企业管理制度

企业管理制度第一章综合治理制度一、库区治理规定1、库区内常年保持整洁、美观。2、库区内不得随意停放闲置各种机械、器材、磅称等物品。3、库区禁止吸烟弄火，不得有易燃易爆、有毒的物品进入，确需入内应报告并做好预防措施。4、车辆进入库区应符合防火要求并服从按排，否则禁止进入库区。5、库区内的电器、消防、监控、避雷等设施要保持完好、有效、整齐。6、库区内的排水系统确保常年排水顺畅，不得堵塞。7、库区内的绿化应保持整齐、美观，空地无杂草，绿化带内禁止倒入土粮、垃圾、杂物等。8、库区内各种标牌张挂统一、格式美观。9、库区卫生按照分工每日清扫，雨后及时清理。10、库区内用电符合电力部门的有关规定。二、仓房治理规定1、仓储部负责仓房的治理工作。2、仓房的地坪应保持完整、无裂缝、不返潮的要求。3、仓房的墙壁应保持洁白、无灰尘、无裂缝，发觉裂缝报仓储部，由仓储部组织修复并查找裂缝缘故。4、仓房的门窗应完好无损，并具有应有的密闭性能，合理开启，正确使用，不得开启过程中造成损坏。5、屋面保持不漏雨，发觉漏雨透风等情形应报仓储部，由仓储部组织修补。6、仓房内的各种器材设备、账卡簿，摆放整齐、整洁美观，不得随意摆放，阻碍仓库内整体成效。7、仓房内粮面保持平坦，膜面保持光洁,屋面保持洁白，走道板保持整齐。8、仓房内的测温系统应布局合理，并确保有效。9、仓房四周不得有污水、杂草、垃圾及土粮等。10、平房仓作为重点治理，日常治理要求高标准、精细化。11、进仓作业离开时，必须断开仓内所有电源。12、雷雨季节，定期或不定期检查仓房的避雷设施。三、办公楼治理规定1、综合部负责办公楼的日常治理工作。2、日常行为治理。（1）在库职工上班后必须举止文明，谈吐得当，外表大方，精神振作。对外来客人要礼貌待客，热情招待。（2）办公楼所有工作人员上班时不得大声喧哗，禁止在办公楼争吵而阻碍他人办公。3、卫生治理。（1）办公楼工作人员都有清洁卫生的义务。讲究卫生人人有责。要养成良好的卫生适应具备较强的卫生意识，办公楼内严禁随地吐痰和乱扔烟蒂及杂物。（2）各部门要按照库的卫生要求，对各自办公室及所管辖的窗户、走廊等区域进行定期清理，达到卫生整洁。4、安全治理。（1）严禁在办公室内做饭，严禁乱拉电线以防引起火灾事故。（2）使用运算机和其他用电设施要按操作程序运行。下班前切断所有用电设施电源，并锁好抽屉关好门窗。四、食堂卫生治理制度1、严格执行《食品卫生法》，不制做腐烂变质食品，严防食物中毒。2、做到生熟食品分开，生、熟器具和用具分开。3、上岗时需穿工作服，戴工作帽，要保持工作衣帽洁净整洁并按规定穿戴工作衣、帽。4、操作时所用的案板及用具，用后冲洗洁净清洁并严格消毒。5、保持个人卫生，勤剪指甲、勤洗澡、勤理发、勤换工作服。6、保持厨房、食堂整洁，注意环境卫生，做好预防苍蝇、蟑螂和老鼠工作，综合部不定期对食堂进行卫生检查。7、不随地吐痰，工作时不吸烟，不面对食品咳嗽、打喷嚏；不准穿工作服离岗外出，回岗后要洗手。8、保持室内卫生，做到墙角无蛛网，墙面无污迹，地面无灰尘，垃圾要及时处理，确保食堂卫生符合规定的标准要求。9、室内物品摆放应分类上架，离地、离墙。防止受潮霉变。10、为防止传染病的发生，非炊事人员，不得进入食堂灶间。五、工作人员行为治理方法一、思想政治方面1、努力学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想，认真贯彻执行党的路线、方针、政策，在思想上、政治上和行动上同党中央保持高度一致，一切言行都要利于爱护党的领导。2、解放思想，与时俱进，锐意进取，勤于摸索，制造性地开展各项工作。二、业务素养方面1、牢固树立学习是终身使命的观念，坚持学习业务知识。积极参加各种教育和业务技能培训，不断提高工作水平。2、粮库工作人员要依照自己的工作实际，不断学习相关业务及文化知识，提高自己的综合素养，提高工作效率。三、遵章守纪方面1、严格遵守工作纪律，不无故迟到、早退或旷工，工作时刻不得擅离职守办私事，工作时刻不准睡觉、看电视、打扑克等娱乐活动。2、保持工作环境整洁，物品摆放整齐有序，卫生清洁无灰尘、杂物。四、道德修养方面1、注重自身的道德修养，品行端正，作风正派，生活严谨，遵守社会公德。不观看、不收藏或传播淫秽作品和书刊；不组织、参与或支持赌博、迷信和其它非法活动；不侮辱、诽谤他人，不破坏他人名誉等违反社会道德的言行2、做老实人，说老实话，办老实事，不有意夸大或缩小事实，编造假情形、欺诈领导和同事。3、工作期间着工作装，带工作牌，整洁大方，精神饱满，不大声喧哗、嬉戏打闹。男职工不留长发，不准外穿背心、短裤、拖鞋或赤脚上班；女职工不涂染指甲、染鲜艳的彩发，不穿低胸、露背、露脐或无袖上衣和高于膝盖以上的短裙、紧身装。4、遇有会议或有统一组织活动等场合，随身携带的通讯设施要关机或设置振动，不打断发言人的讲话，不随便走动、说笑。5、正确使用办公，提高粮库办事效率，树立粮库良好现象。接听时：要有呼应地请教对方姓名、单位，对方兴奋时要以礼相待，不说粗话，并做好详细的记录。拨打时：开头要有礼貌语，谈话中语音要适中，预备好相关资料，不说废话、拉家常，自己打错要向对方道歉，终止通话时要有礼貌语。6、值班人职员作期间要坚守岗位，有客来访时，要有礼貌的请教客人来库的目的以及是否预约，并有礼貌的请客人在《来客登记表》上签名；客人离开时，要礼貌的打招呼，并挥手致意。7、保管人员在遇有上级领导或外单位人员检查时，应提早打开仓门，自然大方地站在门口一侧，面带微笑，简单的介绍仓库情形，要求做到“一口清”。六、考勤制度一、全体工作人员必须坚守工作岗位，尽职尽责，做到出满勤、干满点、不迟到、不早退、不旷工。二、严禁上班时刻打扑克、搓麻将、下象棋等娱乐活动（统一组织除外）、上班时刻无故不得到其它部门串岗、随意闲谈，阻碍其它部门办公。三、工作人员上班时刻不准空岗，不准私自外出办私事，如有短时刻急需外出办理的事务，需经部长批准。四、工作人员应提早十分钟到岗，上班时刻必须文明办公。五、因私事或因病请假需写出书面申请，一天以内事病假，由副主任批准；二天以上事病假均需由主任批准。病假需提供医院诊断证明。假期期满，应按时上班并当天向领导销假。六、设立考勤补贴，加班一天补助150元，旷工或无正当理由逾期不归一天，扣发当月100元，事假每超一天扣50元、病假一月超过二天，不发当月午餐补贴。七、日常检查考核治理制度一、为保证粮库各项规章制度的贯彻落实，考核各项工作完成情形。二、粮库成立工作考核检查小组，每月对粮库干部职工进行一次检查考核，并做详细记录。三、每月对检查显现问题的部位、责任人，按相关规定给予处罚。四、检查考核内容：粮库各项制度的落实情形和各岗位责任制的执行情形。粮油仓储治理情形、“四无”粮仓情形、防汛安全情形、环境卫生、工作质量、工作纪律、各项登统记录、安全保卫、设备完好率、微机及办公物品的使用情形等。五、对处罚结果，记录在本部门和职工个人的工作档案中，作为工资奖金发放和今后评定综合工作表现的要紧依据。八、固定资产和物资治理制度（一）总则。1、为加强粮库固定资产治理，确保资产安全、完整，防止资产流失，实现保值增值，提高资产使用效益，增强整体势力，推动粮库各项事业的全面进展。依照国家有关法规、政策，结合我库实际，特制定本方法。2、粮库资产是指粮库占有、使用，法律上确认为粮库所有，能以货币计量的各种经济资源的总和。表现形式为固定资产、流淌资产、无形资产等。3、固定资产治理的要紧任务：认真贯彻落实国家有关方针、政策；理顺治理体制、完善治理制度、规范治理程序、落实治理责任；优化资源配置、实现资源共享、充分发挥投资效益；明细产权关系，爱护粮库合法权益。4、固定资产治理的要紧内容：固定资产的产权登记、界定、增加变更、使用爱护、清产核资、财务治理、统计报表、投资分析；资产的范畴、分类、计价。（二）固定资产治理体制。粮库对固定资产按照统一领导、分级治理、归口负责、责任到人、物尽其用的原则。实行两级资产治理摸式，财务部负责全库资产治理工作。依照粮库对固定资产治理工作职能划分，各职能部门治理职责为：1、综合部要紧职责。（1）制定全库固定资产治理工作的各项治理规章制度;并组织实施、监督检查；负责后勤固定资产日常的使用和治理工作（包括：交通设备、通讯设备、橱房设施、运算机、打印机、空调等基础设施归口治理）;负责全库植物（树木）的治理工作。（2）负责全库仪器设备、低值品、易耗品、材料的统一采购工作。（3）制定粮库关于固定资产治理的各项规章制度，并进行监督落实。（4）负责全库办公用桌椅登记、分配、使用、修理、处置等治理工作。（5）承担全库所需办公用品、劳保用品、等低值易耗品、材料采购打算制定、论证报批等治理工作。2、仓储部要紧职责。（1）负责及和谐有关部门对全库仓库资源统一登记、使用、调整、爱护等项治理工作；（2）负责仓库用各种机械设备、修理、处置等治理工作；（3）负责仓库物品的登记、存放、保管、发放，做到帐、物、卡相符。3、财务部要紧职责。（1）依照粮库进展规划及年度工作需要，制定资金预算打算、落实资金到位、监督资金使用；建立健全财务治理制度并监督执行;制定粮库年度、月度成本费用指标、专项资金、流淌资金定额，并监督执行参与重要经济合同和招标项目的研究、审查、会签；负责按固定资产的价值分类核算，建立固定资产明细总帐、分类帐，并对固定资产进行监督检查。（2）负责全库固定资产产权界定、资产评估、清产核资、效益分析等各项治理工作。（3）负责粮库固定资产分类、分户明细帐登记、统计工作；（4）组织并协助全库新增固定资产的打算论证、汇总报批，并对其进行验收登记、变更调拨、报废处置等治理工作。4、固定资产治理职责。（1）认真贯彻执行粮库固定资产治理方法，结合本单位实际，制定固定资产治理制度，加强规范化治理，提高使用效益；（2）对本单位使用的固定资产，在规定的权限内有调配权，但必须保证资产的安全和完整；（3）物资治理员，对固定资产的安全、完整负有责任，应治理好本单位固定资产帐、卡、物工作，并按照粮库的要求，定期或不定期地进行清查，做到帐、物、卡相符，以及认真做好有关资产治理的各种统计报表工作；（4）物资治理员应相对稳固，工作调动时要实行严格的交接手续，帐、物、卡清点无误，签署交接文书，经资产治理小组核查后方可调动。（三）固定资产的范畴、分类。1、以下属固定资产范畴。（1）单台件价值500元以上，使用年限在一年以上，并在使用过程中差不多保持原有形状不变的资产；（2）单台件价值虽未达到规定标准，但耐用时刻在一年以上的大批同类物资视为固定资产。2、固定资产分类。依照国家财政部有关固定资产的规定，将固定资产分为十大类：房屋及构筑物、专用设备、仪器外表设备、一样设备、图书、其他设备。固定资产划分为十大类：①房屋及建筑物。②土地及植物。③仪器外表。④机械设备。⑤电子设备。⑥印刷机械。⑦文体设备。⑧工具、量具、器皿。⑨办公设备。（四）固定资产计价。1、固定资产计价标准。（1）购入、调入的固定资产，按照实际支付的买价、调入价及运费、保险费、安装手续费等记帐；（2）建筑的固定资产，按照建筑过程中实际发生的全部支出计价；（3）在原有固定资产基础上进行扩建、改建的固定资产应按照扩建、改建所发生的支出减去扩建、改建过程中变价收入后的净增加值记固定资产帐；（4）盘盈的固定资产重新购置价值计价；（5）其他投资转入的固定资产，按照评估价值或者合同协议价执行；（6）差不多投入使用但尚未办理移交手续的固定资产，待实际价值确定后计价。2、已入帐的固定资产除发生下列情形外，不得任意变动固定资产帐面原值；通过粮库办公会议研究，批准对固定资产进行重新估价的；增加、补充设备或改造装置的；将固定资产一部分拆除的；依照实际价值调整原先暂估价值的；发觉原固定资产记帐有误的。（五）固定资产的增加和验收。

1、从实际需要动身，对固定资产的投入应本着勤俭节约的方针，统筹兼顾、合理安排、精打细算、轻重缓急、逐步解决。坚决杜绝盲目、重复购置、建筑固定资产，造成资源闲置和白费，切实提高投资效益。2、依照进展规模以及固定资产配备及使用标准确定经费预算打算，增加固定资产应在安排的年度经费预算范畴内，严禁非打算超支超用。3、按照加强打算治理、统一集中采购的原则，拟新购建固定资产均必须申报年度打算，由领导小组及有关部门进行可行性论证，从合理性、先进性、效益性等方面讨论研究，制定出切实可行的方案，办公会审批通过后统一订购；临时、零星、的急需物品，严格按照确定的审批权限和程序执行。4、购置大型、批量仪器设备、家具、图书及新建筑差不多建设项目，应由主管领导、职能部门、有关专家、使用部门共同组成招标工作组，严格执行有关招、投标的规定，做到公平、公平、公布，保证购建的固定资产不管是质量、价格及服务方面均达到要求。5、新增固定资产购建完成后，由使用部门组织验收，按照有关专业标准、合同条款进行勘验、测试和清点，验收达不到规定标准的，不得交付使用，不得办理手续，并按合同条款提出退货或索赔。6、验收通过后，由使用部门出具固定资产验收单、并建立固定资产帐、卡片，打印条码标签。财务可凭固定资产验收单办理结算手续。（六）固定资产使用治理。1、各部门要治理好所占有和使用的资产，充分发挥资产使用效益。要认真执行粮库固定资产治理方法，并结合实际，制定资产治理相应的规章制度，切实落实治理责任，做到人人都管物，物物有人管。2、对仪器设备要定期检测、校验，确保精度和性能完好，注意防尘、防潮、防锈，保持设备清洁；房屋构筑物定期勘查、急时修缮，确保使用安全；要爱护粮库图书资料，发觉破旧急时修复；对各类桌椅、生活服务设施，应经常安排修理人员进行定期检查，确保正常使用。3、对固定资产实行二级治理，粮库与各使用部门共同建立固定资产帐、物、卡治理体系，完全达到帐物相符、帐卡相符。4、对在使用固定资产过程中，由于玩忽职守，操作不当，造成固定资产损坏、丢失的直截了当责任人要追究其责任，同时追究该部门负责人连带治理责任。（七）固定资产变更治理。1、固定资产的库内外调拨、借出、变价、报废都必须按照规定的程序逐级报批后，由主任同意后、统一办理有关手续，任何部门不得擅自处理。2、对出租、出借的资产，由负责人签署意见，批准后方可租借；对回收出租、出借的资产应进行全面认真检查，确实无任何损害、损坏情形下收回。3、按照优化资源配置，提高资源使用效益的原则，对长期闲置或使用效率低下的资产有权进行调整或调拨，调到使用效益最大限度发挥作用。4、粮库内部移交固定资产的有关规定。（1）依照工作需要，人员、机构进行调整，组织有关部门进行财产清查，办理交接手续；（2）固定资产使用人调离粮库，须交清所占有、使用的固定资产后方可离库；（3）资产治理员岗位发生变动，应在本单位监督下办理交接手续。（八）固定资产的处置。

1、固定资产处置是指粮库对固定资产产权转移或注销的行为，包括无偿调拨、出售、投资、报废、报损等。2、固定资产耐用期满，确已丧失效能的，应作报废处理。由人为或自然灾难等缘故导致损毁的，应按报损处理。保废报损的固定资产必须通过技术鉴定确定为无法修复使用。3、处置固定资产的程序。（1）使用部门提出申请，填写固定资产处置申请表；（2）归口治理部门组织技术鉴定；（3）上报粮库主管领导；（4）依照批复意见处置固定资产。4、处置固定资产的收入应及时、足额上缴粮库财务部门，任何部门或个人不得截留挪用。（九）固定资产的仓库治理。

1、合理、适量地储备通用、常用低值易耗品、材料等物品的库存是保证粮库办公、生活服务等项工作正常运行的必要物质基础。仓库治理是一项重要的工作，它对仓库治理人员提出较高要求。2、仓库治理人员应贯彻执行粮库有关仓库治理工作的各项规章制度，制定和完善仓库治理工作的具体措施，明确仓库治理工作责任目标，并自觉检查落实。3、物品保管员要爱岗敬业，具有强烈的责任心，对仓库治理工作认真负责、一丝不苟，严把进入仓库物品质量、数量关。凡采购入库的物品，仓库保管员与采购的有关人员进行全面、详细检查验收，按照提供的发票或受货清单逐一核对，发觉质量等问题有权拒收；出库的物品，要严格按照审批程续发放。4、物品保管员要准确把握各类库存物品需求量及循环周期，随时将需要补充或积压库存物品反馈到有关部门，急时作出相应调整、补充，确保各项工作正常运行。5、建立库存物品的帐、物、卡治理制度，对每件物品都应详细登记，做到帐、物、卡相符。仓库物品要每月清点一次，季度末和年底与库存帐目核对。6、加强仓库安全治理，落实防火、防水、防盗、防潮、防霉等措施，确保粮库财产不受缺失，保持仓库环境整洁、卫生。（十）固定资产清查。

1、粮库各固定资产归口治理部门应每半年组织进行一次清查资产，达到帐、物、卡相符的要求。清查过程中发觉问题，要查明缘故，并及时解决或提出书面处理意见，报职能治理部门批复。2、资产治理小组在每年年末组织粮库各固定资产归口部门进行全面清查资产，要求各部门内部帐、物、卡相符；粮库固定资产分户帐与各部门固定资产帐、卡相符；粮库固定资产总帐与各部门固定资产明细帐完全相符。九、档案治理制度为了加强对档案资料的治理，有效地爱护和利用档案，使档案资料治理达到规范化、制度化、科学化，特制定本制度。（一）职责。1、综合部负责全库相关文书、人事、档案治理工作。2、各部门负责相关档案的归档工作。（二）归档范畴、要求和时刻。1、归档范畴。凡是反映本库要紧职能活动差不多历史面貌的（包括本库、上级、同级产生的），并具有在今后工作中有查考价值的文件、材料、会议记录、调查材料、群众来信、人事组织介绍信、统计报表、图纸、图像、图表、凭证、账册、反映本单位情形的重要剪报、照片、光盘以及大事记、年鉴、历史沿革等均属于归档范畴之列。2、归档要求。（1）归档的文件、材料应收集齐全、完整，按照有关规定进行整理、装盒，使之能正确反映本库各项工作活动的差不多历史面貌，便于保管和利用。（2）归档文件材料要系统、条理。凡归档文件均要区分它们不同的储存价值，按永久、长期、短期进行分类。跨年度的文件，要选择有针对性的进行归档。（3）全面收集全库干部任免、工资、职称、培训、学历、党团材料、考察、考核、奖惩等工作中新形成的反映干部职工德、能、勤、绩等情形的材料，以备建立和补充人事档案内容，收集的档案材料必须是正式文件材料。3、归档时刻。（1）文书档案：由综合部将上一年度的文件材料在次年二月份归档完毕，放入档案柜集中治理。（2）人事档案：档案材料在鉴别审查后应在一个月内归入档案袋，每年装订入卷归档一次。（3）会计档案：在第二年一季度前完成立卷归档，按相关规定进行保管。（4）业务档案：由各部门按照上级规定的时刻、要求进行归档。（三）档案安全保密制度。1、严格按照国家的有关保密制度加强治理，防止丢失、泄密。2、查阅档案，一样应在档案室查阅，需要摘抄或复制的隐秘文件，必须经库主任批准，否则不准摘抄、复印。

3、需要带回使用的档案，需经库主任批准，不准横传、私自外借，不准带入公共场所。4、外单位来查阅和抄录档案时，应严格履行手续，经库主任批准后，方可调阅。（四）档案的治理和查阅制度。1、档案的治理（1）档案库房要做到八防：防火、防盗、防光、防有害气体、防潮、防湿、防虫、防尘。（2）应定期对档案保管的状况进行全面检查，发觉问题要采取积极有效措施，确保档案的齐全完整。（3）档案室钥匙专人保管，其他人员无故不得入内。2、档案的查阅制度（1）库各项会议记录以及其它属于保密范畴的档案资料，一样不予查阅，如确需查阅，应按规定经主任批准后方可查阅。（2）本库工作人员，因工作需要查阅与本身业务（工作）有关档案，准予查阅。借阅本业务以外的档案，需经库领导同意方可查阅。（3）查阅人事档案，经库主任批准后方可查阅。（4）外单位查阅本库档案，必须持有该单位介绍信，经库领导同意方可查阅。3、档案的鉴定与移交制度（1）由分管领导、档案治理人员及有关人员参加对档案进行鉴定，准确地判定档案存毁。（2）档案销毁应在指定地点进行，同时要有两人以上在场，并在销毁清单上签字，销毁清单列入档案储存。（3）定期向档案室移交应归档的档案，在移交归档档案时，应按相应规定和要求执行。十、卫生治理制度为了确保粮库的环境卫生整洁有序，特制定卫生制度。1、明确分工、落实责任。粮库卫生工作由分管领导和综合部具体负责落实，各部门负责人为本部门卫生包干责任人。2、环境卫生实行分区包干，办公区域及相应的公共部位由各部门具体负责；库大门口的包干区、电梯口、厕所、会议室等公共场所由专人负责；外来人员在办事大厅违反卫生制度的，由责任包干区的负责人员进行劝说和禁止。3、各办公室每天上下班前要进行清扫和整理，定期进行大扫除，做到①地面无痰迹、无烟头无纸屑等杂物；②桌、椅、资料柜等整洁无灰尘；③墙面无灰尘、蜘蛛网；④玻璃窗洁净明亮，无灰尘、无污渍，窗台无积尘、无杂物；⑤办公桌上除放置办公文件、材料及必要物品之外，不乱堆其他东西，做到物品摆放有序、美观。⑥厕所墙面、地面保持清洁，无烟头、茶叶、纸屑等杂物，大小便池无污渍、无尿碱，盥洗盆、水池保持清洁畅通、无污垢；垃圾桶每天及时清理，保持整洁，消灭卫生死角。4、厕所使用后及时冲洗，公共部位谁使用谁清理，公共物品使用后物归原处。5、重视除“四害”工作，实行定点、定时、定任务，清除“四害”孳生地。十一、车辆治理制度1、为加强粮库车辆治理，降低油耗，安全用车，提高车辆使用效率，确保粮库工作用车安全有序。特制本制度。2、车辆使用报综合部统一调配。综合部设专人登记车辆使用情形，包括使用部门及人员、去向、时刻等。3、保证领导办公和业务用车，其它人员无专门情形就近办事，原则上不派车，专门情形经粮库主任批准。长途用车必须经粮库主任同意后方可派车。4、职工有专门情形需用车，需经主任批准，综合部负责安排。5、车辆的修理、保养由综合部统一安排，经粮库主任同意，到指定修理点进行修理。6、保持车辆卫生，做到车厢车外整洁、洁净、合适、无异味，定期清洗更换座套。十二、库务公布制度1、成立库务公布领导小组。2、库务公布的内容：凡涉及职工切身利益、领导干部廉洁自律、企业人事变动、重大改革等重要决策问题和有关费用支出、工程项目、民主评议等均属公布内容。同时，职工大会上一致要求公布的原则上也应列入公布的内容范畴。3、库务公布的形式。一样费用支出由财务部负责每月通过库务公布栏的形式定期向全体职工公布；其他事项通过印发文件、通知、通报等方式公布；职工对不便公布的事项能够通过“意见箱”发表意见。4、库务公布的资料治理。公布内容日常由责任部门负责整理保管，每年末统一交综合部整理归档。十三、合同治理制度（一）本制度所称合同，是指企业在经营治理活动中，以企业名义依法签订的明确相互权益义务的书面协议。（二）合同的签订：1、合同由企业法定代表人签订，也能够由企业法定代表人书面托付的企业有关人员代理签订。签订合同，应由签约人签字并加盖公章。代理企业法定代表人签订合同的，签约人应持有企业法定代表人签发并加盖企业公章的《法定代表人托付书》，此授权书复印件为所签合同不可分割的文件之一。2、《法定代表人托付书》应明确托付事项、权限和有效期限，《法定代表人托付书》由综合部统一治理。（三）合同的内容。1、企业订立合同，应遵守国家法律、法规和政策，考虑本企业的履行能力和经济效益，严格履行审查、审批程序。2、合同应该条理清晰、含义明确，符合法律、法规对合同形式的要求。3、合同内容涉及企业几个部门的，合同的主办部门应先行征求有关部门意见。4、国家规定了标准（示范）合同文本的，企业订立合同应使用标准（示范）合同文本，没有标准（示范）合同文本的，各合同主办部门应制定内部标准合同文本，经审查合格后，不得随意变更。（四）合同的审查。1、合同订立前，合同主办部门应详细了解对方的资信情形、履行能力以及签约人的签约资格。2、主办合同的部门负责合同的可行性研究、合法性审查，并起草相关合同条款，参与合同的谈判。3、企业成立由企业领导及有关部门负责人组成的合同评审小组，依据有关合同治理规章制度，对每笔经济合同进行评审。4、代理企业法定代表人签订合同的人员应在授权的范畴内签订合同，对合同的合法性、可行性，准确性负责。（五）合同的履行。1、企业应全面履行合同。需要变更或解除合同的，应按法律规定的程序进行，并妥善处理善后事宜；遇有不可抗力或无法防止的外因，阻碍合同的履行时，应及时以书面形式通知对方并采取措施减少缺失，同时收集有关证据。2、合同主办部门负责对合同履行实施跟踪治理，监督合同的履行，处理合同纠纷，并及时向领导反映合同履行中显现的法律问题，提出解决意见。3、各相关职能部门应对末及时履行的经济合同进行监督检查，并及时向主管领导汇报。4、在履约过程中，如业务经办人员发生变动，应向本部门其他人员书面交接工作。（六）合同争议的解决。1、合同发生争议后，有关业务部门应及时研究案情，分清法律责任，并提出解决方法，报企业领导和分管领导审议执行。2、凡通过多次与供销方协商仍无法解决争议的，可采取仲裁方式或通过诉讼解决。仲裁和诉讼地点原则上应在本企业所在地。（七）合同文件的治理。1、企业合同治理实行综合治理与分类治理相结合的原则。2、综合部为合同的综合治理部门；有合同业务的部门为专项合同治理部门；财务部负责相关合同的治理。3、合同档案包括合同执行过程中形成的各种单证、函电和其他文件材料。4、各部门应设专人对合同、档案进行依照合同性质、履行期限等因素，编号立卷归档，统一治理。5、合同治理部门应分别以合同种类，合同标的、地区、客户、主管业务员等为线索，定期对合同的签定和履行情形进行统计。6、凡已归档的合同，本库职员因工作需要借阅、备份时，需得到部门负责人批准并办理相关手续后进行。（八）合同档案的销毁。1、档案保管期限：短期保管一样为15年以上，长期保管一样为16-50年。2、同档案保管期限届满后，应进行鉴定，由综合部提出存毁意见，并对预备销毁的文件列出清单，报领导审批后销毁，销毁清单应永久储存。（九）对在合同治理中成绩显著和为企业幸免、挽回重大经济缺失的部门和个人，给予表彰或奖励。（十）在签订、履行合同和合同治理中失职、渎职或以权谋私，损害国家和企业利益的，应依据有关规定追究责任人的经济、行政责任。构成犯罪的由司法机关追究刑事责任。十四、印章治理制度（一）财务部负责法人代表名章、财务专用章的使用与治理。（二）单位印章使用审批权限：单位对外开展业务活动或法律事务，需要签订有关合同、协议和其他文件而使用单位印章，须库主任审批；一样文件、材料、复函、报表、政审、行政治理及公函等需要使用单位公章时的，须经库主任审批。（三）除公文用章外，使用单位印章需进行登记并报有关负责人签字批准后，由印章治理人员负责加盖。使用法人代表名章须由本人同意后方可加盖。对加盖单位印章的文件要及时做好记录。（四）未进行用章登记或未经领导批准的文件，治理人员有权不予盖章。（五）对需要加盖印章的文件，治理人员要严格审查，确保文件内容一致，列增删、涂改现象，如有涂改需要与起草人员核实无误并加盖私人印章或手印方可给予办理。涂改情形较重的，需与签批人联系核实，否则不予办理。（六）印章保管人员应认真做好印章保管工作，印章使用完毕及时定点存放，不得随意乱放。（七）治理人员要爱护印章，经常保持清洁，用章要规范，做到清晰大方、不斜不歪。（八）公章一律不准携带外出，确需携带外出使用时，需明确责任，并由经办人出具保证书，注明在外使用范畴、文件内容、时刻及用印的次数，并由本人签字，经主任批准签字后填写好《印章使用登记簿》，治理人员方可给予办理，用完后按时归还。不按时归还的须说明理由，否则显现一切问题由使用人自负。（九）开据介绍信由综合部负责，严格手续，严禁在空白介绍信、空白证件上用印。关于未经批准，违反规定擅自使用印章，对单位造成不良阻碍或经济缺失的，依法追究其法律责任。 第二章仓储治理制度一、安全储粮责任制1、主任对仓储治理工作全面负责。2、副主任具体分管仓储工作，抓督促抓落实。3、仓储部负责仓储日常工作，确保储粮安全。4、仓储治理工作实行领导责任制，由粮库主任对仓储治理工作全面负责。5、成立粮食仓储治理领导小组，高度重视仓储治理工作，建立仓储工作检查制度，做到年初有目标、有要求、有部署，年中有检查，年未有考核、有总结、有奖惩。6、粮库副主任具体分管仓储工作，建立健全各项规章制度，抓督促、抓落实。7、仓储部具体负责仓储工作。严格按上级部署和制度要求履行职责，常抓不懈，确保储粮“一符、三专、四落实”，“四无粮仓”达标。8、坚持实行仓储工作每月例会制度，每周召开碰头会，研究解决仓储工作中存在的具体问题，并针对突发事件随时召开会议，确保储粮安全。二、粮情检查与处置制度（一）储粮等级的划分。依照不同粮食品种储藏期间的水分含量与储藏环境温度的关系，分为安全粮食、半安全粮食和危险粮食。安全粮食——不超过夏季在高温度条件下安全水分标准（即与大气相对湿度65%相对应的粮食平稳水分）的粮食。一样的小麦12.5%以下，玉米13%以下。半安全粮食——不超过夏季最高温度条件下临界水分标准（即与大气相对湿度65%相对应的粮食平稳水分）的粮食。一样的小麦13.5%以下，玉米14%以下。危险粮食——超过临界水分标准极易发热霉变的粮食。（二）粮食在储藏期间的检测。粮情检查的范畴包括：三温（粮温、仓温、气温）；三湿（粮食水分、仓湿、气湿）；虫害（虫种、虫期、虫害习性、密度、虫害部位）；鼠雀；感官鉴定粮食色泽、气味；定期测定粮食储存品质操纵指标等。粮情检查取样设点采取固定点与机动点相结合的方法。通过每周定期召开粮情分析会，对发觉和分析出来的专门粮情问题和隐患采取有效措施及时处理，以确保储粮安全。1、定期检查。坚持“一、三、七、”粮情检查制度，并将检查结果完整准确地填写在《粮情检查记录簿》上，对发觉的问题及时分析处理。安全粮每七天检查一次，内容包括：仓温、仓湿、气温、气湿、粮温、鼠雀、感官鉴定粮食色泽、气味及表层水分，是否有结露，仓房是否露雨，粮面是否有麦蛾、印度谷蛾等鳞翅目害虫、书虱及螨类等。半安全粮每三天检查一次，内容包括：三温、三湿、害虫及螨类。2、全面检查。每周部门内部开展自查，月末由库领导组织有关部门、防保人员开展一次粮情大普查。3、突击检查。在风、雨、雪等恶劣天气，防保人员及时检查，发觉问题赶忙处理。（三）害虫检查的期限。1、虫粮取样采取定点与易发生害虫部位相结合的方法。2、粮温低于15℃,一个月内至少检查一次；粮温15℃—25℃时，半月内至少检查一次；粮温高于25℃，一周内至少检查一次。除上述正常检查外，还要依照季节、粮温、粮堆的部位及粮食质量情形进行抽查。（四）水分检测的期限。1、水分检测取样点确定，结合测温点的布置来确定。关于新仓应分层扦取样品（每层间隔不应大于2米），每一层一份样品，测定粮食水分。2、安全粮每月至少测定一次，半安全粮每半月至少测定一次，危险粮依照情形随时测定。（五）粮食品质的测定期限标准。1、分层扦取混合样品，并随机扦取易受环境阻碍、品质易劣变部位的粮食样品。2、检测期限为每年4月和10月各取样检测一次。（六）查仓程序。1、提取粮温数据数据。2、进仓查看粮情。（1）预备必要的查仓器具：电阻式测温表、电动扦样器、害虫选筛、测水仪（以上器具每组一套，不得缺少），对熏蒸完的仓房带PIB报警仪。（2）打开仓门，嗅气味是否正常，观看仓门是否有虫害感染或滋生。粮面是否有鼠、雀痕迹、粪便。（关于长时刻密封的仓房，进仓门前应先打开仓门通风，查仓时先查无虫仓，再查有虫仓。（3）各仓号都必须设置电阻式测温杆（一样为五根以上），先测粮温，看是否有差异。关于查出的粮温专门点，要用电动扦样，检查粮食色泽、水分是否正常，是否有虫、霉为害，并在查仓记录上做好详细记录，如有问题及时汇报。（4）每次查仓，每个参加人员都必须进仓查看。在检查粮情的同时，检看仓房设施、门窗等是否需修理处理之处，并及时汇报。（5）检查仓房卫生情形，专门注意检查门、窗、梁头等易存灰尘的地点及走道是否整齐，有无麦糠等杂物。关于查仓、扦样痕迹，查完仓后及时整理；关于其他卫生不完全处，查完仓后仓库保管员及时整改。（6）查仓完毕后及时将查仓记录详细填完，并有查仓人员本人签名。（7）每月部长召开粮情分析会，总结分析粮情，会后写出本仓粮情书面分析报告，要求要有：查仓时刻；人员；粮温、水分变化情形；虫、霉、鼠、雀危害情形；储粮安危情形（结论）；上次处理落实情形及本次处理措施；本人签名。3、风（雨）天气仓情检查（1）风(雨)前：检查门、窗、通风口是否关闭，下水道及仓房排水是否通畅。（2）风(雨)前：检查是否有门、窗(或玻璃)被风刮开（或刮坏），是否有潲雨可能进入仓内的情形，并及时处理。（3）风(雨)后：要紧进仓查看仓房是否渗雨。（七）分析粮情，对粮食进行处理。1、高温粮的处理：粮食因受外界高温的阻碍，入仓后温度仍连续高温或下降较慢的粮食（热入仓密闭储藏的粮食除外），可采取自然通风、仓内翻倒、机械仓可机械通风等方法使粮温与气温同步下降。2、热粮的处理。（1）因粮食水分过大引起粮温升高可采取降低粮食水分的措施处理。（2）因粮食后熟作用引起粮温升高的，应进行通风促进后熟。（3）因害虫猖獗引起高温的，应采取杀虫处理。（4）因粮食中环杂质过多引起发热应进行清杂降温处理。3、虫粮处理。（1）虫粮处理原则：①虫粮处理要采纳综合防治措施。②防治措施要符合“安全、卫生、经济、有效”原则。③全仓生虫，全仓处理；局部生虫，局部处理。（2）各等级的虫粮的处理：①差不多无虫粮或一样无虫粮，粮温在15℃以下时，能够不做除治，但要做好防治工作。②一样虫粮，粮温在15℃以上时必须在半月内进行除治。③严峻虫粮，必须在一星期内除治。④危险虫粮，必须赶忙封存隔离，限三天以内加以消灭，并需经上级主管部门检查许可后，粮食方可出仓。（八）害虫的防治方法。1、物理机械防治：①高温防治：利用日晒和机械加热杀虫。日晒杀虫，粮温应操纵在46℃以上并保持2小时：即机械杀虫，出粮口的粮温应操纵在50℃—55℃为宜。②低温防治：在低温季节时，可采纳机械通风方式通风。2、粮面压盖防治蛾类害虫。3、化学防治。（九）鼠、雀的防治。对鼠、雀要采纳综合防治措施：1、仓房要设有有效的防鼠、雀的措施。2、经常采纳器械或药剂捕杀鼠类。（十）粮情检测结果的填写检测人员应将检测结果及时记录在相应的记录簿上，字迹清晰，书写工整。检查中发觉问题应及时上报，以便采取措施处理。三、粮食出入库治理制度1、仓储部负责出入库的治理工作。2、粮食出入库必须严格按照上级下达的有关文件和出入库通知书的要求进行。收到通知书后应迅速组织实施，以确保按时、按质、按量完成任务。3、粮食入库程序：预备登记检查计量结算。入库前，要了解把握粮食质量情形，培训检斤验质人员，预备好所需物资、器材、用具、仓房、场地，并做好消毒工作。4、粮食出入库前，检验仪器和计量器具必须按规定检查校验，以保证计量准确。5、检斤员上岗前要进行忠于职守教育，检斤单必须有检斤员两人以上签字方生效。6、计量员凭检斤员开具的检验单通知装粮车辆过磅计量，待车停稳息火计量数据稳固后，方可计量数据并打印过磅单。7、回皮车辆上磅前要进行严格检查，经确认无余外附属物品方可上磅计量，核算粮食净重后填写计量单交给财务结算。并签发出门证。8、调入的粮食必须按规定的质量标准进行抽样检验，做到验质定等准确、质价相符，不合格的不准入库。调出粮食也应严把质量关，不符合调出标准的坚决不发。9、入库的粮食要按“五分开”原则分别存放，即品种、好次、水份、新陈、有虫无虫分开。10、所有出入库的粮食，都必须有凭有据、及时登记在账，保证账实相符，并妥善保管原始资料。11、每天卸粮终止，计量员要对当天所开单据进行整理，分仓装订，与保管员、出纳员核对数量，做到日清月结；认真填报各种统计报表，报有关部门和部门。12、入库终止后，检验人员及时进行全面质量复验，建立粮食库存质量档案，填报质量情形统计报表。四、检斤治理制度1、司磅员应科学、公证地对收购、调拨、销售、储藏等环节的粮食进行精确计量，确保国家利益、客户利益不受侵害。切实做到作风正派、遵纪守法、廉洁奉公、认真负责、服务热情。

2、司磅员要认真学习国家有关计量法律、法规，努力把握粮食计量器具使用的基础理论知识和实际操作技能。

3、配备与粮食出入库相适应的计量器具，在用计量器具定期经计量行政部门鉴定认证，确保计量器具准确无误。4、所有计量器具均应登记并妥善保管。

5、司磅员熟悉计量器具的操作规程，能熟练正确按规程使用计量器具并正确计量。

6、司磅员负责计量器具的爱护、保养等工作，使其保持良好的技术状态。

7、司磅员应完整、规范、准确地记录计量和运算原始凭证，严禁计量过程中缺斤少两、伪造和出具错误计量数据，损害国家、集体利益，坑害客户。

8、熟悉所使用计量器具的精确度和最大称量，严禁超载计量，严禁计量器具挪做他用或违规使用。

9、计量器具的采购、发放、报废符合国家有关规定，严禁购买使用不合格产品。五、粮油保管器材治理制度1、装具、器材的采购，要有采购打算，审批手续，经单位负责人签字同意后，方可购买。2、对入库的装具、器材按打算要求的品种、质量要求、数量、规格、型号严格验收，并开具入库回单。对不符合要求的有权拒收，否则追究保管员责任。3、严格规范出库手续，领用、借用都要求出库凭单，要有领用人、经管人、有关负责人签字，注明用途去向，不得私自出库。对外借物品到期应通知相关人员追回。4、凡入库的装具、器材，都要设立专帐，日清月结，及时进行帐实核对。5、月末要与会计、统计核对一致。显现差错应及时查明缘故并作书面说明处理结果。6、搞好仓库的三防工作，防鼠板、防虫线要保持常年有效，对可能带来有虫感染的入库物资，应上报防化员先采取处理措施后方可入库。7、保持仓库及库区卫生清洁，仓内要做到手摸无尘，口吹无灰，仓外要做到“三不留”。仓内物品排列整齐有序，布局合理，清点方便。8、加强专业知识学习，科学合理地管好器材，熟悉经管装具器材的相关知识，对要紧装具器材的数量、品种、规格、性能等做到“一口清”。六、仓库卫生治理制度1、仓储部负责仓库卫生的治理与考核。2、仓库门口内外，应洁净整洁，如有阻碍卫生的粮粒、杂物、杂草、砂石、污物等应及时清除。3、封堵仓门的挡粮板、线毯、薄膜、走道板等应平坦、光洁、美观，如有破旧、污渍，应及时修补、清除。4、仓库门口应设防虫线，依照需要时喷洒敌敌畏，并使防虫线平均、平坦、有效。5、粮面应保持平坦、压实、无麦秆、纸壳、纸屑、缝口绳、塑料袋、药包、异物等。6、薄膜压盖：薄膜应保持平坦，光洁、密封、透亮，因工作需要取样、查仓等情形掀开后应赶忙封闭，做到“严平实紧”。7、各面墙壁：空仓五面应保持无灰尘、无缝隙，如发觉墙壁有裂缝书面报仓储部组织修理。8、房梁、檩条应保持洁净无尘。9、仓库任何角落不得发觉蛛网。10、仓库门、窗、窗台、玻璃等应保持洁净，发觉门窗不严或玻璃破裂书面报仓储部，实施修补或更换。11、各种卡、簿、仓库设施、物品等摆放整齐、美观有序。七、粮食日常治理规定1、坚持正确的“一、三、七”查仓制度，按照《仓储技术规范》的要求操作，并对检查的内容有正确的记录与分析，对发觉的问题有正确的处理措施并记录。2、坚持每月一次的粮库领导参加的查仓制度，并鉴定“四无”评比优劣。3、严把入库质量关，并建立仓库的粮食质量档案。每年的四、十月份两次全面检测储存粮食的各项指标。4、仓内的各种账卡簿格式统一、填写准确。5、仓内保持整洁，物品摆放整齐，做到仓内“面面光”，仓外“三不留”。6、依照季节及粮食温度的变化及时检查粮食的水份及虫害情形。7、坚持科学有效的熏蒸处理方法，不重复熏蒸。8、做好防虫、防鼠、防潮、防汛工作，确保储粮安全。八、粮食质量治理制度1、严格执行国家粮油质量标准等有关质量、卫生、计量的法律法规，认真做好库存粮食的质量治理工作。2、设质检室，并配2名具有质检资格的质检员。3、配备符合国家标准的检测粮油质量和储存品质的差不多仪器制备。4、坚持粮食质量检测制度，每季度对库储备备粮进行一次常规检验并做记录。5、质检员负责出入库粮食的质检工作，对入库的粮食逐车逐批进行检验并有记录，对不符合质量的粮食有权拒收。6、防化员负责整个库内的质量巡检工作，保管员对本卸粮口粮食进行复检，发觉不符合标准，可停止卸粮，作退回或请质检员复检处理。7、不同等级、不同品种、不同水份、新粮与陈粮、有虫无虫要分开储存。九、仓储设施治理规定（一）仓储部负责仓储设施的使用、修理保养治理。（二）仓储机械治理。1、机械设备操作治理人员须熟知国家有关粮油仓储机械的规定。并严格按规定进行工作。2、机械的添置必须严格的申报程序，有打算地购买。购买前应相详细了解所购设备的性能、价格、市场等情形，做到心中有数。3、机械设备通过验收、安装、试车、移交使用后，由储运、财务等部门按有关规定逐项、逐类、逐台编号，建立设备台账和卡片，做好登记工作，记明名称、产地、型号等。每年进行盘点检查，确保账、卡、物相符。4、对各种粮仓机械设备由仓储部统一治理，建立机械设备档案，作好历次检修、使用记录设备转移和调拨情形记录、事故报告单等。5、机械设备实行定人定机、专人治理的方法，落实责任人。由专人负责本台机械设备的驾驶操作及日常治理和修理保养，非正常损坏要负直截了当责任，有意毁坏的处双倍罚款并调离工作岗位。6、操作人员对机械设备应做到“四明白、三会”（即明白机械性能、明白设备结构、明白工作原理、明白电器按装和技术要求，会操作、会修理保养、会排除故障），确保机械设备保持良好的运转状态，因盲目操作造成损坏的，由责任人照价赔偿。7、对机械设备的保管尽量幸免露天存放，防止日晒雨淋，做好机械设备闲置期间的“五防”工作（即防尘、防腐、防锈、防水、防磨），其零部件严禁挪做他用。8、对易损、易耗的零部件应有适量备件，并建立备件卡片。对已到使用年限的机械应及时办理报废手续。（三）机械设备使用、爱护治理。1、操作人员上岗前通过安全教育和岗位培训，考试合格，取得上岗证后，方可上机操作并负责所使用设备的爱护。2、机械设备的操作治理人员，应做好使用前的预备工作及作业终止后的处理工作，使用时严格按照操作规程进行操作，做到正确、合理、安全、严防各类事故的发生。3、机械设备日常爱护保养工作应遵守“清洁、润滑、紧固、调整、防腐”十字作业法。4、认真执行润滑制度，做好润滑工作，按设备说明书的要求定期检查、定期加油、定期化验油质，在保证润滑良好的情形下，力求降低油料消耗。5、机械设备在使用前，必须对各部分进行严格检查，如电路、零部件是否正常，安全网罩是否缺损、牢固、是否需加润滑油等。有故障的设备严禁发放。6、设备运行过程中应注意检查设备的温度、压力、速度、油位、负荷及噪声和跑冒滴漏情形。检查中发觉的问题要及时处理，临时不能处理的要制定检修打算待机处理。7、机械使用完毕，应放至固定的区域，摆放整齐，并及时清理所带粮食及杂物。8、移动式机械设备原则上不准露天存放，确无条件时，应做专用罩或采取其它措施进行苫盖。9、机械设备要依照具体使用情形进行养护。长期闲置时要定期进行运转，保养间隔一样不超过三个月，一样每次运转移动设备不低于3分钟，固定设备单机不低于10分钟。系统不低于30分钟，机械作业时刻累计原则上不超过300小时应养护一次。移动机械及露天固定机械，每两年应刷漆一次，个别锈蚀严峻部位可灵活把握，但不阻碍机械整体观。10、认真做好设备爱护保养、修理记录、交接班记录等。（四）设备检修治理。1、设备检修人员必须严格执行检修打算，遵守检修规程，确保检修质量，缩短检修周期，降低检修成本，挖掘设备潜力，以求最大限度发挥设备效能。2、坚持设备的爱护保养与预防检修相结合、修理与更新改造相结合的方针，积极推行故障诊断与状态监测技术，逐步由以时刻为基础的定期检修方式转变为以设备技术为基础的预防检修方式。（五）大修制度。1、设备大修由粮库副主任统一安排，在搞好调查研究的基础上，制定大修项目、工期、内容、资金、人员安排、物资保证等详细打算和验收制度，确保大修质量。2、大修：要对设备进行全面修理，排除所有设备缺陷，使设备完全复原精度、性能和效率，对设备进行全面解体时，必须由工程技术人员与修理工共同研究，决定具体检修或更换方法，分解后零件要妥善保管，不得遗失；对所有零部件要进行情形检查，修理基准件，修复或更换全部磨损件。3、大修理后要进行试车，验收合格，方可转入正常运行；如遇大批进粮或出粮，还必须进行联动负载试车。4、大修后要对所有的大修技术资料进行整理并归入设备档案。（六）中修：依照设备的技术状况，对设备的精度、功能达不到工艺要求的项目进行有针对性的检修，同时进行一样性的解体，更换或复原磨损件，更换油脂并做好记录归档。（七）小修：依照设备的运行状况，做好设备的防火、防冻、防凝、防腐及保温工作，保证设备处于完好状态，能随时启动运行。（八）仓库及其它设施治理。1、严格按程序出入库粮食，严禁在仓库内停放重载车辆，防止仓库地面及仓壁受损，确保仓库储粮安全。2、雨后及时查看仓顶防水层是否渗漏，发觉问题及时向领汇报，以便派员修理。3、经常查看仓库门窗合页是否需要注油，保证开启顺畅。4、其他设施爱护、修理参照上述规定执行。十、熏蒸治理制度（一）熏蒸前的预备工作1、熏蒸工作必须经分管副主任批准，由技术熟练、有组织能力、通过训练、了解药剂性能、把握熏蒸技术和防毒面具使用方法的人员参加操作。并成立熏蒸领导小组，由一名技术熟练，有组织能力的技术人员作为现场指挥。2、测量体积，运算用药量，依照不同仓型分别测量仓房体积和堆粮体积，分别运算出用药量。（二）熏蒸过程中的具体要求。1、为了保证熏蒸过程的个人和公共安全，参加熏蒸人员每年进行一次躯体健康检查，凡躯体不符合熏蒸工作的，以及戴上防毒面具不适应者，均不得参加熏蒸工作。2、熏蒸人员在分药、施药、放气和处理残渣过程中，都必须穿工作服，佩戴质量完好、型号合适的防毒面具。工作完毕后，应将滤毒罐使用人名称、使用日期、毒气的名称和毒气停留时刻等做详细记录。3、分药、施药、检查、处理残渣和开仓散毒等与药剂接触工作，均严禁一人操作。熏蒸过程中接触毒气时刻，每次不得超过半小时，每人每天累计一样不超过一小时。4、施药时，必须有专人负责清点进仓人数，要确实查明进仓人员已全部出仓后方可封门。5、施药后，要对熏蒸的仓房或货位四周进行测漏，如有毒气外漏，要及时采取补漏措施。熏蒸完毕后及时填写熏蒸记录表报上级主管部门。6、熏蒸前后禁止饮酒。在磷化氢熏蒸后禁止吃牛奶、鸡蛋及其它含油脂食物。7、施药人员在工作中如有头昏、耀眼、流泪、咳嗽、闻到药味和其他不适感受时，应赶忙停止工作和退显现场，到上风方向取下面具，脱去工作服，并适当休息。不准在有毒的粮仓内将就操作。8、被熏蒸的粮仓（包括露天垛）必须严格密闭，防止毒气外漏，仓房四周必须保留一定的安全距离（磷化氢20米）。在此范畴内从施药到充分散发毒气前均严禁住人及饲养家禽、家畜。9、禁止在夜间或大风大雨天气进行熏蒸或放气。用磷化铝熏蒸，要严防粮仓漏雨或帐幕结露，以免水滴滴入药内引起火灾。10、熏蒸后按照《粮油储藏技术规范》中有关磷化铝残渣处理的规定，依照国家有关有毒物品的规定，做好残渣处理工作，防止意外事故的发生及对环境的阻碍。11、用磷化铝熏蒸发生燃烧时，可用干沙覆盖药面灭火或用干粉灭火器灭火，严禁用水浇。12、参加发放药剂、熏蒸施药、处理残渣和开仓放气等与毒气接触人员，要按规定发放保健食品、津贴，以保证工作人员躯体健康。（三）引用标准。中华人民共和国粮食行业标准LS/T1211-2008《粮油储藏技术规范》中华人民共和国粮食行业标准LS/T1201-2002《磷化氢环流熏蒸技术规程》第三章财务和统计治理制度一、财务治理制度1、严格按《会计法》和储备粮财务治理方法，依法正确开展财务核算，操纵各项费用开支，保证粮库工作有序进行。2、储备库必须在农业进展银行开设储备粮专户，建立储备粮差价补贴专帐，实行储备粮补贴单独核算，做到专户专帐、专人治理、专款专用。严禁替其他单位及个人代扣，代缴或提供担保。3、严格执行储备粮治理规定，坚持按规定价格轮换，严禁乱收费、乱加价，严禁随意变动价格和乱收费。4、依照国家有关法律、法规同意财政、审计、税务机关的监督，如实提供会计凭证、会计帐簿、会计报表及其他会计资料。5、严格费用开支程序和审批权限，储备库一切费用开支必须经储备库主任同意，才能执行。6、储备库超过5万元的大项开支应集体研究并报市粮食局备案。二、统计制度为了科学有效地组织粮食（含油脂，下同）统计工作，保证粮食统计资料的客观性、准确性、科学性和及时性，发挥粮食统计在政府粮食宏观调控、粮食流通行政治理和行业指导中的重要作用，依照《中华人民共和国统计法》、《粮食流通治理条例》等法律法规，特制定本制度。（一）粮食统计工作的差不多任务是对粮食经济现象进行统计调查、统计分析，提供统计资料，实行统计监督。（二）必须遵守本制度，向上级粮食行政治理部门报送粮食统计资料，不准虚报、瞒报、拒报、漏报、迟报，不得伪造、篡改。（三）统计人员要适应粮食流通新形势的要求，加强对粮食统计指标体系的科学研究，不断改进统计调查方法，加快统计信息化建设，逐步实现统计调查科学化、统计基础规范化、统计技术现代化、统计服务优质化。（四）统计人员必须依照《中华人民共和国统计法》、《粮油商品流通规定》要求，认真做好统计工作

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（五）统计人员必须通过严格培训，要通过教育和培训使他们逐步把握统计基础理论和有关业务知识，熟悉统计业务。加强统计人员的政治思想教育和专业知识培训。（六）统计人员的要紧职责是：1、做好粮食统计工作，完成国家统计调查、行业统计调查和地点统计调查任务，制定和实施本库的粮食统计调查打算，搜集、整理、分析、提供统计资料；2、贯彻实施《统计法》和《国家粮食流通统计制度》，治理本库的粮食统计调查表和差不多统计资料，建立健全粮食统计台账制度。（七）统计人员的要紧职权：1、有权要求单位按照国家粮食流通统计制度规定，如实提供统计资料。2、有权检查本单位各业务环节的统计原始记录和统计数字的质量，并要求改正不真实的统计资料。3、有权揭发和检举统计调查中的违法行为。对任何违反《统计法》和《粮食流通治理条例》、损害国家利益的行为，有权禁止、纠正。（八）统计业务工作。1、应当依照有关原始记录和凭证建立粮食统计台账，对粮食购进、销售和库存等数据要如实加以记录。保证原始记录和凭证、统计台账和统计报表中各项数据的一致性。粮食统计台账的保留期限不得少于3年。2、本制度规定的各种统计报表，由统计负责归口综合汇总，逐级上报。各项统计报表，统计人员必须签名，经单位负责人同意、加盖填报单位公章后方可上报。统计资料必须妥善储存，保证统计资料连续、完整。3、各项统计数字，在上报往常要通过严格审核。年度终了前，要对全年各月数字再进行一次全面审核，与年报表衔接。4、统计人员要认真做好统计资料的积存和整理上报工作，应逐步建立粮食统计数据库，并组织开发治理应用软件，提高信息化水平。

5、统计人员应做好社会粮食供需平稳调查工作，通过抽样调查和典型调查等方法，全面把握社会粮食的供给、消费和库存等情形，扩大统计信息源和服务面。6、统计人员要逐步建立和完善粮食信息系统，加大对粮食供求和价格的监测工作，增强统计工作的主动性，不断提高统计服务水平。（九）统计纪律。1、统计人员对规定的各种统计报表的统计范畴、数字口径、指标说明、运算方法、商品名目、报送时刻等，都必须严格遵照执行。2、统计人员对有关粮食统计数据必须实事求是地准确填报。上报的统计报表认真审核，严格把关；

3、在统计工作中必须保守国家隐秘，自觉遵守保密制度。统计人员对统计调查中知悉的统计调查对象的商业隐秘和属于企业、私人、家庭的单项调查资料，负有保密义务。涉及国家隐秘的统计报表要按规定方式报送。4、对外提供与公布统计数字，要执行《统计法》和国家有关保密规定。公布粮食统计资料必须经本库负责人核定。（十）统计监督检查。为保证《统计法》和《粮食流通治理条例》的贯彻实施，爱护和提高统计数据质量，每年要在适当时刻组织开展统计监督检查。（十一）统计监督检查事项要紧包括：1、是否存在虚报、瞒报、拒报、漏报、迟报、伪造、篡改统计资料的行为；

2、是否设置原始记录，建立统计台账；3、统计资料的治理和公布是否符合有关规定，有无泄露国家隐秘。4、是否按规定进行调查，有无改变调查内容、调查对象和调查时刻等问题，5、法律、法规和规章规定的其他事项。（十二）实施统计监督检查时，检查人员有权：

1、查阅、审核、复制被检查的原始记录、统计台账、统计报表以及与统计有关的其他资料；2、向有关个人进行调查询问，要求如实提供情形；3、对检查中发觉的问题提出处理意见或建议。（十三）在统计监督检查中发觉的统计违法行为，应依照《统计法》和《粮食流通治理条例》的有关规定进行查处。1、统计人员篡改统计资料或者编造虚假数据的，依法给予行政处分；2、统计人员未建立粮食经营台账或粮食经营台账保留时刻不足3年的，责令改正，予以警告，

3、统计人员利用统计调查窃取国家隐秘或者违反《统计法》有关保密规定的，依照有关法律规定处罚。泄露企业、私人、家庭的单项调查资料或者统计调查对象的商业隐秘，造成损害的，依法承担民事责任，并对负有责任的人员依法给予处分。4、个人和组织发觉统计人员违反《统计法》和《粮食流通治理条例》的规定，虚报、瞒报、伪造、篡改粮食统计资料，有权向粮食行政治理部门举报，粮食行政治理部门应当及时核实、处理。

上述行为情节严峻的，对从事统计工作的暂停或者取消统计资格。三、财产清查制度为了治理好企业财产，使各种实物和现金、票据、账账、账实相符，保证财产的安全与完整，对企业流淌资产和固定资产可实行永续盘点或定期盘点，但年终必须进行一次完全清查盘点。（一）财产清查范畴。1、固定资产包括：机器设备、运输设备、电子运算机、设备工具、工具及其他生产用具、非生产设备及器具、电视机、复印机、文字处理设备等。2、存货包括：粮油库存商品、材料低值易耗品等。3、现金票据。（二）财产清查盘点的方法和步骤。盘点以账面数为准，账目完整，盘点实物要全面细致，不留死角，不得错盘、漏盘；实物的规格、型号、技术标准、计量标准、计量单位、单价必须核对清晰，不许有错误。以会计的明细账为依据，以实物为基础，实物与账不符时，以实物确定盘盈亏数量和金额。账物要挂钩，相互对应，相互衔接。查清缘故后，填报财产清查盘点表。（三）盘盈盘亏的处理。1、盘盈的数量和金额，查清缘故后，按会计制度规定处理。2、盘亏的数量和金额，属合理损耗，经领导批准后，按会计制度规定处理。3、属于丢失短缺的，应查清缘故，追究责任，由过失人赔偿。4、各种盘亏按规定权限应由储备库资产治理领导小组查核，领导审批后，财务部门才能作账务处理。5、财产清查盘点工作，要保持账实、账账、账证、账表四相符。对账实不符、数字不真实的必须返工，不返工重盘的不得审批，不准调整账目，不作会计处理。四、财务会计分析制度1、财务会计分析是指运用企业打算、会计报表、会计报告及其他有关资料，对企业一定时期内的财务状况进行系统剖析、比较和评判后，得到的对企业经济活动和事业进展状况的规律性认识。2、财务会计分析是企业财务治理的重要组成部分。企业财务部门应当按照业务主管部门的规定和企业领导的要求，依照企业财务治理的需要，定期编制财务分析报告。3、财务会计分析应遵循的原则：整体性原则、可比性原则、可行性原则、实效性原则。4、财务会计分析的要紧内容包括：企业收入的增减变动情形分析；企业支出变动及支出结构分析；企业预算执行情形分析；企业收支状况分析；企业资产变动情形分析；企业负债情形分析；专用基金使用及变动情形分析；企业财务治理情形分析(含企业理财方面存在的要紧问题)及改进措施。5、财务会计分析的差不多要求：（1）会计报表应依照登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关资料编制，做到数字真实、运算准确、内容完整、报送及时。（2）在会计报表和相关资料的基础上，通过一定的方法和手段，对会计报表提供的数据进行系统和深入的分析研究，揭示有关指标之间的关系、变动情形及其形成缘故，从而向使用者提供更相关和全面的会计信息。6、财务会计分析的组织程序：确定分析目的，制定分析打算；搜集数据和信息；依照分析目的，采纳相应的方法，对搜集到的资料进行加工整理。7、财务会计分析相关指标包括：经费自给率，资产负债率，人员支出、公用支出占事业支出的比率，预算完成率等。8、分析方法可采纳比较分析法、因素分析法、综合分析法、趋势分析法。9、财务会计分析的表现形式是财务分析报告。内部使用的财务报告，要紧是为单位内部的业务治理服务，使本单位的高层治理机构、治理人员及其他职能治理部门了解业务开展状况，作出正确的治理决策。对外财务报告要紧是向财政、税务、主管部门等报送的，关心他们了解本单位的业务开展状态和前景。10、财务会计分析报告要按规定格式完成，要求中心内容突出、语言精炼、表达准确，层次分明。五、财务收支审批制度为了加强我单位经费治理，堵塞漏洞，提高资金使用效益，促进单位会计工作规范化、制度化，现将我单位财务收支审批制度规定如下：1、收入是指单位开展经营活动取得的销售收入。我单位的财务收入要紧包括：财政补助收入、储备粮销售收入、储备粮调拨收入、议价经营收入、其他收入等。2、必须严格遵守国家政策规定经营收入，执行国家规定的经营范畴和标准，调整收费范畴和标准，必须报经物价部门批准。3、单位必须按规定使用财政、税务部门统一印制的票据。4、单位应当加强帐户治理，各项收入要及时入帐，防止收入流失。6、各项收入必须全部纳入单位预算，统一核算和治理。7、依照《企业财务制度》的要求，预算审批按如下程序进行：（1）在本年11月10日前，用款单位应把本年度预算执行情形及下一年度的所需经费预算交财务部，财务部通过充分调查研究后，在每年的1月31日前提出建议性预算草案，送主任初审。（2）将经主任初审的草案送各分管部长，征求意见，报单位领导班子会议审议。（3）单位领导班子会议会议于每年春季审议预算，审议通过的预算，由主任签字后交财务部具体执行。8、支出是单位开展经营活动及经营服务发生的各项资金耗费和缺失。支出要紧包括：差不多工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保证费、设备购置费、修缮费、治理费、业务费和其它费用等。9、为加强支出治理，单位实行一支笔审批制度：由主管财务部长负责财务一支笔审批；经费由单位负责人一支笔审批。10、单位有关部门申请专项经费，第一应将所需经费项目、事由及金额报财务部，再由财务部汇总统一上报相关政府部门申请专项经费。专项经费下达后，由单位负责人一支笔审批。11、各项支出必须真实合法，各单位财务负责人要加强对支出的治理，认真审查支出的内容和支出金额，对购置物品须使用现金的，借款要单位负责人签字。六、成本核算制度成本是生产耗费的补偿尺度，是反映企业工作质量的综合性指针，是企业竞争的重要手段。成本核算确实是对生产经营过程中所发生的各种费用，按照一定的对象和标准进行归集和分配，以运算各成本对象的总成本和单位成本。也确实是对生产经营费用实际支出的操纵过程。为贯彻执行国家现行的企业会计制度和企业会计准则，使企业在市场竞争中能够生存与进展，企业必须加强成本核算和治理，提高企业的综合能力。（一）设置一系列与成本核算有关的会计帐户，进行成本核算。成本会计帐户体系设计的原则：一是要便于全面反映生产经营费用的发生、归集和分配，正确地运算经营成本，二要遵守国家统一的成本会计制度，三要能保证在一定范畴内口经一致。（二）依照成本费用核算的差不多要求，做好成本治理的基础工作。1、建立、健全原始记录。凡是库存商品质量的检验，库存商品等物资的内部转移的出入库等，都必须认真如实的登记原始记录。2、依照生产技术水平和生产率的提高，以及人力、物力和财力的利用水平情形，制定和修改各项消耗的定额。3、加强对费用的审核和操纵，正确划分各种费用的界限。（1）遵守成本费用的开支范畴，合理划分成本和期间费用的界限。成本应计入所生产的产品、提供劳务的成本，期间费用直截了当计入当期损益；当期已销售的产品或已提供劳务的成本转入当期“产品销售成本”；商品流通企业应将当期已销售商品的进价转入当期“商品销售成本”；企业在生产经营过程中所耗用的各项材料，按实际耗用数量和帐面单价计入成本、费用。（2）遵照执行权则发生制度，正确划分各个月份的费用界限。凡属于本期收益，不管其何时收到，都作为本期收益处理；凡属于本期费用，不管何时付出，都作为本期费用处理。反之。凡不属于本期的收益，即使款项以收到，亦不作为本期收益处理；凡不属于本期的费用，即使款项已支付，亦不作为本期费用处。（3）划分各种产品成本和完工产品与产品成本的费用界限。凡是能分清由某种产品（项目）成本负担的费用，应直截了当记入该产品（项目）成本，不能分清的应采纳适当的方法分配计入有关产品（项目）的成本。企业月末运算成本时，假如某种产品尚未全部完工，计入该种产品的各项生产费用，要采纳适当的分配方法，正确地运算完工产品和产品成本。不得人为地调剂产品成本的高低。（4）依照本企业的生产经营特点和治理要求，确定适合本企业的成本核算对象、成本项目和成本运算方法。成本核算对象、成本项目以及成本运算方法一经确定，不得随意变更，应依照治理权限，由库办公会研究，经主任批准，并在会计报表附注中予以说明。七、内部会计稽核制度（一）为了严格执行会计法和各项财务制度，加强单位财务治理，保证经营资金投放的准确性，提高经费使用效益，特制订本制度。

（二）我单位稽核工作的组织形式和分工是：1、从稽核业务的发生状况说，分为日常稽核和时期稽核两种形式。2、从稽核的具体组织形式说分为以下三种：（1）系统内纪检监察部门独立组织的稽核。（2）财务部门按有关规定进行的经常性稽核，即报销时的审核。（3）上述二者结合进行的检查性稽核。（三）稽核的内容。1、审核单位财务物资收支治理制度，会计核算制度，单据传递与会计档案治理等规定的完整性与有效性。2、审核单位年度财务收支打算的科学性与可行性；审核年度经费预算与年终会计决算的真实性、准确性与合法性。3、审核教育事业经费收支的合理性与合法性；审核开支单据的真实性。4、审核会计报表的真实性及会计科目列用的科学性；记帐凭证编制，会计帐薄登记，会计档案资料装订保管的规范性，是否达到帐证，帐帐，帐款，帐表相符。对稽核提出的问题提出处理建议，并向单位领导和上级主管部门编制“稽核报告书”。（四）稽核工作的实施。1、依照需要，监察、纪检部门组织定期稽核。

2、财务部门设置主管人员，对日常业务实施经常性稽核。

3、各财会岗位的财会人员在办理发生的会计业务时，随时按规定进行审核。

（五）依照稽核报告提出的问题和上级主管部门的意见，限期整改。八、会计工作内部牵制制度为了正确贯彻执行《会计法》和《粮食企业会计制度》，更好地执行上级有关各项法规、制度，加强单位财务内部治理，减少会计工作中的失误和差错，制定本制度。1、单位财务部门必须指定专职出纳员和会计员，出纳工作与会计工作必须分开，不能由同一个人经管。2、出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务、会计帐簿的登记工作，以及稽核工作和会计档案保管工作。3、出纳员要严格遵守国家《现金治理条例》，严格操纵现金，保证现金安全；一切现金支出必须依照会计审核无误并签章后的记帐凭证付款。4、必须指定专人(出纳员)负责各种有价证券以及现金支票、银行转帐支票等票据的保管、发放、核销登记和收据存根的保管工作；空白支票和印章要分开由专人保管。各种收款票据必须指定专人负责保管、发放、核销等工作。5、保险柜钥匙由出纳员专管，不得两人以上(含两人)共管一个保险柜钥匙，如出纳员因故临时离岗，须经部长(或会计主管)指定人员代管，并办理移交手续。6、银行印鉴必须分开并指定专人保管。7、从银行汇入的单位款项，由会计人员领回汇款单，填制收款凭证单后，由出纳人员到银行领取现款。8、会计档案经整理立卷后，指定专人妥善保管，建立会计档案内部借阅登记簿，经主管部长(或会计主管)同意方可借阅，必要时，要经主管领导批准方可借阅。9、会计人员调动离职，必须按规定办理移交手续，由签交人员去签交。九、经费支出治理制度1、关于发给职员的工资、津贴、补贴、福利补助等，必须依照实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算打算数字列支；

2、购入企业办公用品和材料，直截了当列为经费支出，但单位较大、数量大宗的应通过库存材料核算；

3、拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；

4、拨给所属部门的经费，应按批准的报销