ERP(II)-EAM-FICO-电厂EAM推广关键用户原型培训材料-20101022-V3.0

深圳能源ERP（II期）咨询实施项目

电厂EAM推广关键用户原型培训材料电厂推广组2010年10月真诚协同目录财务业务集成一体化的总体介绍财务业务集成流程-新增集成流程财务业务集成流程-原有财务流程调整标准成本流程财务业务集成一体化的具体体现（2/1）发票校验工单结算工单下达过程领料收货采购订单处理过程委外发票校验物资管理消缺预防性维修技改大小修基建委外采购处理过程应付账款库存更新工单关闭库存更新应付账款库存收/发/转库存更新工单委外采购委外采购库存采购成本归集预算下达预预核核核核核核预预算控制SAP流程与步骤图例业务与财务集成点核核算财务业务集成一体化具体体现（2/2）应付与付款总帐凭证成本凭证财务成本管理报表费用核算应收与收款业务应付与付款业务固定资产业务成本管理业务预算管理业务在建工程转固成本会计财务会计工单结算应收与收款预委外/发票校验收/发货预预算控制SAP流程与步骤图例业务与财务集成点核核算核核核财务及成本管理模块(FI/CO)总帐管理应收管理应付管理固定资产管理成本中心管理利润中心管理基金中心管理内部订单管理合并报表管理维修管理模块(PM)设备管理主数据通知单管理工单计划管理工单结算管理预防性维修计划管理工单执行管理运行管理模块(OM)交接班管理定期工作管理两票管理大小修协调管理记录纸管理钥匙管理项目管理模块(PS)项目结构管理项目进度管理项目成本、预算管理项目执行管理项目结算管理预防性维修执行管理物资管理模块(MM)物资管理主数据采购申请管理采购订单管理收、发料管理盘点管理物资计划管理二期EAM电厂推广—财务集成流程财务会计流程财务业务集成流程管理会计流程合并报表会计发票校验流程供应商主数据维护流程检修项目维护以及核算流程固定资产主数据维护流程基建、技改项目维护以及核算流程凭证处理流程固定资产及其他资产外部购置流程日常领用工单结算流程财务会计期末结帐流程EAM二期电厂推广集成流程一期ERP已实现流程标准成本流程管理会计流程基建及技改投资订单维护及核算流程预算调整及执行流程凭证处理流程应付账款核算流程固定资产及其他资产外部购置流程财务会计流程预算调整流程预算下达及执行流程固定资产主数据维护流程检修订单维护及核算流程预算下达及执行流程需调整的原有财务流程©2008凯捷中国-版权所有©2009凯捷中国-版权所有5ERP实施采用了“试点－模板总结－推广”的建设方法ERP整体规划行业领先业务实践财务与电厂业务咨询财务试点实施集团总部妈湾沙角B东部电厂试点电厂实施河源电厂第一步：试点

根据深圳能源的现状与发展战略，结合本项目的咨询及ERP规划成果，在试点单位部署ERP系统，形成初步模板模板总结第二步：模板总结

总结试点实施与上线运行经验，形成深能的ERP业务模板，用于推广到其他企业第一批推广第二批推广...第三步：推广

基于模板，把ERP推广到深圳能源的其他企业©2008凯捷中国-版权所有©2009凯捷中国-版权所有6将应收、应付帐款及资产会计与总帐有机的结合，财务管理与业务管理的有机结合，出具对内对外的分析及法定报表，同时可以及时、精确、透明的获取财务信息通过SAP管理会计中的成本中心、利润中心、内部订单、基金中心等工具对内部的责任单位和成本费用主体进行细分管理通过BI数据仓库进行报表出具及财务分析的工作，通过BCS模块在ERP系统中进行合并报表业务处理实现功能集团财务实施，在一期项目主要部署财务管理、成本管理、合并报表及初步的报表分析，并分为试点阶段与推广阶段资产会计SAP财务管理模块ERP系统实施应收应付总账成本要素会计内部订单会计基金管理BI数据仓库财务分析BCS合并报表利润中心会计集团财务实施的试点单位包括总部、妈湾公司、广深公司和东部电厂推广单位为深圳能源的下属二级企业©2008凯捷中国-版权所有©2009凯捷中国-版权所有7第二阶段ERP实施：蓝图设计子阶段

–仅列示主要工作成果解决方案设计综述财务业务集成方案共96页业务蓝图流程图共120页共16页业务蓝图流程说明共1260页二阶段：上线支持二阶段：上线准备二阶段：系统实现二阶段：蓝图设计2月……12月8月9月10月11月1月蓝图设计阶段的工作成果介绍©2008凯捷中国-版权所有©2009凯捷中国-版权所有8系统实现阶段的工作成果介绍第二阶段ERP实施：系统实现子阶段

–仅列示主要工作成果单元测试文档操作点说明320页集成及用户接收测试文档功能说明书270页520页用户培训矩阵用户培训手册500余行74

x3974份分册打印62845页二阶段：上线支持二阶段：上线准备二阶段：系统实现二阶段：蓝图设计2月……12月8月9月10月11月1月©2008凯捷中国-版权所有©2009凯捷中国-版权所有9上线准备阶段的工作成果介绍第二阶段ERP实施：上线准备子阶段

–仅列示主要工作成果补充单元测试文档权限设计文档309页补充集成及用户接收测试文档开发点测试功能说明书326页208页数据文档上线选择方案25页略19页二阶段：上线支持二阶段：上线准备二阶段：系统实现二阶段：蓝图设计2月……12月8月9月10月11月1月©2008凯捷中国-版权所有©2009凯捷中国-版权所有10上线至今，各单位凭证录入量符合预期，ERP相关的业务流程均已经通过ERP系统进行处理注：选取部分推广企业©2008凯捷中国-版权所有©2009凯捷中国-版权所有11各单位的“系统与操作问题”呈稳步下降的趋势，并趋于稳定，说明ERP用户已经逐步掌握了ERP系统的使用电厂生产管理推广模板为了满足生产管理系统各级使用人员的需要，设计开发了大量管理类、指标类报表

事务代码报表名称事务代码报表名称管

理

报

表FICOZ2060_MGR_01资产负债表ZFIR161预算凭证查询Z2060_MGR_02损益表ZFIDOC会计凭证打印功能ZFIR_09固定资产卡片查询ZFIUSER用户登录统计ZCO09资产查询ZFI_BANK财务公司和银行会计凭证接口报表ZFIF04总账科目明细分类账ZBUDGET_COMPARE预算比较分析表ZFIF04_1总账科目明细分类账ZFIR10基建期合同台帐ZFIF05总账科目数量明细账ZFIR11固定资产采购、入库、领用情况表ZFIF10固定资产卡片打印ZSCR001BudgetCode报表ZFII02沙角Ｂ接口ZFIR_07简易资产负债表ZFIR03预算编码明细表ZFIR_08简易损益表ZFIR02沙角Ｂ接口报表ZCO09内部订单/WBS余额查询ZFIR_00现金流量明细账ZCO08暂估资产结转明细资产ZFIR_01供应商明细分类账ZFII11在建工程结算规则导入ZFIR_02客户明细分类账ZFII12WBS、内部订单结算规则导入ZFIR_03往来余额表Z2060_MGR_03电厂成本分析表ZFIR_04总账科目明细分类账ZFIDOC1财务凭证统计报表ZFIR_05总账余额表ZZFIILOG01沙角B接口凭证生成记录维护ZFIR_06总账余额表ZFIR05SAP数据回传MISZFIR07固定资产明细账打印报表ZZFIICFG05沙角B接口-成本中心和预算编码对应表ZCOR09预算执行情况表

广深/洪湾公司现有的流程清单财务管理（58个）•会计科目新增/修改流程•会计科目冻结/删除流程•凭证处理流程•清账及重置已清项流程•外汇汇率维护及评估流程•财务会计期末结账流程•客户主数据维护流程(集中维护)客户主数据维护流程(非集中维护)•预收账款核算流程•应收账款核算流程•其他应收款核算流程•坏帐准备计提流程•坏账核销流程•应收票据核算流程•收款清账流程•固定资产及其他资产主数据维护流程•固定资产及其他资产外部购置流程•固定资产及其他资产主数据非购置入帐流程•固定资产公司内转移流程•固定资产及其他资产公司间转移流程•固定资产及其他资产处置流程•在建工程转固流程•固定资产盘点流程•固定资产及其他资产减值准备流程•固定资产及其他资产期末处理流程•供应商主数据维护流程(集中)•供应商主数据维护流程(非集中)•预付账款流程•应付账款核算流程•员工借款核算流程•费用报销及借款核销流程•其他应付款核算流程•应付票据核算流程•付款清账流程•发票校验流程•现金头寸/流动性预测流程•成本要素维护流程•成本中心维护流程•统计指标维护流程•统计指标计划及实际输入流程•成本中心计划流程•成本中心费用调整流程•基金中心维护流程•承诺项目维护流程•初始预算输入流程•预算调整流程•预算下达及执行流程•预算年结流程•统计型内部订单维护及核算流程•其他结算类内部订单维护及核算流程•基建以及技改工单结算流程•检修工单结算流程•日常领料工单结算流程•管理会计月结流程•利润中心维护流程•利润中心计划流程•利润中心分配分摊流程•标准成本目录财务业务集成一体化的总体介绍财务业务集成流程-新增集成流程-发票校验流程

-消缺等工单财务结算流程-日常领料工单财务结算流程

-基建及技改工单财务结算流程财务业务集成流程-原有财务流程调整标准成本流程MM模块业务回顾-标准业务流程清单序号流程编码流程分类流程子分类流程描述1MM.MD.01物资管理主数据管理物料主数据维护流程2MM.MD.02物资管理主数据管理供应商主数据维护流程3MM.MD.03物资管理主数据管理采购信息记录维护流程4MM.PU.01物资管理采购管理物资采购申请流程5MM.PU.02物资管理采购管理服务采购申请流程6MM.PU.03物资管理采购管理询报价处理流程7MM.PU.04物资管理采购管理物资采购订单处理流程8MM.PU.05物资管理采购管理服务采购订单处理流程9MM.PU.06物资管理采购管理物资委外加工流程10MM.PU.07物资管理采购管理合同处理流程11MM.PU.08物资管理采购管理供应商评估流程12MM.PU.09物资管理采购管理固定资产采购申请流程13MM.PU.10物资管理采购管理固定资产采购订单处理流程14MM.IV.01物资管理库存管理根据采购订单的收货流程15MM.IV.02物资管理库存管理无采购订单收货流程16MM.IV.03物资管理库存管理领料流程17MM.IV.04物资管理库存管理退料流程18MM.IV.05物资管理库存管理报废流程19MM.IV.06物资管理库存管理盘点流程20MM.IV.07物资管理库存管理库存转储处理流程21MM.IV.08物资管理库存管理借用流程22MM.IV.09物资管理库存管理供应商退货处理流程23MM.IV.10物资管理库存管理物料需求审批流程MM模块业务回顾-采购基本流程需求采购64

27183102030采购订单102030

invoice5Purchaseorder102030?确定货源确定需求付款选择供应商订单处理采购订单监控发票校验物料接收在物料管理中，采购过程的最后一步是发票校验。在这一步中要输入发票与贷项凭证并检查物料内容和数量的准确性。检查发票与采购订单、收货收到发票系统发票存在差异更新采购订单历史修改移动平均价No产生凭证保存发票Yes冻结对供应商付款付款与发票评估并不是发票校验中的步骤，其相关信息被送到其他部门了。因此，发票校验在物料管理和外部或内部账目之间建立了一个链接。MM模块业务回顾-发票校验18采购发票校验流程19采购发票校验流程差异点采购订单流程相关的发票输入需要在系统内用发票校验实现。发票校验时要求业务部门出具采购订单，入库单以及发票，财务部门对此三单做匹配分析，如匹配通过则在系统内做发票校验，成立应付账款。由于发票有严格的期限要求，因此要求业务部门收到发票后，不管是否收货或者货物验收通过与否，需将发票交给财务部门。启用MM模块前后的流程差异分析业务部门出具采购订单，入库单以及发票，财务部门对此三单做匹配分析，如匹配通过则在系统内手工做收发票凭证，确立应付账款。启用后启用前20步骤一、收货(MM与FI模块集成)借：原材料等贷：GR/IR(应付暂估)步骤二、发票校验处理（=应付账款确认流程）借：GR/IR（应付暂估）借：应交税金-进项税17%贷：应付账款-XX供应商步骤三、付款清账处理借：应付账款-XX供应商贷：银行存款启用MM模块前后的财务分录差异分析手工做应付账款凭证借：原材料等借：应交税金-进项税17%贷：应付账款-XX供应商启用后启用前应付账款及付款流程差异点发票校验验票机物料物料物料物料物料确认采购订单交货注释oror发票校验的种类参考采购订单发票检验参考收货发票校验参考装运通知单的发票校验MM模块业务回顾-发票校验种类22采购订单->收货->发票校验->付款演示场景(采购订单1/4)采购订单收货（MM模块）采购订单创建（MM模块）23采购订单->收货->发票校验->付款演示场景(收货及产生的财务凭证2/4)同时产生的财务凭证：借：原材料等贷：GR/IR(应付暂估)收货产生的物料凭证（MM模块）24采购订单->收货->发票校验->付款演示场景(发票校验及产生的财务凭证3/4)同时产生的财务凭证：借：GR/IR（应付暂估）贷：应付账款-XX供应商发票校验产生的发票凭证（MM模块）25采购订单->收货->发票校验->付款演示场景(附/采购订单历史)采购订单->收货->发票校验->付款演示场景（财务付款（部分支付）4/4）27采购订单->收货->发票校验->付款演示场景（财务付款（部分支付）4/4）28采购订单->收货->发票校验->付款演示场景（财务付款（部分支付）4/4）财务凭证：借：应付账款-XX供应商贷：银行存款29采购订单->收货->发票校验->付款演示场景（财务付款（部分支付）4/4）采购订单->收货->发票校验->付款演示场景（财务付款（部分支付）4/4）（将剩余部分清账）采购订单->收货->发票校验->付款演示场景（财务付款（部分支付）4/4）（将剩余部分清账）财务凭证：借：应付账款-XX供应商贷：预付账款-XX供应商贷：银行存款采购订单->收货->发票校验->付款演示场景（财务付款（部分支付）4/4）（将剩余部分清账）采购订单->收货->发票校验->付款演示场景（财务付款（部分支付）4/4）（将剩余部分清账）目录财务业务集成一体化的总体介绍财务业务集成流程-新增集成流程

-发票校验流程

-消缺等工单财务结算流程-日常领料工单财务结算流程

-基建及技改工单财务结算流程财务业务集成流程-原有财务流程调整标准成本流程PM模块业务回顾-EAM维修业务PM模块业务回顾-设备管理流程清单<定义>维修工单是设备维修和管理部门计划和执行维修任务的依据和凭证，它与物料模块集成在一起自动生成采购申请、物料预留并参与MRP的计划，与成本控制模块集成实时得计划和反映维修的人工费、材料费等，同时与生产模块集成反映生产设备的状态和运行纪录，与质量控制模块集成达到维修中的质量管理；维修工单是计划和执行维修工作的核心，它管理和监控每一项维修工作的执行过程，同时收集发生的各种相关费用，最后形成历史纪录和报表，以便为今后的维修工作提供参考信息；<分类>

A、消缺工单

B、紧急维修工单

C、大修工单

D、返修工单

E、技改工单

PM模块业务回顾-维修工单类型工单财务结算——结算对象清单工单类型工单编码开头工单描述结算对象结算对象说明PM019001日常消缺工单5001040300生产成本-检修费－日常维护费PM029002紧急消缺工单PM039003日常维护工单PM099009预防性维护工单PM049004日常领料工单5001020100生产成本-材料资产编码固定资产PM059005大修工单5001040100生产成本-检修费－大修费PM069006中修工单PM079007小修工单5001040200生产成本-检修费－小修费PM089008技改科技工单WBS技改项目(WBS)PM119011基建工单WBS基建项目(WBS)

技改/基建项目(WBS)在建资产编码在建工程PM109010长期委外结算工单工单（ORD）PM01~PM09G/L维修费用科目紧急消缺工单财务结算-结算流程40工单的材料费用通过业务部门（物资部）往工单发料，由系统自动产生凭证。财务部门的职责是核查凭证。具体的凭证分录如下：借：检修费用-材料费（维修工单）贷：库存维修工作外包，在系统内会启用采购委外服务流程，在服务验收的时候，系统自动将委外费用计入工单，凭证如下：借：检修费用-人工费（维修工单）贷：应付暂估月末维护结算规则，将工单的费用结算到机组作为机组的生产成本。借：生产成本-大修、小修、日常维修（成本中心）贷：检修费用-材料费（维修工单）贷：检修费用-人工费（维修工单）启用PM模块前后的流程差异分析业务部门用内部订单归集检修项目的各项费用，并且主要通过手工账务处理的方法实现记账功能。月末通过内部订单的结算将费用结转到机组。启用后启用前紧急消缺工单财务结算-结算流程差异紧急消缺工单财务结算演示场景-结算前结算前的工单成本结算前默认的结算规则（程序需要）紧急消缺工单财务结算演示场景-结算准备紧急消缺工单财务结算演示场景-结算准备紧急消缺工单财务结算演示场景-结算准备紧急消缺工单财务结算演示场景-结算准备紧急消缺工单财务结算演示场景-结算准备完成紧急消缺工单财务结算演示场景-工单结算紧急消缺工单财务结算演示场景-工单结算结果紧急消缺工单财务结算演示场景-结算前后报表对比目录财务业务集成一体化的总体介绍财务业务集成流程-新增集成流程

-发票校验流程

-消缺等工单财务结算流程-日常领料工单财务结算流程

-基建及技改工单财务结算流程财务业务集成流程-原有财务流程调整标准成本流程工单财务结算——结算对象清单工单类型工单编码开头工单描述结算对象结算对象说明PM019001日常消缺工单5001040300生产成本-检修费－日常维护费PM029002紧急消缺工单PM039003日常维护工单PM099009预防性维护工单PM049004日常领料工单5001020100生产成本-材料资产编码固定资产PM059005大修工单5001040100生产成本-检修费－大修费PM069006中修工单PM079007小修工单5001040200生产成本-检修费－小修费PM089008技改科技工单WBS技改项目(WBS)PM119011基建工单WBS基建项目(WBS)

技改/基建项目(WBS)在建资产编码在建工程PM109010长期委外结算工单工单（ORD）PM01~PM09G/L维修费用科目日常领料工单财务结算-结算流程53各部门日常领用的物资在系统内也发料到日常领用工单上，先用特殊的日常领用工单归集成本，月末结算维修工单，将费用结算到相关的成本中心。1.仓库人员发料到日常领用维修工单借：劳动保护费—劳保用品（维修工单）借：办公费（维修工单）借：固定资产－过渡（维修工单）贷：库存物资2.如果部门领用的物资属于固定资产，并且该项固定资产的税金不允许抵扣，需要将进项税转储到固定资产价值中。借：固定资产－过渡（维修工单）贷：应交税金-进项税每月月底对工单日常领用费用进行结算：借：劳动保护费-劳保用品成本中心借：办公费成本中心借：固定资产贷：工单费用转出（维修工单）启用PM模块前后的流程差异分析各部门从仓库领用办公用品、劳保用品等物资，财务上直接账务处理该业务。借：办公费用（成本中心）劳动保护费用（成本中心）贷：库存物资。启用后启用前日常领料工单财务结算-结算流程差异日常领料工单财务结算演示场景-结算前结算前的工单成本结算前默认的结算规则（程序需要）日常领料工单财务结算演示场景-结算准备日常领料工单财务结算演示场景-结算准备日常领料工单财务结算演示场景-结算准备日常领料工单财务结算演示场景-结算准备日常领料工单财务结算演示场景-结算规则对比日常领料工单财务结算演示场景-修改资产主数据日常领料工单财务结算演示场景-结算日常领料工单财务结算演示场景-结算结果日常领料工单财务结算演示场景-结算结果日常领料工单财务结算演示场景-结算结果结算产生的会计凭证结算生成的资产价值目录财务业务集成一体化的总体介绍财务业务集成流程-新增集成流程

-发票校验流程

-消缺等工单财务结算流程-日常领料工单财务结算流程

-

基建及技改工单财务结算流程财务业务集成流程-原有财务流程调整标准成本流程工单财务结算——结算对象清单工单类型工单编码开头工单描述结算对象结算对象说明PM019001日常消缺工单5001040300生产成本-检修费－日常维护费PM029002紧急消缺工单PM039003日常维护工单PM099009预防性维护工单PM049004日常领料工单5001020100生产成本-材料资产编码固定资产PM059005大修工单5001040100生产成本-检修费－大修费PM069006中修工单PM079007小修工单5001040200生产成本-检修费－小修费PM089008技改科技工单WBS技改项目(WBS)PM119011基建工单WBS基建项目(WBS)

技改/基建项目(WBS)在建资产编码在建工程PM109010长期委外结算工单工单（ORD）PM01~PM09G/L维修费用科目技改项目及技改工单——财务结算流程68工单的材料费用通过业务部门（物资部）往工单发料，由系统自动产生凭证。财务部门的职责是核查凭证。借：维修费-材料费（维修工单）贷：库存维修工作外包，在系统内会启用采购委外服务流程，在服务验收的时候，系统自动将委外费用计入工单。借：维修费-人工费（维修工单）贷：应付暂估启用PM、PS模块前后的流程差异分析-日常账务处理用内部订单归集检修项目的各项费用，并且主要通过手工帐务处理的方法实现记账功能。启用后启用前技改项目及技改工单财务结算-结算流程差异69项目的成本结算次序是首先由维修工单将费用结算到WBS.再根据实际情况维护WBS结算规则，或资本化或费用化。维修工单结算：

1)维修工单结算到WBS，系统会产生一张CO凭证，但是不会产生财务凭证。发送方：维修工单维修费-材料费（人工费）接收方：WBS维修费-材料费（人工费）WBS结算：

1)技改项目月末转在建（或生产成本-维修费）借：在建工程（生产成本-维修费）贷：维修费-材料费维修费-人工费

2)技改项目失败借：营业外支出（生产成本－维修费）贷：在建工程

3)技改项目达到转资标准最后转资借：固定资产贷：在建工程启用PM、PS模块前后的流程差异分析-期末结算月末通过内部订单的结算将费用结转到机组。启用后启用前技改项目及技改工单财务结算-结算流程差异技改项目及技改工单财务结算-财务结算步骤PM工单1PS项目结构（WBS）在建工程PM工单2PM工单3暂估资产项目转资月结工单结算月结WBS结算固定资产竣工决算营业外支出技改失败技改成功技改项目及技改工单财务结算演示场景-项目结构及关联工单项目结构（PS）模块关联工单（PM）模块技改项目及技改工单财务结算演示场景-工单结算前技改项目及技改工单财务结算演示场景-工单结算准备技改项目及技改工单财务结算演示场景-工单结算准备技改项目及技改工单财务结算演示场景-工单结算准备技改项目及技改工单财务结算演示场景-工单结算结果技改项目及技改工单财务结算演示场景-工单结算结果报表技改项目及技改工单财务结算演示场景-项目（WBS）结算规则维护技改项目及技改工单财务结算演示场景-项目（WBS）结算技改项目及技改工单财务结算演示场景-项目（WBS）结算后报表技改项目及技改工单财务结算演示场景-项目（WBS）结算结果结算产生的会计凭证结算生成的在建资产价值PS模块流程回顾-大小修流程PS模块流程回顾-大小修WBS结构只结算工单不结算WBSPS模块流程回顾-大小修WBS结构目录财务业务集成一体化的总体介绍财务业务集成流程-新增集成流程财务业务集成流程-原有财务流程调整-固定资产及其他资产主数据维护流程

-供应商主数据维护流程-财务会计期末结账流程

-预算调整流程

-预算下达及执行流程标准成本流程广深/洪湾公司现有的流程清单财务管理（58个）•会计科目新增/修改流程•会计科目冻结/删除流程•凭证处理流程•清账及重置已清项流程•外汇汇率维护及评估流程•财务会计期末结账流程•客户主数据维护流程(集中维护)客户主数据维护流程(非集中维护)•预收账款核算流程•应收账款核算流程•其他应收款核算流程•坏帐准备计提流程•坏账核销流程•应收票据核算流程•收款清账流程•固定资产及其他资产主数据维护流程•固定资产及其他资产外部购置流程•固定资产及其他资产主数据非购置入帐流程•固定资产公司内转移流程•固定资产及其他资产公司间转移流程•固定资产及其他资产处置流程•在建工程转固流程•固定资产盘点流程•固定资产及其他资产减值准备流程•固定资产及其他资产期末处理流程•供应商主数据维护流程(集中)•供应商主数据维护流程(非集中)•预付账款流程•应付账款核算流程•员工借款核算流程•费用报销及借款核销流程•其他应付款核算流程•应付票据核算流程•付款清账流程•发票校验流程•现金头寸/流动性预测流程•成本要素维护流程•成本中心维护流程•统计指标维护流程•统计指标计划及实际输入流程•成本中心计划流程•成本中心费用调整流程•基金中心维护流程•承诺项目维护流程•初始预算输入流程•预算调整流程•预算下达及执行流程•预算年结流程•统计型内部订单维护及核算流程•其他结算类内部订单维护及核算流程•基建以及技改工单结算流程•检修工单结算流程•日常领料工单结算流程•管理会计月结流程•利润中心维护流程•利润中心计划流程•利润中心分配分摊流程•标准成本87固定资产及其他资产主数据维护流程——变更后流程图88固定资产及其他资产主数据维护流程——变更后流程图89固定资产及其他资产主数据维护流程差异点启用PM模块前后的差异分析启用后启用前资产主数据独立存在，与其他模块无关联。主数据启用了PM模块管理整个电厂的维修工作后，设备相关的资产卡片需要在建立主数据的时候就由维护人员将其分配到功能位置上，以便直观看到该固定资产安装的位置，追踪资产的维修记录。流程启用了PM模块管理整个电厂的维修工作后，财务人员创建固定资产主数据后，从系统内出具资产清单，交给策划部的资产管理人员，作为创建设备主数据的依据，详见“设备主数据创建”流程。90固定资产及其他资产主数据演示场景-资产及设备主数据比较目录财务业务集成一体化的总体介绍财务业务集成流程-新增集成流程财务业务集成流程-原有财务流程调整-固定资产及其他资产主数据维护流程

-供应商主数据维护流程-财务会计期末结账流程

-预算调整流程

-预算下达及执行流程标准成本流程92供应商主数据维护流程(集中维护)93供应商主数据维护流程(集中维护)差异点供应商主数据除了一般层信息和公司代码信息之外，还需要维护采购组织相关的信息。由业务部门提供供应商的相关信息，包括供应商名称、地址、联系方式、税号、银行帐号、支付方式等，并将供应商信息登记在供应商主数据维护申请表中，并提交财务补充财务信息，如统驭科目等。申请表统一交给各公司的主数据维护人员，由该人员提交给集团。集团统一创建供应商和公司代码信息之后，也需要在系统内维护采购组织相关的信息。采购组织的信息包括订单币种，支付方式，是否基于收货做发票校验等信息。启用MM模块前后的差异分析供应商主数据分为一般层信息和公司代码信息。一般层信息是供应商的基本信息，如名称、地址、增殖税号、银行账户等。公司代码信息包括统驭科目、付款条件等。启用后启用前94供应商主数据维护流程(集中维护)演示场景-视图对比财务视图采购视图目录财务业务集成一体化的总体介绍财务业务集成流程-新增集成流程财务业务集成流程-原有财务流程调整-固定资产及其他资产主数据维护流程

-供应商主数据维护流程-财务会计期末结账流程

-预算调整流程

-预算下达及执行流程标准成本流程96财务会计期末结账流程-1/297财务会计期末结账流程-2/2财务会计期末结账流程差异点MM模块集成：系统内物资的收发存都在系统内管理。并且MM模块的出入库都会直接产生财务凭证。因此为了保证财务结帐的时候不会再有物料凭证以及相对应的财务凭证生成，财务部在月结之前将物料管理模块上月的帐期关闭。PM模块集成：深能合和电力（河源）有限公司采用维修工单管理大小修，技改，日常维修，预防性维修等维修业务。维修订单将归集两部分的费用，分别为维修材料费和维修人工费用（外包）。1）维修材料费的系统成本归集方式为仓库人员往维修订单发料，其会计分录是借：维修费-材料费

（维修订单号）贷：原材料2）维修人工费用系统成本归集的方式为服务采购合同收货。一旦相关人员在系统内收货，系统自动产生财务凭证借：维修费-人工费用（维修订单号）贷：应付暂估(GR/IR)月末需要将维修订单中归集的成本结转到相应的成本中心，即执行相应的维修订单结算流程。除技改项目需要考虑到转资的情况，将其成本首先结算到WBS之外，其他维修订单都将成本结算到相应的成本中心。结转的原则是如果费用可以直接归集到机组，那么维修订单的成本直接结算到机组的成本中心，如果费用暂时归集不到具体的机组，可以结算到公共机组，再根据一定的成本分摊指标分摊成本到具体的机组。PS集成：深能合和电力（河源）有限公司用PS项目管理的方式维修业务，技改项目等业务。以实现项目的预算管理。月末需要将项目中归集的成本或分摊到相应的成本中心，或者结算到在建工程或者固定资产。

深能合和电力（河源）有限公司的项目（WBS）主要分别两大类，即统计型和结算型。1）统计型的WBS主要应用于大小修项目的预算管理领域，以及预算执行情况的比较分析，出具相关的统计报表。该类WBS不需要执行额外的月结动作。

2）结算型WBS主要用于归集技改项目月末的成本，并且将其转资或转为费用。具体的操作步骤如下：a)技改项目月末转在建

借：在建工程

贷：维修费用-材料费维修费用-人工费

b)技改项目失败

借：营业外支出

贷：在建工程c)技改项目达到转资标准最后转资

借：固定资产

贷：在建工程1、财务会计期末结账流程演示场景-打开物料账期间(MMPV)2、财务会计期末结账流程演示场景-显示物料账期间(MMRV)显示当前的物料账期间3、财务会计期末结账流程演示场景-工单结算准备程序(ZFIE07)4、财务会计期末结账流程演示场景-一般维护工单结算(KO88/KO8G)1235、财务会计期末结账流程演示场景-WBS结算(CJ88/CJ8G)结算规则准备KO88/KO8G1234目录财务业务集成一体化的总体介绍财务业务集成流程-新增集成流程财务业务集成流程-原有财务流程调整-固定资产及其他资产主数据维护流程

-供应商主数据维护流程-财务会计期末结账流程

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预算调整流程

-预算下达及执行流程标准成本流程105预算调整流程预算调整流程差异点深能合和电力（河源）有限公司采用WBS管理大小修、技改项目的预算。充分利用WBS的丰富项目结构层次，将深能合和电力（河源）有限公司检修部门的大小修费用层层分解到机组、专业、标段的预算。年中预算如果有调整，并且总额的调整会影响维修项目的预算，也需要同步调整系统中WBS的预算。

从预算管控的时点来看，深能合和电力（河源）有限公司对项目（大小修项目、技改基建项目）的预算管控要求做到事前控制。因此在相关部门提交采购申请的时候就开始检查预算，如果发生超预算情况，就需要执行相应得预算审批流程。接下来的业务发生的每一个环节，系统都会相应检查预算，并可能触发预算调整流程。预算批准总额单据金额承诺预算付款预算占用预算剩余预算1机凝泵电机变频改造100000采购申