rm：生产可能性集；q1…….qm为每一个生产计划，表明各种投入与产出的数量关系。一般地，在研究生产理论中只考虑资本和劳动两种投入要素，则生产函数为：其中：L为劳动；K为资本区分长期和短期的概念短期指生产者来不及调整全部生产要素的数量，至少有一种要素的数量是固定不变的时间周期。长期指生产者可以调整全部生茶要素的数量的时间周期。一种可变要素的投入与产量的关系一、总产量、平均产量和边际产量（一）总产量总产量（TotalProduct，TP）是指在一定技术条件下，可变动投入要素与某一固定要素相结合所能生产的最大产量。由于劳动这一要素可变，故短期内的总产量实际上是劳动的总产量，方程为：二）平均产量平均产量（AverageProduct,AP）是指在一定技术条件及其他投入要素不变的情况下，平均每单位变动投入要素与总产量之比。（三）边际产量边际产量（MarginalProduct,MP）是指在一定技术条件下，其他投入要素保持不变，每增加一个单位投入要素所引起总产量的变动量。（四）TP、AP、MP的关系1、TP和AP总产量曲线上三个拐点值得注意：B点，O~B，随着L增加，TP上升速度较快；C点，B~C，TP上升速度开始减缓。过原点作一射线与TP曲线相切于C点，该点处，AP达到最大。D点，C~D，TP上升速度进一步减缓，D点处TP达到最大。之后，TP开始下降。2、TP和MPTP曲线上任一点的MP就是过该点切线的斜率。C点既是AP点，也是MP点，说明AP和MP在此相交。B点之前TP上升速度快于L的增加速度，之后反之，说明，在B点处，MP达到最大。在D点处，TP最大，斜率为零，MP＝0，之后MP<0。3、MP和AP用数学方法推导两者之间的关系：当MPL>APL,APL处于递增阶段；当MPL=APL，APL达到最大值；当MPL<APLAPL处于递减阶段。边际报酬递减规律边际报酬递减规律是指在技术水平一定的条件下，一种要素投入在连续增加，其他要素投入不变，会使报酬或产出连续增加，但过了一定点后，再连续增加该要素投入，会使报酬或产出呈递减趋势。这是短期生产的一条基本规律。该规律存在的原因在于：要素的效率随着相对数量的增减和两者之间的匹配关系的变化而变化。短期生产三阶段第一阶段：O~CK>L,MP>AP>0且递增，增加L，能使TP、AP、MP增加。第二阶段：C~DK>L,AP>MP>0且递减，增加L，能使TP增加。第三阶段：D~L>K,MP<0,增加L，使TP下降。因此，第二阶段为合理生产区。两种具有替代性的要素投入与产量的关系一、等产量线（一）等产量线的含义等产量线是表示两种生产要素的不同数量的组合可以带来相等产量的一条曲线。（二）几种特殊类型的等产量线图形见课本等产量线的特征第一，等产量线是一条向右下方倾斜的曲线，其斜率为负。第二，在同一平面图上，可以有无数条等产量线。同一条等产量线代表相同的产量，离原点越远的等产量线所代表的产量水平越高。第三，在同一平面图上，任意两条等产量线不能相交。第四，等产量线凸向原点。边际技术替代率（一）含义边际技术替代率（MarginalRateofTechnicalSubstitution，MRTS)是指在维持产量水平不变的条件下，增加一单位某种生产要素投入量时所减少的另一种要素的投入数量。可见，边际技术替代率就是等产量线上点的斜率的绝对值。（二）边际技术替代率递减在两种生产要素相互替代的过程中，在维持产量不变的前提下，当一种生产要素的投入量不断增加时，每一单位的这种生产要素所能替代的另一种生产要素的数量是递减的。这一现象被称为边际技术替代率递减规律。主要原因在于：超过一定点后，各个要素的边际产量开始递减。因此，当一种要素（L）替代另一种要素（K）超过一定点时，MPL递减，而K随着数量减少，其边际产量开始上升，从而，两者的替代比率开始递减。等成本线等成本线是指在既定的成本及既定的生产要素价格条件下生产者可以购买到的两种生产要素的各种不同数量组合的轨迹。生产要素投入的最优组合（一）一定产量下成本最小的投入组合生产者均衡条件：当成本最小时，各种要素的边际产量与其价格之比相等。（二）一定成本下产量最大的投入组合生产者均衡条件：当产量最大时，各种要素的边际产量与其价格之比相等。规模报酬产量增加的比例大于各种生产要素增加的比例，称之为规模报酬递增。产生规模报酬递增的主要原因是由于企业生产规模扩大锁带来的生产效率的提高。它可以表现为：生产规模夸大以后，企业能够利用更先进的技术和机器设备等生产要素，二较小规模的企业可能无法利用这样的激素和生产要素。产量增加的比例等于各种生产要素增加的比例，称之为规模报酬不变。例如，当全部生产要素劳动和资本都增加一倍时，产量也增加一倍。产量增加的比例小于各种生产要素增加的比例，称之为规模报酬递减。产生规模报酬递减的主要原因是由于企业生产规模过大使得生产的各个方面难以得到协调，从而降低了生产效率。它可以表现为企业内部合理分工的破坏，生产有效运行的障碍，获取生产决策所需的各种信息的不易等等。成本理论第一节成本的基本概念第二节成本函数第三节短期成本与长期成本分析第一节成本的基本概念与成本函数一、成本的基本概念（一）会计成本和机会成本会计成本是指厂商在生产中按市场价格直接支付的一切费用。这些费用被会计人员记录到会计帐目上，是企业已支出的货币的记录。会计成本反映的是企业的资产和负债。会计成本不足以提供研究和决策生产、投资活动所需要的信息：第一，会计成本只能说明过去，不能预测将来；第二，会计成本含有一些人为的因素，如折旧率、待摊费用确定等难以比较资产的效率；第三，会计成本不能准确地反映厂商生产的实际代价，如机会成本。而这些方面的信息对生产、投资的研究、决策都是必不可少的。经济学家和投资决策者往往要考虑机会成本。所谓机会成本(Opportunitycosts)，从企业来说，指的是由于使用某一投入要素而必须放弃的这一要素其他用途的最高代价，从要素所有者来说,则是指这一要素在其他可能的机会中所能获得的最高报酬。利用机会成本具备相应的前提条件：资源本身有多种用途；资源可以自由流动而不受任何限制；资源得到了充分利用。（二）显性成本和隐性成本显性成本是厂商生产过程中所实际发生的各种费用。这类成本通常与资金的实际流动相联系。隐性成本，产生于机会成本，是实际已发生的但并未以资金流动形式存在的成本，它一般不会在会计报表中反映出来。如自办企业，经营者的工资就是隐性成本。二、成本函数成本是厂商购买投入要素和生产中所发生的支出，一般地，成本取决于投入要素的数量及价格。成本方程为：在成本理论中，重点考察的是成本函数。所谓成本函数是指生产技术条件和生产要素价格既定的情况下，成本和产量之间的依存关系。短期成本与长期成本一、短期成本（一）总固定成本总固定成本（TotalFixedCost，TFC）是指在一定的产量范围内，不随着产量变动而变动的成本之和。如厂房、机器设备的折旧费、租金等。TFC函数是一条直线。固定成本包括：约定成本、管理成本和规划成本等。TFC：包括职能管理人员的工资、机器的折旧、厂商折旧与维护等。它不随产量的变化而变化，企业停产也需支付。（二）总变动成本总变动成本（TotalVariableCost，TVC)是指随产量变动而变动的各种成本之和。TVC：随产量的变化而变化，包括原材料燃料的购买和支付工人工资。它呈一条由原点出发向右上方倾斜的曲线。（三）短期总成本短期总成本（Short-runTotalCost，STC)是TFC与TVC之和。（四）平均成本1、平均固定成本（AverageFixedCost，AFC)2、平均变动成本（AverageVariableCost，AVC）3、短期平均成本（Short-runAverageCost，SAC)AFC、SAC、AVC之间关系的特点★AVC、SAC都是先降后升的U型曲线。且AVC先于SAC在较低产量水平上达到最低。★当Q<Q1时，AFC、AVC都是下降的，故SAC下降较快。★当Q1<Q<Q2时，AFC下降，AVC上升，幅度大于AVC上升幅度，故SAC继续下降，但下降速度减缓。★当Q=Q2时，SAC达到最低，AFC继续下降，AVC上升，AFC下降幅度等于AVC上升幅度。★当Q>Q2时，AFC下降，SAC、AVC上升。★当Q<Q1时，AFC很大，趋近于SAC。★当Q>Q1时，AFC变小，趋近于AVC。4、短期边际成本短期边际成本（Short-runMarginalCost，SMC）是每增加一个单位产量所增加的总成本。（五）SMC、SAC、AVC的关系1、SMC与SAC关系SMC从下面和SAC相交于SAC的最低点，然后处在SAC的上方。2、SMC与AVC的关系SMC与SAVC之间的关系如同SMC与SAC之间的关系。同理可证，SMC与SAVC在SAVC的最低点相交，且SMC从下面通过SAVC的最低点，然后处于SAVC之上。二、长期成本长期成本函数是指在生产技术条件保持不变的情况下，所有生产要素投入量均可改变时成本与产量之间的依存关系。（一）长期总成本1、含义长期总成本（Long-runTotalCost，LTC)是指在长期中，厂商可以调整生产规模时生产一定数量的某种产品所需要耗费的最低成本总额。（二）长期平均成本1、含义长期平均成本（Long-runAverageCost，LAC）是指单位产量所分摊的长期总成本。LAC是无数条短期平均成本曲线的包络线。LAC曲线呈U字形（三）长期边际成本1、含义长期边际成本（Long-runMarginalCost，LMC）是长期中每增加一个单位产量所增加的总成本。完全竞争市场第一节完全竞争的市场及厂商收益规律第二节完全竞争厂商的短期行为第三节完全竞争厂商的长期行为一、完全竞争市场完全竞争市场是指由无数的买者和卖者组成的、无任何外在力量控制或人为因素干扰的市场结构。它具有四个特征：产品同质厂商无数要素自由进出信息充分完全竞争厂商的收益规律（一）完全竞争市场的需求曲线和厂商需求的曲线完全竞争市场的需求曲线是整个市场的需求曲线，它反映的是需求量与价格之间的变动运行轨迹。厂商的需求曲线是指单个厂商所面临的需求曲线，在完全竞争市场上，在既定的价格下，厂商的需求曲线是一条水平线。（二）总收入总收入（TotalRevenue，TR）是厂商出售一定数量产品或服务所获得的收入总额。TR=P·Q=R(Q)P为常数，TR是Q的函数，两者成正相关。（三）平均收入平均收入（AverageRevenue，AR）是指厂商出售每单位产品所获得的收入。（四）边际收入边际收入（MarginalRevenue，MR）是指厂商增加一个单位产量所增加的总收入。三、厂商决定产量的原则（一）厂商利润最大化的条件1、利润最大化的必要条件按照数学中的最优化原理，利润最大化的必要条件是收入函数对产量的一阶微分等于零。2、厂商均衡条件：MR=MC★当MR>MC时，厂商感到增加一个单位的生产要素可能给他带来比付出的成本更多的收益，他会试着进一步增加生产要素投入，以追求更多的利润。★当MR<MC时，厂商继续增加一个单位的生产要素的投入，其付出的成本比增加的收益要高，厂商感到对已不利，必然缩减规模。★当MR=MC时，只有此时厂商再增加投入，或减少投入，结果会要么不能达到利润最大，要么对己不利，由此，厂商不愿再作任何的投入变动，这便达到均衡。因此，MR=MC是厂商的均衡条件。完全竞争厂商的短期行为一、完全竞争厂商短期产量的决定及其变动（一）厂商的短期均衡厂商的短期均衡是厂商在市场需求状况和生产规模给定的条件下，按照MR=MC原则确定产量，获得最大利润或亏损最小，从而在短期内不再改变资源配置结构和产量水平的最优状态。完全竞争厂商的长期行为一、完全竞争厂商长期产量和价格的决定长期中，厂商可以调整所有的生产要素，这表现为两种方式：一是扩大或缩减已有的生产规模，这是单个厂商的长期产量决定行为；二是厂商可以根据竞争状况或盈亏状况决定退出或进入某个行业，这是整个行业的长期产量决定行为。非完全竞争市场完全垄断一、完全垄断及其特点完全垄断（PureMonopoly），又称独占，是指一种产品的生产和销售完全由一家厂商所控制的市场结构。完全垄断市场具有以下特点：（1）独家经营;（2）产品不能替代;（3）独自决定价格;（4）实行价格歧视;（5）要素不能自由流动，存在很高的行业壁垒。二、完全垄断形成的原因1、原材料控制（Materialcontrols）。控制了原材料的供给，就控制了产品的生产和销售而形成垄断。2、自然垄断(Naturalmonopolies)。一些行业的资本和技术的特点要求生产具有规模经济效应，率先达到规模经济的，就排斥了其它厂商的生产而形成垄断。3、技术专利权(Patents)。拥有专利权的厂商排斥其它厂商同时使用该技术而形成垄断。4、特许专营权(Marketfranchises)。获得政府颁发的特许专营权的厂商会形成垄断。完全垄断厂商的收益规律（一）垄断厂商的需求曲线和市场需求曲线在完全垄断的条件下，一个行业只有一个厂商，厂商的需求曲线就是市场的需求曲线。虽然厂商能自主定价，但要受到市场需求的约束，需求和价格之间呈反向变化关系。（二）垄断厂商的总收入TR=P·Q垄断厂商的总收入TR是Q的非线性函数，呈倒U字型，表明在一定产量点，收入达到最大，在此之前，TR随Q增加而递增，在此之后，TR随Q增加而递减。（三）垄断厂商的平均收入（四）垄断厂商的边际收入完全垄断厂商的长期均衡（一）完全垄断厂商的长期均衡的前提1、垄断行业长期调整，只有厂商规模的调整，而没有厂商数量的调整。2、垄断厂商可以通过生产规模的调整，以高效率的生产规模来生产更大的产量，追求更低的成本，但可以利用垄断地位来控制产量和价格，以获得最大化的经济利润。而不会受到竞争压力，迫使生产规模达到长期最优状态。价格歧视价格歧视即差别定价法（PriceDiscrimination）是指垄断者在销售同一种产品或提供同一种服务时，针对市场需求或销售对象的不同索取不同的价格。这是垄断行业最常见的现象。一般分为三类：一级、二级、三级价格歧视。一级价格歧视是指厂商对每一单位产品都按消费者所愿意支付的最高价格出售，又称完全价格歧视。二级价格歧视是指垄断厂商针对消费者不同的购买数量段规定不同的价格，主要表现为折扣。三级价格歧视是指垄断厂商在不同的市场（或针对不同的消费群体）索取不同的价格。第二节垄断竞争一、垄断竞争的市场特征垄断竞争（MonopolisticCompetition）是指由众多厂商组成的既有垄断又有竞争，既不是完全垄断又不是完全竞争的市场结构。特征：（1）产品的差异性;（2）厂商众多;（3）厂商自由进出。寡头垄断一、寡头垄断市场特征寡头垄断（Oligoply）指一种商品的生产和销售由少数几家大厂商所控制的市场结构。在寡头垄断条件下，少数几家大厂商供给整个行业的绝大部分产品，其中每一个大厂商在整个市场上都占有相当大的份额，足以影响市场供求关系和价格。特征：（1）厂商数量少;（2）厂商相互依存;（3）价格稳定;（4）厂商进出不易。二、古诺模型古诺模型（TheCournotModel）是由法国经济学家古诺在1838年出版的《财富理论的数学原理研究》一书中首先提出的，模型虽然简单，却抓住了寡头垄断情形所蕴含的丰富内容，因此受到关注和引用。古诺模型的假设前提：（1）寡头垄断市场上只有甲、乙两个厂商，是双头垄断。（2）两个厂商生产和销售同一种产品。（3）它们的成本函数完全相同，且MC=0。（4）每个厂商具有完全信息。（5）厂商追求利润最大化。（6）每个厂商独立行动，在决定自己的产量时，假定竞争对手的产量已经固定。（7）厂商轮换调整产量，被动地适应需求和竞争对手产量的变化。以上各市场的需求曲线供给曲线及均衡情况图形见课本。

资产评估案例分析题1.被评估企业为一拟准备上市的酒店，评估基准日为2003年12月31日，该酒店2003年的财务状况详见2003（1）由于非典原因，该企业2003年的实际收入仅达到企业正常经营收入的60%；（2）企业主营业务成本约占主营业务收入的50%，营业费用约占主营业务收入的5%，管理费用约占主营业务收入的5%；（3）财务费用（利息支出）约占主营业务收入的10%，其中长期负债利息占财务费用的80%；（4）主营业务税金及附加占主营业务收入的5.5%；（5）企业所得税税率为33%.2003年利润表项目行本年累计数一、主营业务收入11000000.00减：主营业务成本3550000.00主营业务税金及附加555000.00二、主营业务利润（亏损以“-”号填列6395000.00加：其它业务利润（亏损以“-”号填列）7减：营业费用880000.00管理费用9100000.00财务费用1080000.00其中：利息支出1180000.00三、营业利润（亏损“-”号填列）13135000.00加：投资收益（亏损以“-”号填列）14补贴收入15300000.00营业外收入16减：营业外支出17150000.00四、利润总额（亏损总额以“-”号填列18285000.00减：所得税（所得税税率为33%）1994050.00五、净利润（净亏损以“-”号填列）22190950.00评估人员根据被评估企业的实际情况及未来发展前景，选取了同行业5个上市公司作为参照物并经综合分析、计算和调整得到一组价值比率（倍数）的平均数值，具体数据如下：（1）市盈率为l0；（2）每股市价与每股无负债净利润的比率为7；（3）每股市价与每股主营业务利润的比率为3.8.要求：根据上述资料运用市场法评估该酒店市场价值。（最终评估值以算术平均数为准，运算中以万元为单位，评估结果保留两位小数）。参考答案：收益调整表项目行本年累计数一、主营业务收入11666700.00减：主营业务成本3833300.00主营业务税金及附加591668.50二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）6741731.50加：其它业务利润（亏损以“-”号填列）7减：营业费用883300.00管理费用983300.00财务费用10166700.00三、营业利润（亏损以“-”导填列）

13408431.50加：投资收益（亏损以“-”号填列）14补贴收入15营业外收入16减：营业外支出17四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）18408431.50减：所得税（33%）19134782.39五、净利润（净亏损以“-”号填列）22273649.11（1）主营业务收入=100÷60%=166.67（万元）（2）主营业务成本=166.67×50%=83.33（万元）（3）主营业务税金及附加=166.67×5.5%=9.17（万元）（4）营业费用=166.67×5%=8.33（万元）（5）管理费用=166.67×5%=8.33（万元）（6）财务费用=166.67×10%=16.67（万元）（7）无负债净利润=2736+16.67×（1-33%）=38.53（万元）（8）主营业务利润=74.17（万元）（9）净利润=27.36（万元）（10）根据市盈率计算的酒店价值=27.36×10=273.60（万元）（11）根据无负债净利润价值比率计算的酒店价值=38.53×7=269.71（万元）（12）根据主营业务利润价值比率计算的酒店价值=74.17×3.8=281.85（万元）（13）评估值=（273.60+269.71+281.85）÷3=275.05（万元）

2．2004年，某著名百货公司将其拥有的某商场一部分出租给银行，租期5年，剩余部分统一招商和经营管理，对招商引进的商户收取较高的管理费。现该百货公司欲转让该商场而委托评估其转让价格。请问：（1）该商场周边近期有较多权利性质相向的临街铺面正常交易的实例，可否选取其作为可比实例?为什么?（2）确定出租部分的潜在毛收入时应注意的主要问题是什么?（3）确定自营部分的净收益时应注意的主要问题是什么?参考答案：（1）不可取。因为这些交易实例在实物状况上会有较大差异，如土地房屋规模、设备装修档次、建筑结构、楼层层数与层高、临街深度等不同，不具有可比性。（2）确定出租部分潜在毛收入时应注意：①租赁期内按租约计，租赁期外按正常客观的市场租金计；②应考虑租赁保证金和押金的利息收入；③应考虑是否存在无形收益。（3）确定自营部分净收益时应注意：①测算正常客观的净经营（营业）收入；②应扣除正常商业利润。或：要准确界定由商业房地产本身带来的净收益，不要在净收益中混入由于经营等非房地产本身要素所产生的收益。或：应根据经营资料测算净收益，净收益为商品销售收入扣除商品销售成本、经营费用、商品销售税金及附加、管理费用、财务费用和商业利润。

3．委托方委托某评估机构评估的资产为1台电脑数控机床，型号MCV-1300P，该机床于1998年6月购置并投入使用。资产评估师采用成本法进行评估，评估基准日为2008年2月30日。经过向该机床生产厂家的代理商咨询，该型号机床已经停止生产，与委估机床同规格的新型设备的市场价格为84万元。委估设备与同规格新设备的主要区别在于数控系统和机床结构的差异，两方面因素对价格差异的影响分别为12.5%和17%，因而，确定被评估设备的重置成本为：84万元×（1—29.5%）=59.2万元成新率的确定采用年限法和工作量法。该类机床经济使用寿命为12-18年，考虑到该设备为较早期的数控机床，制造质量一般，因而确定其经济使用年限为14年，年限法确定其成新率为：1-已使用年限÷经济使用年限=1-9.67÷14=30.9%该设备的运行应该以两班制为标准，每天15小时，然而设备的实际使用为不定期的三班和两班制，平均每天运行时间为18小时。以工作量法确定的成新率为：1-（18小时×250天每年×9.67年）÷（15小时×250天每年×14年）=17.1%确定该设备的综合成新率为:30.9%×50%+17.1%×50%=24%该设备的评估值为：59.2×24%=14.2万元该设备评估过程中，为什么没有分别考虑实体性、功能性、经济性贬值？你认为成新率的估算过程有什么可商榷的？参考答案：教材第25-27页。根据案例描述，该资产的利用率为：18÷15=120%，因而实际已使用年限为120%×9.67=11.6年，因而成新率应该为：1-11.6÷14=17.14%

4．“A”商标评估案例一、委托单位概况SC旅行社于1978年8月18日批准成立。注册资本1423万元，有职工281人，现下属有7个企业。二、评估方法本次评估选取2000年6月30日为评估基准日，评估方法选用超额收益法。该法对商标进行评估，就是对商标有效期内（续展前该商标有效期为8式中：PV——商标的评估价值；i——折现率；Pt——预测超额利润；n——预测期；t——预测年限超额利润＝营业收入净额×超额利润率超额利润率＝收益率-基准收益率营业收入净额＝营业收入总额-代收代付款折现率＝无风险收益率+风险收益率三、评估数据来源及计算过程1．SC旅行社营业收入净额计算（表1）表1营业收入净额计算表年份199519961997199819992000(1—6月)营业收入总额(万元)8613174062024622861196131l342代收代付款(万元)379694801201413800108726326营业收人净额(万元)4817792682329061874150162．SC旅行杜1995—2000年营业收入情况汇总与2001—2008年营业收入净额预测(表2、表3)预测方法：最小二乘法。表2年份Xr(万元)XrX21995148174817119962792615852419973823224696919984906136244161999587414370525200061250075OOO26总计215127720031491因此：因此：Y=1191.11X+4377.28表3营业收入净额计算表年份20012002200320042005200620072008X789101l121314预测营业收入净额(万元)127151390615097162881747918671198622l053环比指数=本年度营业收入净颧÷上年度营业收入净颧经计算，环比指数不大于1.10，说明预测的未来营业收入净额年递增不超过10％：根据国家确定的“十一五”期间我国国内旅游业的规划目标：“十一五”期间国内旅游收入年均增长12％～15％，国际旅游外汇收入年均增长10％～12％……可看出由最小二乘法建立的回归分析模型所预测的未来营业收入净额是合理的。3．利润率计算（表4）计算公式为：表4年份19921993199419991996(1—6月)利润总额(万元)1433．241527．971762．90l807．061227．40营业收入净额(万元)79268232906187415009．70收益率(％)18．0818．5619．4620．6724．50说明：1．利润总额为SC旅行社税前利润额。2．由于旅游行业的特殊性，营业收入总额中大量的代收代付款不属于旅行社的实际收入，故采用扣除代收代付款之