JTAN05-FI-培训手册-FI模块关键用户培训-应付-20130311-v1.00

物资采供管理信息化平台项目

财务管理关键用户培训-应付

2013年3月2013.3.13上午

应付账款专业术语

供应商主数据

供应商主数据创建上机练习

应付账款的业务处理2013.3.13下午

应付账款业务处理2013.3.14上午

应付账款月结

应付账款账龄分析

应付账款账期管理

上机练习

课程安排目录应付模块业务处理III应付模块主数据-供应商II应付相关专业术语I应付模块账款分析V应付账期管理VI应付账款月末处理IV未清项管理：对于与交易伙伴发生的一笔交易如果需要后续处理，则可通过设定交易相关科目的未清项管理功能来实现，如对于一笔供应商发票，需要了解该发票产生的应付帐款何时到期以及是否已进行付款，这实际上就是一种未清项管理业务。记账代码：是每个会计凭证行项目的重要字段，在凭证记帐中起到如下作用：1、控制凭证行项目允许记账的科目类型；2、决定凭证行项目的借贷方向；3、决定凭证行项目允许输入的信息（那些字段为必输、隐藏、可选输入）；4、决定凭证行项目的业务类型（如对客户行项目，是发票还是收款？）统驭科目：是用来将明细分类帐附加到总分类帐的一种G/L科目。1、统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新；2、行项目明细保持在明细分类帐中；3、汇总信息则保留在统驭科目中；4、统驭科目不能直接进行过帐。应付模块专业术语特别总帐标识：用来标识明细分类账中的特殊业务。如供应商的应付及预付虽然对应于不同的总帐科目，但在对交易进行记录时，无须区别该交易所对应的总帐科目，仍是使用供应商账号进行记帐，只是注明该业务对应的特别总帐标识即可，如不输入任何标识，代表一笔正常的供应商应付帐款，如输入标识A,代表供应商的预付帐款。应付帐款清账：对供应商的每一笔应付帐款均进行未清项管理，对供应商付款时可以选择针对哪一笔发票付款，系统会自动标记所付款项对应的发票会计凭证编号。应付帐款帐龄：每一笔供应商的应收帐款均可以根据支付条款自动计算其账龄，系统提供标准的帐龄分析报表，可以自由定义分析时间段，对已到期及未到期的应付帐款进行分析。应付模块专业术语发票校验：收到业务人员提供的供应商发票后，在系统内输入发票上注明的采购订单号，系统自动提示相应的采购订单的收货物料数量及金额，对于出现的发票金额差异，如属于采购订单价格变化引起的，需由相应采购订单维护人员对采购订单价格进行调整。在确认发票与收货金额一致（或差异在允许范围内）后，则可直接过账产生会计凭证。相关的进项税额系统会自动计算并记帐到相应会计科目中。供应商账户组：供应商账户组将供应商按一定的类别进行分组，起到如下几方面的作用：1、确定某类供应商的编码范围；2、确定某类供应商主数据的主要字段3、确定某类供应商是否为一次性供应商。与物资采购的集成：采购订单收货系统根据收货价值自动产生应付暂估凭证，收到发票经校验无误后自动产生供应商应付帐款。从供应商应付帐款会计凭证可直接追溯到相应的采购订单、采购收货情况。应付模块专业术语目录应付模块业务处理III应付模块主数据-供应商II应付相关专业术语I应付账款月末处理IV应付账款账龄分析V应付账期管理VI采购和物料管理MM公司代码•供应商分类帐主记录具有三个区段：-一般数据:地址和银行数据-公司代码:控制数据-采购数据:从属于采购功能的数据供应商一般数据供应商主数据供应商主数据统驭科目 nnnnnn付款条件 T001分类键 0005一般数据银行明细公司代码数据采购组织 nnnn工厂 nnnn发货点 0001采购组织数据财务采购一般供应商供应商主数据维护：控制科目供应商主数据物资集团未来供应商主数据统一在MDM系统中进行管理根据自己企业的实际情况创建一个供应商主数据练习目录应付模块业务处理III应付模块主数据-客户II应付相关专业术语I应付账款月末处理IV应付账龄分析V与采购模块的集成1应付款项的清帐2应付账期管理VI采购业务与财务集成货物/服务的采购请求寻价&采购定单货物接收存货更新发票处理付款计划，报告，分析

请购单

采购订单5发票Check采购流程采购订单货物接收发票接收供应商物资采购（GR/IR）MMFI不产生会计凭证库存商品物资采购行项目凭证物资采购供应商税行项目凭证物料库存或消耗1122物料凭证货物接收MMFIFI采购订单订单金额MM发票校验凭证采购业务与财务集成采购流程采购入库采购业务与财务集成采购与财务的集成集成点1：采购入库系统自动生成入库财务凭证发票校验采购业务与财务集成 采购订单Items:_MatlA_1000______________________Vendor货物接收发票校验orderaccount?=InvoiceVendor供应商生成应付账款凭证FI模块1170应付款税金1701000材料采购等科目与财务模块的集成集成点2：根据采购订单，匹配生成应付账款的财务凭证目录应付模块业务处理III应付模块主数据-客户II应付相关专业术语I应付账款月末处理IV应付账款分析V与采购模块的集成1应付款项的清帐2应付账期管理VI供应商的未清项管理资产负债表P+L资产债务应付帐销售成本350350350供应商350供应商客户未清项付款清帐应付款项的清帐-清帐方式清帐分为：部分清帐、剩余清帐和标准清帐供应商账户8000050000支付项与未清项参照供应商账户8000080000支付项与未清项参照√√30000部分支付剩余支付应付款项的清帐-付款清帐付款清帐应付款项的清帐-特别总账特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应特殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目。19PstKy供应商ABC帐户A特殊总帐事务类型记帐该类型条目需要特殊的已提交记帐代码。付收账款的特别总账标识：A-付收账款B应付票据清帐显示逐笔对应清帐应付款项的清帐-清帐结果发票录入凭证编号记账日期 金额123456xx/xx/xx 1000123457xx/xx/xx 2000未清项付款凭证编号记账日期 金额123456xx/xx/xx 1000765432 xx/xx/xx 1000-123457xx/xx/xx 2000765433xx/xx/xx 2000-已清项出据发票?=供应商已清项…………取消物料凭证取消发票重置已清项应付凭证的冲销由后勤集成生成的凭证，在冲销时不能由财务手工冲销，必须由后勤模块通过业务操作取消后，冲销的会计凭证自动生成客户物料

发出凭证编号：XXXX

日期：2013.02.17

公司代码：1000

货币：CNY借方贷方银行存款1000000应付账款1000000总计：10000001000000抬头行项目应付凭证的清帐凭证相关信息凭证抬头及行项目凭证类型名称编码范围科目类型AAAFDRKR资产会计折旧客户发票供应商发票01031819应付凭证的清帐凭证相关信息凭证类型

SAP总帐模块有5种不同的帐户类型。D 客户K 供应商S 总帐科目A 资产M 物料

应付凭证的清帐凭证相关信息凭证账户类型应付凭证的清帐凭证相关信息凭证记账码影响会计系统（科目号码、金额等）的数据在任何环境下都无法更改。调整或冲销凭证对于更正这些字段错误以维护有效的审计线索是必需的。根据凭证更改规则使用原始凭证号码可以更改凭证。凭证更改规则决定哪些字段以及在什么环境字段可以更改。例如：在记帐客户发票后，支付条件或文本是否可以更改？应付凭证的清帐凭证相关信息凭证记账码应付凭证的清帐凭证相关信息物资集团一期涉及的记账码1、货币资金类：借方-40贷方-502、预付账款：借方-29贷方-39特别总账标识-A3、应付票据：借方-29贷方-39特别总账标识-W4、应付账款：借方-21贷方-31清帐涉及的事务代码F-48预付定金（预付账款）F-53现金支付货款F-51带清帐清帐练习1、做一张预付账款凭证2、预付账款清应付账款3、现金支付货款4、收到票据支付货款目录应付模块业务处理III应付模块主数据-客户II应付相关专业术语I应付模块账龄分析V应付账期管理VI应付模块月末处理IV

物料接收/发票接收重新分类(RFWERE00)分析物料接收和发票接收的清帐，

并生成调整过帐，在资产负债表中正确显示下列业务事务：应付暂估及在途物资科目货到票未未到发票发票5000GR/IR5000GR/IR应付暂估5000500050005000在途物资重新分类重新分类月末应付暂估和在途物资的自动结转帐票到货未到应付账款月末处理目录应收模块业务处理III应收模块主数据-客户II应收相关专业术