【北京某建筑科学技术研究院某微细粉项目商业计划书】

【北京某建筑科学技术研究院某微细粉项目商业计划书】商业打算书[出版时刻：２００1年10月][职务][电话号码][传真机号码][电子邮件][地址][国家、都市][邮政编码][网址]保密须知可行性报告编号：授方：签字：科研院：日期：摘要1．具有雄厚技术力量的北京某科研院北京某科研院是微细粉技术的发明单位。北京某建筑科学技术研究院（原某一局科研所，以下简称北京某科研院），创建于1975年，是一个在国内享有盛誉、集科研、产品开发、特种工程施工于一体，具有建筑行业学科优势与经营活力的科技经济实体。北京某科研院隶属于某总公司一局集团，拥有颇具规模的科研中试基地、新产品生产厂及多个科研所、室、信息中心。北京某科研院靠着雄厚的技术实力及在大型结构体系、新型建筑材料、现代化施工机具设备、地基基础、建筑节能以及运算机软件等多个领域的行业优势，开发出众多具有高科技水准和市场应用价值的技术和产品。多年来的研究与实践，北京某科研院形成了自己独具特色的研究领域，在建筑节能、新结构体系研究及应用、液压提升施工机具与设备等专业领域领先于同行业。随着一批批高科技成果的持续出台，北京某科研院的产品和技术覆盖了建筑、机电、石油、化工、信息等多个行业，遍布20多个省市，同英、美、法、加、南斯拉夫等10多个国家有科技合作或技术交流关系。2．兼具高科技意义和环保意义的某微细粉技术微细粉项目是以我国电炉工业磷渣为差不多原料，加入特种添加剂，通过微细加工和表面改性工艺生产某微细粉体（SuperFluidityFinePowder，简称微细粉），能够满足我国迅速进展的高性能砼对这一新材料的需求。某微细粉是一种专门适合于配置C70以上高性能砼的重要组分材料，平均粒径约6微米，仅相当于水泥平均粒径的1/7-1/6的微细颗粒。由于采纳了专门的材料和加工方法，以及专门添加剂对其表面化学键的充分激活形成的颗粒表面的能量状态，对混凝土有某和高强化作用。在混凝土中使用某微细粉，能够解决目前建筑施工中在技术上深感困惑的配置强度在70-100Mpa，同时具有大流态的混凝土的技术难题变得专门容易。这项技术的实施，将推动我国混凝土生产技术的进步，更有效地保证和提升工程质量。这项技术是建筑工程中的高科技内容，能够极大地提升建筑物的质量和寿命，同时，原材料取材于工业废渣，将工业废渣转化为高科技含量，高附加值的新材料，因而有具有环保的意义；而且，使用某微细粉，能够取代15-30%的水泥，减少了生产水泥的CO2的排放，有利于减轻“温室效应”因此，某微细粉具有了可连续进展的意义。总之，某微细粉是一种高科技含量的，绿色环保的，可连续进展的新型建材。关于北京某科研院和投资者来讲，获得这项技术，然后再利用自身优势，合理地运用，将获得庞大的经济效益。3．国家政策扶植我国政府关于进展高科技，环保型建筑材料的宏观政策无疑为某微细粉体的产业化营造了优越的外部条件，国家和人民关于爱护环境的日益重视，愈来愈追求清洁，污染少，安全的居住和工作环境，是某微细粉体技术能够获得进展的内在拉动力量。国家政策关于象某微细粉如此的高科技，环保技术的产业化项目的扶植力度是专门大的，表现在两个方面：第一：向某微细粉项目提供低息贷款，以10万吨某微细粉项目为例，国家技术产业化示范工程提供的贷款占整个项目投资的62.5%，达到了2500万元。第二：免除所得税，年产10万吨某微细粉项目每年免除的税金价值达到了400万元。4．光明的市场前景某微细粉能够广泛用于配制高性能的混凝土，还能够用于油井水泥，耐磨地面等领域，某微细粉能够替代15%-30%的水泥（要紧是高性能的水泥），2000年全国的水泥使用量为6亿吨，某微细粉的市场空间为9000万吨到18000万吨。现实的需求为80-100万吨，仅北京地区的需求就在5万吨以上。因此，某微细粉是一个有现实市场需求，而且，有庞大的市场规模和庞大的市场成长机会的产品。4．充足价格低廉的原材料某微细粉的原材料是属于工业固体废弃物的磷渣，全国的磷渣年产量达到了650万吨，其中某磷酸盐厂是一家以生产黄磷为主产品的磷化工企业，差不多生产黄磷10多年，其中每年副产磷渣10多万吨，目前的磷渣的累积量差不多达到100多万吨。此外，离某磷酸盐厂仅一公里的某磷化工总厂和五公里以内的三江黄磷厂，每年副产磷渣8万吨。某磷酸盐厂是某微细粉项目的担当单位之一，投资商能够与某磷酸盐厂结成战略联盟，实现磷酸盐厂，投资公司和社会的三赢。差不多上能够保证在某微细粉项目投产的前几年，磷渣是免费供应的,在以后的生产中，磷渣的价格在11元/吨以内。5．整体战略据国际闻名投资银行摩根斯坦利和闻名的标准普尔共同公布的“全球行业分类标准”将中国上市公司分为46个行业，其中的含有高科技的建材行业的行业市盈率是74.79，这意味着，企业每产生1元钞票的利润，就会在证券市场上将资本放大到74.79元，按照年产10万吨的某微细粉项目的年正常利润1740万元，在中国的证券市场上资本能够放大到13亿元人民币的价值；年产30万吨的某微细粉项目的年正常利润为6111万元，如果选择适当时机在深圳或者上海证券市场上市，能够将某微细粉项目的价值提升到30亿。投资企业也能够获得庞大的收益。6．经济评判和项目转让费用按照对某微细粉项目的投入产出分析，运算出某微细粉项目的年净利润，投资回收期，投资利润率和投资利税率如下表所示：序号年序项目合计建设期投产期1．销售数量2．销售收入3．产品总成本费用4．销售税金及附加5．税后利润讲明：1．某微细粉的价格以目前的市场最低价格410元/吨运算，在以后，随市场需求的增大，价格应该会有上升的空间。2．建设期后有一个较短的试销期，销售2500吨。随市场规模的扩大，投资企业在投产期第一年达到75%的设计产能，以后为100%的设计产能，投资企业还能够进一步扩大规模，将产能扩充到30万吨。假定在2003年进行产能扩张，相应某微细粉的单位成本发生变化，为160.8元/吨，30万吨某微细粉项目的经营成本是4824万元，相应按照销售收入和成本运算出净利润。3．销售税金及附加包含了三项：增值税，都市建设税和教育附加费4．建设期间的销售税金及附加由于在建设期间类产生了项目经常性亏损，按照国家“三免两减”的政策，销售税金及附加这项为0。要紧经济指标项目数值基准值比较结果5年净利润有效项目总投资投资利润率投资收益率投资利税率投资回收期讲明：投资利润率＝利润÷项目总投资＝1740÷4000＝43.5%投资收益率＝(利润＋工资及附加)÷项目总投资＝(1740+150)÷4000＝47.25%投资利税率＝(利润＋税金)项目总投资＝(1740＋400)÷4000＝53.5％投资回收期＝1/投资收益率＝1÷47.25％＝2.12年目录TOC\o"1-3"\h\z一、北京某科研院概况 6二、技术，产品分析 61、某微细粉技术研究背景 62、领先的某微细粉技术 73、某微细粉项目产业化 7三、 技术团队 8四、 市场分析 91、国家产业政策和历史进展趋势对高科技环保型绿色建材的需求 92、某微细粉的要紧应用领域 93、某微细粉光明的市场前景 9五、 战略框架和经营策略 101、战略框架概叙 102、与上游原材料商进行战略联盟,确保原材料的猎取。 103、与北京某科研院合作研究,确保技术的领先 114、完全购买某微细粉技术专利，设置专利政策爱护下的市场进入门槛，猎取高额的市场独占利润。 115、派出工地技术员,提供施工某微细粉混凝土配制的技术支持，确保稳固的市场利基。 116、提升生产规模，扩大市场占有，猎取更多利润。 117、突出高科技和环保概念,主动争取政策优待和投资 11六、 项目风险与计策 12七、投入产出分析 13某微细粉项目成本估算 14项目经济收益及评判 15某微细粉项目净现值分析 17八、项目出让 18附件1.北京某建筑科学技术研究院概况 19附件2.某磷酸盐厂差不多概况 21附件3.某微细粉技术的鉴定书 21附件4：某微细粉中试生产工艺过程和质量操纵 21一、北京某科研院概况北京某建筑科学技术研究院（原某一局科研所，以下简称北京某科研院），创建于1975年，是一个在国内享有盛誉、集科研、产品开发、特种工程施工于一体，具有建筑行业学科优势与经营活力的科技经济实体。北京某科研院隶属于某总公司一局集团，拥有颇具规模的科研中试基地、新产品生产厂及多个科研所、室、信息中心。北京某科研院靠着雄厚的技术实力及在大型结构体系、新型建筑材料、现代化施工机具设备、地基基础、建筑节能以及运算机软件等多个领域的行业优势，开发出众多具有高科技水准和市场应用价值的技术和产品。多年来的研究与实践，北京某科研院形成了自己独具特色的研究领域，在建筑节能、新结构体系研究及应用、液压提升施工机具与设备等专业领域领先于同行业。随着一批批高科技成果的持续出台，北京某科研院的产品和技术覆盖了建筑、机电、石油、化工、信息等多个行业，遍布20多个省市，同英、美、法、加、南斯拉夫等10多个国家有科技合作或技术交流关系。其中，某微细粉是北京某科研院的一项高科技，环保型的技术。二、技术，产品分析1、某微细粉技术研究背景某微细粉体技术前期研究成果北京某建筑科学技术研究院对粉体理论与微细粉体加工技术进行了历时较长、极为系统的研究，研制成功的某微细粉具有不可比拟的优越性能，它对砼的流化作用不仅比目前其他粉体大，而且流淌性经时缺失的操纵和对塑性粘度与屈服应力减低性尤为突出，正是克服了其他粉体的缺点。经中国科技情报研究所利用国际检索系统查新证明，某微细粉产品在国际尚无先例。鉴定会专评议的结论认为：某微细粉体的研制成功，“对高性能混凝土的研究应用具有重要科学意义和专门大的使用价值”，“研究成果总体达到国际先进水平，其中粉体研究达到国际领先水平”。工程应用表明其性能优于目前市场上任何一种粉体。国内外有关技术进展状况在国内外已有些粉体被应用，例如硅灰、磨细矿渣和粉煤灰等，这些粉体其上能满足高性能砼在某一方面的性能，但尚不能达到高流态、高强度和高耐久的全面技术指标要求。使用硅灰不仅价格高，砼拌合物的粘性也过大，使用磨细矿渣，砼粘性大且流淌性经时缺失过快，而粉煤灰的流化作用和增强效应小等。目前国内外的高强高流态混凝土借助于多种的有机添加剂，而且掺量大，对混凝土质量保证十分将就。某微细粉体的应用将改变高强高流态混凝土的生产方式，使这一被认为是高难的技术变得十分简单和便于操作，能更有效地提升工程质量。2、领先的某微细粉技术某微细粉项目是以我国电炉工业磷渣为差不多原料，加入特种添加剂，通过微细加工和表面改性工艺生产某微细粉体（SuperFluidityFinePowder，简称某微细粉），能够满足我国迅速进展的高性能砼对这一新材料的需求。某微细粉是一种专门适合于配置C70以上高性能砼的重要组分材料，平均粒径约6微米，仅相当于水泥平均粒径的1/7-1/6的微细颗粒。由于采纳了专门的材料和加工方法，以及专门添加剂对其表面化学键的充分激活形成的颗粒表面的能量状态，对混凝土有某和高强化作用。在混凝土中使用某微细粉，能够解决目前建筑施工中在技术上深感困惑的配置强度在70-100Mpa，同时具有大流态的混凝土的技术难题变得专门容易。这项技术的实施，将推动我国混凝土生产技术的进步，更有效地保证和提升工程质量。这项技术是建筑工程中的高科技内容，能够极大地提升建筑物的质量和寿命，同时，原材料取材于工业废渣，将工业废渣转化为高科技含量，高附加值的新材料，因而有具有环保的意义；而且，使用某微细粉，能够取代15-30%的水泥，减少了生产水泥的CO2的排放，有利于减轻“温室效应”因此，某微细粉具有了可连续进展的意义。总之，某微细粉是一种高科技含量的，绿色环保的，可连续进展的新型建材。关于北京某科研院和投资者来讲，获得这项技术，然后再利用自身优势，合理地运用，将获得庞大的经济效益。某微细粉的生产工艺过程如下：粗颗粒辅料粗颗粒辅料分级表面改性某微细粉体粉磨配合分级表面改性某微细粉体粉磨配合磷渣添加剂添加剂3、某微细粉项目产业化某微细粉体项目作为国家高技术产业化示范工程之一，某微细粉技术实现产业化是能够获得国家优待政策支持的，能够获得国家的优待贷款2500万元人民币，占整个项目投资的62.5%。附录：国家进展打算委员会和科学技术部会同有关部门、省市，在广泛听取各方面的基础上，并通过组织有关专家研究，编制了《当前优先进展的高技术产业化重点领域指南》99/07/14国家计委讯国家进展打算委员会和科学技术部会同有关部门、省市，在广泛听取各方面意见的基础上，并通过组织有关专家研究，编制了《当前优先进展的高技术产业化重点领域指南》109．超细粉体材料超细粉体在许多领域具有广泛的用途，专门是纳米级超细粉体结构材料的市场较大。随着无机矿物及金属粉体的超细化，使这些粉体具有了许多专门功能，称之为功能粉体材料。同时，超细粉体材料产业的进展可带动一批新兴产业，并给传统产业注入新的活力。近期产业化的重点是：万吨级纳米级碳酸钙、煅烧高岭土；千吨级纳米级稀土材料、二氧化钛粉体；百吨级电爆炸金属纳米微粉；万吨级以上纳米级炭黑、白炭黑和陶瓷材料；超细粉体催化剂载体材料三氧化二铝等纳米级无机矿物；千吨级惰性气体雾化高质量特种合金粉末；超细高活性球形锌粉；纳米级粉体加工设备。技术团队任何一项技术的产业化，都不能离开人的推动。在如此一个高技术的行业，人才的领先将决定技术的领先，进而决定市场的领先。一个优秀的团队，是我们成功的保证。某微细粉项目的研究技术骨干来自于北京某科研院及国内从事高技术研究的学者、博士和专业人员，要紧技术团队成员如下：序号姓名文化程度年龄专业职务,职称工作单位对成果制造性奉献1博士43混凝土副总工,教授北京某科研院课题负责人，粉体生产技术与材性研究2大学46工程力学院长,总工,高工北京某科研院混凝土力学与工程应用技术研究3.大学37建材开发处处长,高工某总公司工程应用与混凝土性能试验4.中专49建材工程师河北建工学院产品物化性能检测5.大学36建材工程师某一局集团五公司工程应用6.大专30档案助工北京中间科研院试验资料整理与科研治理7.大专32工民建工程师某一局集团三公司工程应用8.大学24染整工程助工北京某科研院混凝土性能试验9.大专31工民建工程师北京某科研院混凝土性能试验市场分析1、国家产业政策和历史进展趋势对高科技环保型绿色建材的需求我国政府关于进展高科技，环保型建筑材料的宏观政策无疑为某微细粉体的产业化营造了优越的外部条件，国家和人民关于爱护环境的日益重视，愈来愈追求清洁，污染少，安全的居住和工作环境，是某微细粉体技术能够获得进展的内在拉动力量。2、某微细粉的要紧应用领域混凝土。某微细粉体在混凝土中应用，取代15%~30%的水泥，同时优化了混凝土的性能。油井水泥。某微细粉还有多处应用领域能够开发，如耐磨地面、油井水泥等，华北石油研究院试用证明，利用某微细粉配制的油井水泥，其流淌阻力小，流变性能极为优越，并有意协助在油田推广。耐磨地面。其他应用领域。其他应用领域有待进一步的挖掘。结论：综上所述，某微细粉是一种有宽敞应用前景的产品。3、某微细粉光明的市场前景在建筑工程界以高性能混凝土逐步取代传统的混凝土是必定趋势。生产性能全面优化混凝土是一种时代的要求，传统的材料与技术的潜力差不多挖尽，国内外的现实差不多证明，不进行材料与技术全然变革不可能同时达到流淌性、强度和耐久性优化的要求。某微细粉正是如此一种具有时代意义的新材料，潜在市场专门庞大。仅北京目前的混凝土年使用量超过65万立方米，C60等级以上需求量逐年增加，而且强度要求也持续提升，按目前北京混凝土年使用量来运算，年需求量在5万吨左右，全国年需用量为80~100万吨，同时需求量还将逐年增加。除了在高性能混凝土应用外，某微细粉还有多处应用领域能够开发，如耐磨地面、油井水泥等。顺应建筑业和其他领域对混凝土技术进步的这一时代要求，某微细粉的生产将成为一项蓬勃进展的高新技术产业。战略框架和经营策略1、战略框架概叙我们站在投资企业的立场上，给出了基于某微细粉的产业价值链的整体战略。某微细粉体的产业价值链能够如下表达：投资企业北京某技术转让投资企业北京某技术转让混凝土FluidityFinePowder，简称某微细粉资本市场其他材料市场磷渣国家对高科技，环保型绿色建筑材料的优待政策，包括贷款，税金免收等。混凝土资本市场其他材料市场磷渣国家对高科技，环保型绿色建筑材料的优待政策，包括贷款，税金免收等。辅料合作研究技术服务战略联盟材料配合辅料合作研究技术服务战略联盟材料配合混凝土添加剂粉磨油井水泥添加剂粉磨油井水泥耐磨地面耐磨地面独家买断专利表面改性独家买断专利表面改性兰色框表示投资企业操纵SUF微细粉产业价值链的关键环节工地技术员，开拓市场兰色框表示投资企业操纵SUF微细粉产业价值链的关键环节工地技术员，开拓市场+下面将分述投资公司掌控某微细粉价值链各环节的方式。2、与上游原材料商进行战略联盟,确保原材料的猎取。某微细粉的原材料是属于工业固体废弃物的磷渣，全国的磷渣年产量达到了650万吨，其中某磷酸盐厂是一家以生产黄磷为主产品的磷化工企业，差不多生产黄磷10多年，其中每年副产磷渣10多万吨，目前的磷渣的累积量差不多达到100多万吨。此外，离某磷酸盐厂仅一公里的某磷化工总厂和五公里以内的三江黄磷厂，每年副产磷渣8万吨。某磷酸盐厂是某微细粉项目的担当单位之一，投资商能够与某磷酸盐厂结成战略联盟，实现磷酸盐厂，投资公司和社会的三赢。一方面，某磷酸盐厂能够通过出售磷渣，不仅解决了磷渣占用企业厂区用地，排除了企业用于治理污染的成本费用，而且，某磷酸盐厂还能够通过出售磷渣获得收益，按照年产10万吨某微细粉需要9.5万吨磷渣，不仅能够差不多完全解决磷渣咨询题，还能够猎取年收入105万元。因此，在项目进行的前三年，能够获得免费的磷渣供应，大大节约了经营成本。投资公司通过战略联盟，不仅能够猎取价格低廉的，源源不绝的原材料，而且，进一步深化了与原材料厂家的关系。此外，还能够获得社会效益。要紧是环境治理所取得的社会效益。而且，投资公司还能够进一步与某磷酸盐厂邻近的两家磷工业厂家结成战略联盟。（原材料提供商）3、与北京某科研院合作研究,确保技术的领先投资企业能够与北京某科研院进行技术的合作研究，使得投资企业实现产研的一体化，确保某微细粉技术的领先。4、完全购买某微细粉技术专利，设置专利政策爱护下的市场进入门槛，猎取高额的市场独占利润。5、派出工地技术员,提供施工某微细粉混凝土配制的技术支持，确保稳固的市场利基。6、提升生产规模，扩大市场占有，猎取更多利润。随着人们生活水平的提升，关于生活，工作场所的环境要求和安全要求也日益增加，市场对某微细粉所配制的高强度，高流态的混凝土的需求也会相应增加，投资企业能够不失时机的扩大生产规模，扩大市场占有，在更大的规模上实现更多的收入和利润。7、突出高科技和环保概念,主动争取政策优待和投资当前的资本市场，关于高科技和环保类的企业的追捧不遗余力。据国际闻名投资银行摩根斯坦利和闻名的标准普尔共同公布的“全球行业分类标准”将中国上市公司分为46个行业，其中的含有高科技的建材行业的行业市盈率是74.79，这意味着，企业每产生1元钞票的利润，就会在证券市场上将资本放大到74.79元，按照年产10万吨的某微细粉项目的年正常利润2267万元，在中国的证券市场上资本能够放大到16亿元人民币。而且，中国的证券市场规模会逐步扩大，以后企业上市的机会会大大增加。因此，以后的机会是专门光明的。项目风险与计策专门多项目都会存在风险，某微细粉项目同样也会存在一定的风险，要紧有政策风险，市场竞争风险，技术风险和资金风险等。政策风险。某微细粉项目关于政策的依靠专门大，项目投资的62.5%由国家高新技术产业化示范工程的政策性贷款提供，而且，对工业固体废弃物进行综合利用项目能够获得全部的免税。然而，当前的政策的变化可能性专门小。而且，国家大力扶植高科技，环保产业的进展，将高科技和环保产业作为国家的重点进展产业，北京申办奥运会成功，使得国家更加重视高科技，环保性的建材产业的进展，以后的政策将会更加有利于某微细粉项目。技术风险。技术风险来自于两个方面：第一，新技术的显现，致使某微细粉技术相对落后。据国家权威部门的测定，某微细粉技术是属于全世界首创，领先于国内外混凝土配置技术，解决了建筑界要求的高强度的，高流淌态的混凝土的配置难题，因此，技术上的先进性是能够保证的，而且，投资企业能够和北京某科研院展开技术合作研究，确保技术的领先。第二：技术产业化的风险。要紧是将技术应用于生产过程中的工艺咨询题。北京某科研院差不多通过了长达两年的某微细粉的配制和施工应用，差不多完全解决了在生产工艺和施工应用上的难题。（详见附录4）市场风险市场风险也来自于两个方面：市场空间能否容纳下每年10万吨的某微细粉，市场是否有增长的潜力？某微细粉能够替代15-30%的水泥，而且，随着国民生活水平的提升和经济的增长，建筑市场对高强度的混凝土的需求会进一步的增加，2001全国差不多建设保持中速增长态势，房地产开发投资增长较快，估量水泥需求量接近6亿吨，按照15%运算,年需求量在9000万吨左右,现实需求在80-100万吨左右，仅北京地区的年需求量就在5万吨。在市场需求进一步扩展时，投资企业能够考虑扩大生产规模，有效地占据市场。第二，竞争态势的阻碍。投资企业能够完全购买技术专利，专利政策为投资企业筑起了一道有效的市场进入门槛，在专利期间，能够规避竞争。资金风险。资金风险要紧是指项目的投资资金不能够及时到位，投资不能够及时回收。项目的投资资金是有保证的，国家给予低息贷款2500万元。投资回收期不到两年，因此，投资和投资回收是有把握的。七、投入产出分析某微细粉生产过程中，随着市场需求的扩大，投资企业能够进一步选择扩大规模，将年产10万吨的生产能力扩大到30万吨。本项目财务评判按照国家计委、建设部1993年颁布的《建设项目经济评判方法与参数》进行编制的。生产期以5年运算。固定资产折现按照20%运算，固定资产残值提取按照5%的比例提取。产品销售价格按目前市场最低价格410元/吨估算产品销售税金及附加:其中增值税率为17%，都市爱护建设税税率为7%,教育附加费税率为3.5%。所得税按税法条款所规定“三免两减”运算。财务评判参数《经济评判参数》中财务评判参数为：基准收益率：19%基准投资回收期:5年平均投资利润率:22%平均投资利税率:26%假定折现率为30%。假定2002年开始第一期建设，2002年试销，到2003年产量达到第一期产能的75%，2004年完全达到10万吨产能，并开始进行30万吨某微细粉项目的改造，以后年份假设年均增长50%，直到达到最大产能45万吨。表1：所需要紧设备表：10万吨项目设备数量30万吨项目设备数量1．磨机2台1．日产磨机2台2．细磨机2台2．日产细磨机2台3．分级机3台3．日产分级机3台4．干燥机2台4．干燥机2台5．中间料仓与送料系统设备1套5．中间料仓与送料系统设备1套6．表面改性设备1套6．表面改性设备1套7．运输设备1套7．运输设备1套8．配电设备1套8．配电设备1套9．总价9．总价注：建设工期：有效工期10个月表2：投资估算与资金筹措预估表项目资金（单位：万元）项目资金（单位：万元）备注1．工程建设投资33701．工程建设投资54301．1土建工程6501．1土建工程10001．2设备购置23701．2设备购置40001．3安装工程3501．3安装工程4302．其他费用4302．其他费用7202．1技术费502．1技术费1202．2设计费502．2设计费802．3建管费702．3建管费1202．4预备费2602．4预备费4003．流淌资金2003．流淌资金450合计4000合计6600本项目前期和后期的总投资估量为8000万元，因为，前期企业差不多投入4000万元，其中企业自筹1500万元，申请国家产业化示范工程项目款2500万元；后期项目能够直截了当利用前期项目原有的一些生产设备，厂房，估量后期的实际投入只有60%左右，即6600万元的60%为3980万元。下面以10万吨的项目为例讲明项目的资金筹资表3：项目资金来源单位：万元项目数值成本备注1．国家低息贷款2500万元总投资的62.5%低于当前银行贷款利率点1-1.5某微细粉项目属于国家技术产业化示范工程，享有国家政策和资金优待2．投资企业自筹资金1500万元总投资的37.5%资本的内部收益率某微细粉项目成本估算表4：单位生产成本估算表单位：元/吨10万吨项目单耗单价单位成本30万吨项目单耗单价单位成本磷渣0．95吨11．0010．45磷渣0．95吨11．0010．45辅料0．05吨65030．25辅料0．05吨65030．25动力及燃料160KWh0．2641．60动力及燃料160KWh0．2641．60水3立方米1．54．50水3立方米1．54．50工资及附加15．00工资及附加15．00折旧费26．00折旧费26．00修理费3．00修理费2．00销售费用1．50包装费用201．938．00包装费用201．938．00财务费用10．00其他费用3.00其他费用3.00贷款利息12．5贷款利息12．5税金40.00税金40.00合计235．8合计按照国家对工业固体废弃物进行综合利用可全部免税的政策，不计入税金，10万吨项目的实际平均成本195.8元/吨，30万吨项目的实际平均成本为160.8元/吨。附录：《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第七条国家鼓舞、支持固体废物污染环境防治的科学研究、技术开发、推广先进的防治技术和普及固体废物污染环境防治的科学知识。第八条各级人民政府对在固体废物污染环境防治工作以及有关的综合利用活动中作出明显成绩的单位和个人给予奖励。表5：项目运营总成本表单位：万元序号年产10万吨项目总成本（按照100％生产能力运算）年产30万吨项目总成本（按照100％生产能力运算）备注1原材料407原材料12211383水、动力及燃料461水、动力及燃料13833工资及附加150工资及附加4504折旧、修理费290折旧、修理费5405销售费用15销售费用6包装费用380包装费用11407其他费用30其他费用908财务费用100财务费用9．利息支出125利息支出10税金400税金1200合计2358合计6024由于免除所得税，10万吨项目的实际经营总成本为1958万元，30万吨的项目的实际经营成本为4824万元。项目经济收益及评判某微细粉体项目的收益来自于三个方面：投资公司的某微细粉体的销售收入，以年产10万吨某微细粉体为例，目前某微细粉体的最低市场销售价格为410元/吨，则年销售收入为4100万元。将原先是环境污染物的磷渣转化为新型建材的间接收益。要紧包括磷渣的处理成本，磷渣的销售收入，以及环境爱护的社会效益。税金的免除。由于某微细粉体技术是对工业固体废弃物的综合利用，而按照国家有关的对工业固体废弃物进行综合利用能够全部免费的政策，实际能够减少税金400万元，能够计入投资者的收益。表格分析如下：表6：产品销售收入和销售税金及附加估算表销售量项目销售单价总销售收入销售税金及附加增值税都市建设费教育费表7：损益表单位:万元序号年序项目合计建设期投产期10个月2003200420052006200720081．销售数量2．销售收入3．产品总成本费用4．销售税金及附加5．所得税按照国家对综合利用工业固体废弃物的项目实现免除全部所得税的规定，所得税05．税后利润讲明：1.建设期后有一个较短的试销期，销售2500吨。3．产品总成本费用具体参见表4．销售税金及附加包含了三项：增值税，都市建设税和教育附加费5．建设期间的销售税金及附加由于在建设期间类产生了项目经常性亏损，按照国家“三免两减”的政策，销售税金及附加这项为0。某微细粉项目净现值分析通过运算某微细粉项目的净收益，某微细粉项目（2002年1月投产，建设期10个月，2001年试销2500吨，2003年达到75%的产能）表8：某微细粉项目净现值运算年序项目200320042005200620072008连续价值净收益折现率折现系数折现后的净收益项目净值（不含连续价值）项目净现值（含连续价值）某微细粉项目的经济评判表9：要紧经济指标表年生产规模为10万吨时的经济评判：项目数值基准值比较结果投资利润率有效投资收益率投资利税率投资回收期讲明：投资利润率＝利润÷项目总投资＝1740÷4000＝43.5%投资收益率＝(利润＋工资及附加)÷项目总投资＝(1740+150)÷4000＝47.25%投资利税率＝(利润＋税金)/项目总投资＝(1740＋400)÷4000＝53.5％投资回收期＝1/投资收益率＝1÷47.25％＝2.12年当生产规模扩展到30万吨时，对整个项目的经济评判：项目数值基准值比较结果投资利润率有效投资收益率投资利税率投资回收期讲明：投资利润率＝利润÷项目总投资＝6111÷8000＝76.4%投资收益率＝(利润＋工资及附加)÷项目总投资＝(6111+450)÷8000＝82%投资利税率＝(利润＋税金)/项目总投资＝(6111＋1200)÷4000＝91.4％投资回收期＝1/投资收益率＝1÷82％＝1.22年八、项目出让本项目出让“某微细粉”的技术专利及有关技术证书，项目出让金额为1500万元人民币。

附件1.北京某建筑科学技术研究院概况北京某建筑科学技术研究院位于北京市丰台区南苑新华路一号，1975年成立，原称中国建筑第一工程局建筑科学研究所，1994年改称为北京某建筑科学技术研究院，并在北京市丰台区工商局注册为企业法人，是一个综合性、前瞻性的建筑技术开发与应用推广的科技型企业。现任院长为杨世浩。现有职员165名，其中中、高级技术人员88名，享受政府专门津贴的专家2名，下设研究中心、信息中心、检测中心、特种工程公司、高新建材公司、建筑新技术公司及中试生产基地等。通过多年的研究与开拓，北京某科研院已形成了具有自己特色的研究领域，具备了大型结构体系成套技术、高新建筑材料、现代化施工设备及成套技术、施工及检测技术、建筑节能以及运算机软件等多方面的研究开发能力。20多年来先后获各种奖200余项次，其中国家级科技成果奖与发明奖7项，省部级奖70余项次，独家产品和技术16项，有市场需求的36项。产品与技术涉及建筑、机电、石油、化工、信息等多个行业，遍布20多个省市，在国内建筑科