【河北省小微企业融资问题及对策10000字（论文）】

河北省小微企业概述1.1小微企业的界定国际上一般以企业人数、资产总额来定义小微企业，但各国又因各自发展水平、角度不同而定义不一。根据2011年我国新修订的《中小企业划型标准规定》，一般行业里从业人员20人及以上，或营业收入300万元及以上的为小型企业，从业人员在20人或10人以下，或营业收入300万元以下的为微型企业，具体各行业存有差异（参见图1、图2）。目前银行业界在开展小微贷款业务时，普遍这样划分小微企业：银行贷款500万元以下的属于小企业，贷款100万元以下的属于微企业。1.2小微企业的特征及作用1.2.1小微企业的特征（1）生产规模小小微企业由于其资本存量水平低，资信程度不高，筹措资金也相对困难，因此生产规模扩张缓慢，技术创新能力比较弱，在行业、质量、标准文化程度和技术含量等方面都难以与大中型企业相比，生产规模相对较小。然而近几年来，技术方面的变化令人瞩目，一些高新技术小微企业办出了特色，技术含量大大提高。（2）分布行业广因为小微企业是最面向市场跟消费者的企业，因此，除了第一产业中有部分的小微企业存在外，在第二产业和第三产业中有较多的小微企业分布。而在第二产业中，小微企业又比较集中在纺织业和食品加工业中。在第三产业中，小微企业又集中在批发零售、餐饮业和社会服务行业中。可见，小微企业的分布范围还是十分宽广的。（3）主要面向国内市场小微企业发展时需要面就业、自身素质低下、资金短缺三个方面的压力。由于小微企业自身素质低，决定了它们的生产、服务等须要面向国内市场，尽管近年来出现了一批外向型企业，但也因为自身素质不高，难以适应国际市场的激烈竞争而很不稳定，加之体制方面的原因，使得小微企业的生产服务方向主要是国内市场。又由于资金短缺，使得小微企业的产品档次低、成本高，从而很难挤进国际市场，其生产服务的方向主要是国内市场。1.2.2小微企业的作用（1）有助于建立和完善充满竞争活力的市场经济体制市场经济的根本属性是竞争，而竞争又是保持经济活力的关键说所在。小微企业通过反对垄断和垄断带来的高额利润，形成了保持竞争的压力。只有保持竞争才能避免过分集中，为经济繁荣不断地注入新的活力。小微企业是促进竞争与防止垄断的推动者，同时又是与垄断竞争的强有力对手。（2）成为社会就业的重要渠道企业规模越大，资本集中程度和有机构成越高，吸纳每一个劳动力就业所需资本也就越多。与大中型企业相比，小微企业同等数量的投资可以吸纳更多从业人员。小微企业组织成本低，经营灵活性大，适应外部环境变化能力较强也是保持小微企业较高就业机会的重要因素。（3）成为科技创新的重要源泉小微企业进行技术创新大都是由市场拉动。他们熟悉市场环境，了解客户关心问题，技术创新一开始就瞄准了特定的市场，这样不仅成功率高，而且在引导消费者对新产品的认同方面还可以节省大量开支。2河北省小微企业融资难的原因分析目前,河北省小微企业融资困难的局面是由企业自身素质、我国金融体系、国家宏观政策等多层次的因素综合作用的结果。2.1从河北省小微企业自身层面分析河北省小微企业存在自身规模小、资金少，缺乏抵押物，抗风险能力较差、经营能力不强、甚至信用缺失、违约率高等原因，这是造成银行小微企业融资困难的重要原因。2.1.1小微企业信用观念缺失社会信用环境不佳限制了小微企业融资市场经济是建立在信用基础上的信用经济。商品交换是以社会分工为基础的劳动产品交换，其基本原则为等价交换，交换双方都以信用作为守约条件，构成互相信任的经济关系。假如有一方不守信用，等价交换关系就会遭到破坏。随着交换关系的复杂化，日益扩展的市场关系便逐步构建起彼此相连、互为制约的信用关系链条，维系着错综繁杂的市场交换关系和正常有序的市场秩序。可见，从最初的交换到扩大了的市场关系，都是以信用为基本准则的。然而，由于我国信用体系的发育程度低，信用秩序相当混乱，信用缺失现象严重，忽视甚至践踏社会信用的现象较为普遍。2.1.2小微企业财务管理水平低小微企业财务管理水平不高的具体表现在：一是对现金管理不严，造成资金闲置或不足。有些小微企业认为现金越多越好，造成现金闲置，未参加生产周转；有些企业的资金使用缺少计划安排，过量购置不动产，无法应付经营急需的资金，陷入财务困境。二是应收账款周转缓慢，造成资金回收困难。原因是没有建立严格的赊销政策，缺乏有力的催收措施，应收账款不能兑现或形成呆账。三是存货控制薄弱，造成资金呆滞。很多小微企业月末存货占用资金往往超过其营业额的两倍以上，造成资金呆滞，周转失灵。四是重钱不重物，资金流失严重。不少小微企业的管理者，对原材料、半成品、固定资产等的管理不到位，出了问题无人追究，资产浪费严重。五是管理人员素质偏低。目前，不少小微企业会计账目不清，信息失真，财务管理混乱；企业设置账外账，弄虚作假，造成虚盈实亏或虚亏实盈的假象；等等。究其原因，一是企业财务基础薄弱，会计人员素质不高，又受制于领导，无法行使自己监督权：二是企业领导的法规观念淡薄，忽视财务制度、财经纪律的严肃性和强制性。2.1.3小微企业贷款缺乏足够的抵押担保目前，我国除少数实力雄厚的小微企业以外，相当一部分小微企业缺少土地使用权、门面房、商业用房等银行普遍愿意接受抵押的财产。而在金融市场上，资金的需求者能否顺利地筹集到资金，取决于他所提供的条件和价格能否被资金提供者接受。在我国，小微企业主要以集体、私营等形式存在，资金规模小，资信担保能力都很低，这一方面决定了小微企业无法在资本市场上进行直接融资；另一方面也说明银行等金融机构要向小微企业提供金融支持就必须承担更大的风险。而与此同时，绝大多数小微企业又普遍存在固定资产少、流动资产变化快、无形资产难以量化、厂房设备不足以作为贷款抵押物等问题，因而寻求担保又遭遇重重的困难。所以，小微企业在抵押、担保贷款方面成功概率极小。民营企业信贷难，在小微企业身上更为明显。小微企业贷款量相对较小，但由于它们多存在轻资产、资信评级不足等先天障碍，贷款能力要远远弱于大中型企业。不少小微企业主在接受调查时均反映银行贷款难度大，即使最终成功贷款，由于手续过于繁琐且申请周期长，也会影响企业资金周转。缺乏足够担保和抵押而导致贷款失败的案例十分普遍。2.1.4小微企业经营风险大小微企业经营规模小，市场反应快，抗风险能力弱；资产规模小，销售收入少，资金实力弱。大多数小微企业成立时间不长，底子薄，规模较小，自有资本偏少，其自身薄弱的积累不能满足扩大再生产的需要。河北省小微企业管理水平参差不齐，管理方式也存在很大差异。在用人机制上，很多小微企业具有明显的家族特色，用人方面任人唯亲，家族成员占据企业重要的管理岗位，这种管理模式很难吸纳优秀的管理、技术人才；在资产运营上，小微企业由于规模普遍较小，所处产业水平比较低、资产存量有限、技术设备超负荷使用，严重影响了产品和服务的质量；另外，经营管理水平低下，重大投资决策缺乏科学性，加大了企业经营风险，导致经济效益降低，破产几率上升，导致投资者和银行不愿给小微企业投资和贷款。2.2金融机构层面因素2.2.1国有商业银行对小微企业贷款存在偏见目前，我国已经初步形成了以国有商业银行为主体，政策性金融机构、股份制商业银行、其它非银行金融机构并存的金融体系，但小微企业融资服务组织体系还很不健全，其主要表现有：四大国有银行对小微企业融资仍然存在体制性歧视，重国有轻私营、重大轻小、重抵押担保轻信用、重短期轻长期的倾向依然比较严重。国有银行的经营方针明显地向国有大型企业和国家重点建设项目倾斜，由于政府承担国有企业的最终无限债务责任，对国有企业意味着信贷软约束，不需承担过大责任，贷款风险相对较低。而小微企业却没有这种特殊的担保救助承诺，一旦出现债务问题，往往被认为是国有资产的流失，银行领导要承担更大的责任。所以，尽管在客观上四大国有银行仍然是小微企业外部资金的主要来源，但其无论是经营战略、管理能力，还是机构设置、操作方式等都倾向于大型企业。一方面国有银行产生于计划经济时期，历史上其功能就主要定位在为国有经济发展筹集资金，因而服务对象也主要锁定在国有大型企业；与小微企业相比，国有银行对大企业信息了解较为方便，就管理来说更偏向于与大企业发展信贷关系。正是由于国有银行的先天性因素，导致其客观上自身运行效率不高，主观上歧视小微企业尤其是私营企业，造成了它对小微企业金融服务效率的低下，成为小微企业融资难的一大根源。2.2.2信息不对称导致增加银行信息成本信息不对称[1][1]许进，小微企业成长中的融资瓶颈与信用评级[N]，2009（1）：332.2.3缺少适应小微企业客户的信贷产品首先，小微企业经营规模大小不一，需求差异化成度高，缺少适应小微企业客户的信贷产品是我国金融机构的普遍现象[1]彭凯,向宇.我国银行开展小微企业贷款的困难和对策[M].四川大学经济学院,2010(5):59-61.[1]彭凯,向宇.我国银行开展小微企业贷款的困难和对策[M].四川大学经济学院,2010(5):59-市场环境制约，融资渠道单一多层次资本市场尚未形成，直接融资与间接融资比例不协调。在直接融资与间接融资结构极不协调的前提下，证券市场还是以主板为主向大型企业倾斜。加之低门槛的创业板迟迟不开，地方性股权交易市场被纷纷取缔，非正规融资缺乏法律支持，中小企业直接融资困难加剧。融资方式单一，缺少融资渠道，是造成小微企业融资难的主要原因。河北省小微企业融资供应大多来自银行贷款，风险集中于银行，而银行信贷对小微企业来说又远远不足。同时，直接融资渠道缺乏也是企业融资难的重要原因之一。2.3政府层面因素至今，我国没有专门为小微企业制定一部完整规范的法律，大量的行政法规也是笼统的称之为“企业”，没有把小微企业作为特殊的服务对象看待。由于目前金融法制不完善，小微企业贷款出现市场性风险或信用风险时，法律执行环境差，“法律白条”大量存在，对银行债权的保护能力比较低，小微企业逃废银行债务现象难以完全杜绝。而银行内部对贷款签批人的责任追究却十分严厉。这样就加剧金融机构，特别是经办人员对小微企业的恐惧与歧视。

3小微企业融资难解决对策通过对小微企业在经济社会发展中的作用和地位阐述，根据以上对小微企业融资难的现状和原因分析，结合现实可操作性，得出以下解决小微企业融资难的对策建议。3.1企业本身方面3.1.1加强企业自身信用建设，树立良好的企业形象信用是现代企业生存的基石。企业只有讲诚信，才能赢得市场，也才有可能筹集到更多的社会资本，扩大经营规模。小微企业信用不佳是造成银行对小微企业“惜贷”和“拒贷”的重要原因，到期不还本付息、逃废银行债务，虽一时得到“甜头”，却败坏了自身的信用。随着社会诚信系统的不断完善，信用不佳者从银行贷款更是难上加难。小微企业必须要立足企业长远利益，积极恪守信用关系，树立信用观，不断加强诚信教育。只有这样，小微企业才能树立良好的企业融资信誉，为企业自身开辟融资渠道，实现持续发展。3.1.2加强企业财务管理，确保会计信息真实提高认识，把强化资金管理作为推行现代企业制度的重要内容，贯彻落实到企业内部各个职能部门。由于资金的使用周转牵涉到企业内部的方方面面，企业经营者应转变观念，认识到管好、用好、控制好资金不单是财务部门的职责，而是关系到企业的各个部门、各个生产经营环节的大事。所以要层层落实，共同为企业资金的管理做好出贡献。小微企业要加强财务会计制度建设，做好融资、投资等理财决策，确定合理的融资渠道和方式，分析每种融资类型所带来的成本和风险，树立全面理财观念；确保财务会计信息的真实与合法性，完善会计控制制度，杜绝两本账、三本账等信息失真现象，增加透明度和可信度，增强社会监督力，及时、准确、客观、完整地向相关当事人提供财务信息，以获取投资人和贷款人的了解，从多种渠道以较低的筹资成本获取企业发展所需要的资金，提高抗风险能力，从而在企业正确融资决策的指导下提高其融资能力。3.1.3完善小微企业财务信息披露平台的建设小微企业应该充分利用互联网信息技术,建立完善的信息披露渠道和形式。信息化的过程可以让小微企业传统的封闭式的财务系统变成一个开放式的财务系统,企业内部的采购、销售、人力资源部门和财务部门可以实现信息的共享,存货或劳务数据、员工借还款或各项收支等信息都可以实现部门之间的实时获取,财务部门可以自动生成各种账表,并进行事中控制和事后分析,而且通过互联网技术,小微企业的一些利益相关者在经企业授权后,也可以通过网络实时获取企业的财务信息和非财务信息,解决小微企业内部信息表达不规范的问题,使信息披露公开化和透明化,减少外部投资者的信息获取成本,从而相应地降低小微企业的融资成本，更有利于企业的融资。3.1.4加快小微企业技术进步和结构调整首先，支持小微企业提高技术创新能力和产品质量。支持小微企业加大研发投入，开发先进适用的技术、工艺和设备，研制适销对路的新产品，提高产品质量。加强产学研联合和资源整合，加强知识产权保护，重点在轻工、纺织、电子等行业推进品牌建设，引导和支持小微企业创建自主品牌。其次，支持小微企业加快技术改造。按照重点产业调整和振兴规划要求，支持小微企业采用新技术、新工艺、新设备、新材料进行技术改造。第三，推进小微企业节能减排和清洁生产。促进重点节能减排技术和高效节能环保产品、设备在小微企业的推广应用。按照发展循环经济的要求，鼓励小微企业间资源循环利用。鼓励专业服务机构为小微企业提供能源管理、节能设备租赁等服务。第四，提高企业协作配套水平。鼓励小微企业与大型企业开展多种形式的经济技术合作，建立稳定的供应、生产、销售等协作关系。鼓励大型企业通过专业分工、服务外包、订单生产等方式，加强与小微企业的协作配套，积极向小微企业提供技术、人才、设备、资金支持，及时支付货款和服务费用。3.2金融机构方面3.2.1加大支持力度各商业银行应当积极发展适应小企业特点的融资业务,发挥好融资的主渠道作用。提高对小企业贷款的比例，地方的商业银行及信用社也应把小企业作为主要服务对象,满足其合理的信贷要求。要简化贷款审批程序,对于那些符合产业政策导向,产品适销对路,有利于吸纳剩余劳动力的小微企业,银行更应优先予以支持,可根据需要适当放宽审批权限,缩短审批时间。银行应改变对小微企业单纯发放以财产为抵押的贷款经营方式,以满足小企业对资金的需求。3.2.2优化贷款程序，减少放贷成本因为小微企业经营的灵活性程度高，对市场反应灵敏，把握市场机会的能力强，创新灵感非常活跃，所以，它们对融资需求时效性要求较高。显然，银行传统的以大企业为主的操作流程不能适应小微企业的融资特点和发展规律。小微企业的贷款额相对较小，但笔数多，对审贷效率要求高。因此，银行必须在传统的审贷流程基础上，缩减不必要的环节和过程，对小微企业可以采用差别化的授权机制，对符合一定金额和业务条件的小微企业的授信，可实行“双人制”四眼原则审贷制，快速审贷，提高效率。3.2.3风险识别创新破解小微企业融资难 由于小企业的信息透明度比较低，且大多为私营企业，财务信息失真严重，这是影响小企业信用等级评定有效性的重要因素之一。国内外银行同业普遍采用增加非财务指标及其分值的方式，作为反映小企业信用水平的补充手段。我国经过长期实践总结出通过“三品、三表”来综合分析企业，强调小企业授信目前，商业银行与小微企业直接虽有融资合作，但成功率并不高，究其原因之一在于商业银行作为风险经营的企业，没有一系列流程简单、判断准确、体系小微企业风险特征的风险识别方法，从而使众多优质的小微企业由于“方法”原因而被拒之门外，从新的发现识别方法创新入手破解小微企业融资难使当前商业银行积极努力的目标。3.3政府角度方面3.3.1立法规范民间借贷市场民间借贷是一种“关系型融资”，信用的基础是人际关系和相互信任。据人民银行温州支行的调查，温州近90%的民营小微企业借贷是信用方式，60%的个人在借贷时只备借据，借出方可临时通知收回，借入方也可以要求延期。超过20%的个人借贷无需任何手续。民间的关系型融资在一定范围内规避了资金供求双方间的信息不对称问题，较好地适应了小微企业资金需求“小、频、急”的特征，而这些正是商业银行做不到的。应在法律上明确民间借贷的合法地位，制定有关民间借贷的市场准入、退出、组织机构、经营行为、风险防范及信息披露等方面的专项法律法规。针对当前小微企业普遍面临融资难的问题，全国人大代表、富润控股集团董事局主席、党委书记赵林中[1][1]资料来源：21世纪网综合报道3.3.2建立专门为小微企业服务的政策性机构加快建立国家政策性小微企业银行，专门为小微企业经营发展进行融资服务[1]李雪梅.金融业如何进一步完善小企业融资服务[J].金融视线,2010(12):30。由于河北省小微企业数量众多，融资难是小微企业普遍存在的问题，所以建立国家政策小微企业银行，应采取总部下辖分支行制度模式。先设立国家政策性小微企业银行总部，然后再根据全国各个地区小微企业发展的实际状况及其融资需求分别设立分行和支行机构，总部分支行是垂直隶属关系，最终形成覆盖全国范围的国家政策性小微企业银行网络体系。这种国家政策性小微企业银行结构模式，最大的优势是适应小微企业数量众多、分布范围广泛的特点，同时统分结合，既有利于提高业务活动的时效性和效率，又有利于政策贯彻落实和业务的管理。针对小微企业融资难的问题，全国人大代表、中国飞跃集团董事长邱继宝建议设立国家小微企业银行。他还表示，如果考虑新设机构成本太高、时间长，可以考虑把中国邮政储蓄银行改造成国家小微企业银行，“[1]李雪梅.金融业如何进一步完善小企业融资服务[J].金融视线,2010(12):303.3.3完善我国信用担保体系世界各国为扶持小微企业发展都将建立小微企业信用担保体系作为重要举措之一。在世界各国中，最早开始建立中小型企业信用担保体系的国家是日本。日本的融资担保体系由政府设立，小微企业融资担保体系下分别设立了信用保险公库和地方性信用保证协会双层担保结构，对小微企业贷款实行二级担保。信用担保协会为企业提供直接担保，信用保险公库为信用保证协会提供70%~80%的再担保。近年来，我国的小微企业信用担保体系的建立完善取得了一定的成果，但由于我国的小微企业信用担保处于发展初期，还存在许多问题，需要相当长时间的完善健全。必须从体制上形成一个健全的小微企业信用担保体系。我国存在着需求量巨大的小微企业担保市场，但我国的担保体系发展缓慢，供给与需求差距很大。根据我国的实际以及担保市场需求，应当建立起纵向三级担保和再担保、基层复合担保形式的全国担保网。其构成如图5-3所示。图5-3我国担保体系结构图[1][1]陈乃醒.小微企业信用担保[M].天津:南开大学出版社.2009我国融资担保系统风险分散转移应借鉴国外经验，担保公司在承担担保责任的同时，将已承担风险按照一定比例进行再次担保，然后由再担保公司承担部分风险。这样，当小微企业发生违约时，需要担保公司发生赔付时，由再担保公司按照与担保公司约定的方式和承担的比例予以赔付。同时，再担保公司还可以进行再担保，即向全国再担保公司转移风险，提供多层次转移担保，使担保公司最后承担的风险被最大限度地分散和转移。我国再担保公司的建立可以分为两个层次，即全国再担保公司和省级再担保公司。其中，全国性再担保公司主要任务是解决省级再担保公司的再担保问题。这种多层次担保机构机制既增加了担保公司的放大倍数，有利于担保规模的扩大，又规避了担保公司的部分风险损失。3.3.4建立风险补偿机制尽快建立担保机构的风险补偿机制[1][1]孙厚军．中小企业信用担保．浙江大学出版社，2010(1O).另外，要保证担保基金有长期稳定的补充资金来源。扶持小微企业是各级政府的长期任务，小微企业信用担保应该作为扶持小微企业的一项长期政策。各级政府出资或由其他途径建立的小微企业信用担保基金，不能只是一次性的，应该有一个长期的计划，通过长期的担保计划扶持一批又一批小微企业发展，并实现制度化和法律化。除以上措施，还可以鼓励非公有制经济设立商业性或互助性信用担保机构，以小微企业为服务对象的信用担保的机构经核准可免征营业税，建立和完善信用担保的行业准入机制，加强对小微企业信用担保机构的监管，建立担保业自律性组织。

总结小微企业在河北省比重大、贡献高，无论是GDP贡献、提供就业机会、还是拉动经济发展、稳定民生方面，小微企业在河北省都有着举足轻重的作用，是经济发展和社会健康发展的重要力量。但是长期以来，尤其在2008年后危机时代，小微企业在融资过程中，面临筹资难、筹资少、风险大的问题，融资难是制约小微企业生存和发展的瓶颈。研究将采用文献法、比较分析法、调研分析等方法，利用宏观经济理论、微观经济理论、可持续发展理论和现代金融中介理论等，对当前河北省各地方对小微企业实施融资支持的发展现状进行分析，并通过国内外对小微企业融资支持对比研究，借鉴国外在各方面的的实践经验，给我省金融机构和非金融机构的支持道路提供有益的借鉴。本选题是针对河北省发展的热点问题，具有良好的社会意义。

参考文献[1]AhmadM.Herzallah,LeopoldoGutiérrez-Gutiérrez,JuanFranciscoMunozRosas.Totalqualitymanagementpractices,competitivestrategiesandfinancialperformance:thecaseofthePalestinianindustrialSMEs[J].TotalQualityManagement&BusinessExcellence,2014,25(5-6):.[2]MirjanaRadovic-Markovic.UnleashingthepotentialofthesmallandmediumenterprisesectorinSerbia[J].EconomicResearch-EkonomskaIstraživanja,2014,27(1