联芯科技ERP项目-FICO-动态数据收集及切换策略-V1.1-20090708

联芯科技有限公司ERP项目FICO模块动态数据收集策略引言目的本文档用于说明联芯科技有限公司ERP项目FICO模块上线动态数据收集转换的范围、计划、方法。文档结构本文档由以下部分组成：动态数据收集策略数据收集范围数据收集计划数据收集策略数据核对方法所涉及的未确定及已确定的问题组织范围1.公司代码：联芯科技有限公司ERP项目上线的涉及的2个公司代码如下表所示：公司代码公司/会计核算单位名称D300联芯科技有限公司上海本部D310联芯科技有限公司北京分公司2.利润中心：联芯科技有限公司ERP项目上线的15个利润中心如下表所示：序号利润中心利润中心名称1YX3001营销中心2JA3001A系列方案-FP3JL3001L系列方案-FP4ZD3001测试终端5ZD3002无线模块6ZD3003无线上网卡-内置7ZD3004无线上网卡-外置8YA3001A系列方案-SP9YL3001L系列方案-SP10PT3001公司平台-上海11GG3001产品线公共-上海12JL3101L系列方案-FP13YL3101L系列方案-SP14PT3101公司平台-北京15GG3101产品线公共-北京3.工厂：联芯科技有限公司ERP项目财务期初数据涉及的3个工厂如下表所示：公司工厂D300：联芯科技有限公司上海本部D300：上海本部-量产工厂D301：上海本部-研发工厂D310：联芯科技有限公司北京分公司D310：北京分公司工厂数据范围FICO动态数据包括：数据名称数据定义新旧会计科目对照表1.>新旧会计科目编码匹配对照利润中心试算平衡表1.>试算平衡表未清应收/应付余额（附表：联芯ERP项目-动态数据收集-FI-002-应收应付账款）1.>客户的未清应收账款余额

2.>供应商的未清应付账款余额特别总账科目余额（附表：联芯ERP项目-动态数据收集-FI-003-特别总帐数据）>客户的未清其他应收款/预收账款余额

2.>供应商的未清其他应付款/预付账款余额3.>长期应收款、长期应付款4.>应收股利、应付股利5.>应收利息、应付利息6.>长期股权投资、长期借款、暂收代付款7.>此处特别总账科目不包含应收应付票据应收应付票据科目余额（附表：联芯ERP项目-动态数据收集-FI-004-应收应付票据）1.>应收、应付票据损益科目数据（附表：联芯ERP项目-动态数据收集-FI-005-损益科目数据）费用科目主营业务成本、主营业务收入科目其他损益类科目固定资产科目余额（附表：联芯ERP项目-动态数据收集-FI-006-资产科目数据）1.>原值科目余额（投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产）

2.>累计折旧、累计摊销余额（投资性房地产、固定资产、无形资产）

3.>减值准备科目余额一般总账科目余额（附表：联芯ERP项目-动态数据收集-FI-001-一般总帐数据）1.>除以上科目外其他科目余额（非存货、非损益表科目）资产明细数据（附表：联芯ERP项目-动态数据收集-FI-007-资产明细主数据模板）1.>资产主数据、原值、以前年度折旧、本年折旧数据。和MM集成的存货金额（附表：联芯科技ERP项目_盘点策略表）K3中的委托加工物资对应SAP存货金额。K3中的在制品对应SAP存货金额。K3中的原材料、半成品、产成品对应SAP存货金额。客户、供应商新旧编码对照表应收应付往来账务需对应到相应的客户、供应商代码，在余额整理时对照新旧编码，参照客户、供应商主数据。数据收集、导入计划序号任务点责任人开始日期结束日期1收集准备1.1新旧会计科目对照表史艳2009-72009-7-101.2试算平衡表史艳2009-7-152009-7-171.3K3系统折旧计提史艳2009-7-172009-7-171.4K3系统成本结账陈刚2009-7-262009-7-281.5K3系统财务结账肖丽华/史艳2009-7-282009-7-282数据收集2.1资产明细数据收集周玉梅/鲍琛2009-7-202009-7-222.2资产科目数据收集鲍琛2009-7-232009-7-232.3除发出商品外存货金额收集陈刚2009-7-282009-7-302.4发出商品-差异余额整理陈刚2009-7-282009-7-282.5应收应付数据收集肖丽华/陈刚2009-7-292009-7-302.6特别总账数据收集史艳2009-7-292009-7-302.7应收应付票据数据收集肖丽华2009-7-292009-7-302.8损益科目数据收集史艳2009-7-292009-7-302.9一般总账数据收集史艳20092009-7-303数据审核、导入3.1发出商品余额核对陈刚2009-7-282009-7-283.2发出商品-差异余额导入陈刚2009-7-282009-7-283.3期初库存导入冯柳2009-7-302009-7-303.4期初库存金额检查陈刚2009-7-302009-7-303.5数据审核，公司级、利润中心级试算平衡肖丽华/史艳2009-7-302009-7-303.6资产科目数据录入史艳2009-72009-7-243.7应收应付数据导入陈刚2009-7-302009-7-303.8特别总账数据导入陈刚2009-7-302009-7-303.9应收应付票据数据导入陈刚2009-7-302009-7-303.10损益科目数据导入陈刚2009-7-302009-7-303.11一般总账数据导入陈刚2009-7-302009-7-303.12SAP结账陈刚2009-7-312009-7-313.13损益类物料差异调整至存货类物料差异陈刚2009-7-312009-7-313.14期初平台存货转利润中心存货肖丽华/史艳2009-7-312009-7-313.13SAP中报表导出和K3进行核对肖丽华/史艳2009-7-312009-7-31收集策略按新旧科目对照表匹配2009.7余额：需要导入系统中的总账余额数据包括2009年新旧科目对照表完成后，将2009年7月末余额分析填入，填入后各利润中心的资产、负债、所有者权益类科目、损益类科目的余额，各公司、利润中心资产负债表做到试算平衡。未清应收余额：未清应收账款余额的收集、整理原则：各公司下应收余额按利润中心和客户细分；应收余额如需明细到客户下的不同应收发票上，则按发票原始凭证细分，填写动态数据收集模板时凭证抬头参照处填写实物发票号码；行项目的分配字段填写外部合同号；同时需要在收付基准日填写该笔应收款的账龄起算日期。对于应收账款余额组成中有外币业务的，应按外币分别整理外币金额及用本位币金额倒算的汇率，汇率保留5位小数，以保证和原系统数据的一致；应收账款余额采用开发的程序按利润中心批量导入，使用的对方科目为9999999902应收账款初始化科目。未清应收账款按模板收集后，各利润中心合计数必须与其总账余额核对一致；未清应收账款按模板收集后，各利润中心合计数再汇总后需与公司层级的总账余额核对一致。未清应付账款余额：未清应付账款余额的收集、整理原则：各公司下应付余额按利润中心和供应商细分；应付余额如需明细到供应商下的不同应付发票上，则按发票原始凭证细分，填写动态数据收集模板时凭证抬头参照处填写实物发票号码；同时需要在收付基准日填写该笔应付款的账龄起算日期。对原系统不规范的挂账，应分析在上线前清理；对于应付账款余额组成中有外币业务的，应按外币分别整理外币金额及用本位币金额倒算的汇率，汇率保留5位小数，以保证和原系统数据的一致；应付账款余额采用开发的程序按利润中心批量导入，使用的对方科目为9999999903应付账款初始化科目。未清应付账款按模板收集后，各利润中心合计数必须与其总账余额核对一致；未清应付账款按模板收集后，各利润中心合计数再汇总后需与公司层级的总账余额核对一致。未清订单的清理：未清采购订单：已完全收货未结算采购订单---已经收货但没有做发票校验的订单财务尽量入账清理；清理不掉的部分整理清单，以应付暂估（对应总账科目：2202030200应付帐款-暂估应付款（与MM未集成）形式导入SAP系统，使用模板为一般总账科目余额，此部分数据需在凭证分配字段填入K3采购订单号，在凭证文本字段填入K3入库单号。对于此部分未清业务，需用EXCEL记录，且未来供应商发票需要单独出具。部分收货未结算采购订单---部分收货还未做发票校验的采购订单原K3采购订单关闭，剩余部分在SAP中创建采购订单（原K3采购订单放在SAP采购订单申请者处），已收货未结算部分尽量财务入账清理，清理不掉的部分整理清单，以应付暂估（对应总账科目：2202030200应付帐款-暂估应付款（与MM未集成）形式导入SAP系统，此部分数据需在凭证分配字段填入K3采购订单号，在凭证文本字段填入K3入库单号。对于此部分未清业务，需用EXCEL记录，且未来供应商发票需要单独出具。未收货未结算订单---既未收货也未收到发票在原K3系统关闭采购订单，在SAP系统创建新采购订单（原K3采购订单放在SAP采购订单申请者处）。未清委外任务单：已完全收货未结算委外采购订单---已收货但未做发票校验的订单财务尽量入账清理；清理不掉的部分整理清单，以应付暂估（对应总账科目：2202030200应付帐款-暂估应付款（与MM未集成）形式导入SAP系统，此部分数据需在凭证分配字段填入K3采购订单号，在凭证文本字段填入K3入库单号，采购订单号与入库单号的对应关系需要相关采购人员提供。对于此部分未清业务，需用EXCEL记录，且未来供应商发票需要单独出具。部分收货未结算委外采购订单---部分收货还未做发票校验的订单原K3采购订单关闭，剩余部分在SAP中创建采购订单（原K3采购订单放在SAP采购订单抬头文本处），已收货未结算部分财务尽量入账清理，清理不掉的部分整理清单，以应付暂估（对应总账科目：2202030200应付帐款-暂估应付款（与MM未集成））形式导入SAP系统，此部分数据需在凭证分配字段填入K3采购订单号，在凭证文本字段填入K3入库单号，采购订单号与入库单号的对应关系需要相关采购人员提供。对于此部分未清业务，需用EXCEL记录，且未来供应商发票需要单独出具。未收货未结算订单---既未收货也未收到发票在原K3系统关闭采购订单，在SAP系统创建新采购订单（原K3采购订单放在SAP采购订单申请者处）；上线后正常收货和做发票校验。未清销售合同、销售订单硬件类业务：已发货未开票或部分开票的合同、销售订单；在SAP系统创建销售合同、订单（原K3销售合同放在SAP销售合同PO处）；期初盘点需增加此部分库存，以标准价导入SAP系统中后进行发货过账，计入发出商品科目；由于系统中以标准价发货，和原K3发出商品余额部分需要以发出商品-差异科目导入系统，放在一般总账科目导入模板中进行导入，需按销售合同、订单区分发出商品-差异科目导入明细条目，同时需按销售合同、销售订单、物料号、数量、发出商品标准成本、发出商品金额、差异整理备查台帐。上线后开票时结转标准价导入发出商品部分，同时总账结转发出商品差异科目。方案组件类业务：入门费、一次性工程费、技术服务费已签合同未开票部分，期初SD动态数据录入未开票金额，上线后根据实际情况开票。方案组件类业务已进入发出商品但未结转成本的免费硬件，此部分余额，包含在发出商品-技术服务成本科目，采用一般总账模板进行导入，上线后开票同时总账结转此部分发出商品至主营业务成本。软件销售类业务：软件费已签合同未开票部分，期初SD动态数据录入未开票金额，上线后根据实际情况开票。软件销售类业务已进入发出商品但未结转成本的硬件，此部分余额，包含在发出商品-技术服务成本科目，采用一般总账模板进行导入，上线后开票同时总账结转此部分发出商品至主营业务成本。未发货未开票的合同、销售订单；在K3系统中关闭原合同，在SAP中创建新的销售合同、订单（原K3销售合同放在SAP销售合同PO处），上线后正常发货、开票。特别总账科目余额：特别总账余额的收集、整理原则：首先确定需要用特别总账模板收集的科目，有其他应收款、其他应付款、预付账款、预收账款、应收股利、应付股利、应收利息、应付利息-长期借款利息、应付利息-短期借款利息、长期借款、长期股权投资、应收票据、应付票据等；确定特别总账对应的特别总账标识；各公司下特别总账也需按利润中心分开收集；对原系统不规范的挂账，应分析在上线前清理；对于特别总账余额组成中有外币业务的，应按外币分别整理外币金额及用本位币金额倒算的汇率，汇率保留5位小数，以保证和原系统数据的一致；应收票据、应付票据需按每张票据收集，填写签发日期、票据状态、出票人、受票人等信息；特别总账余额采用开发的程序按利润中心批量导入，使用的对方科目为9999999905总账初始化科目。特别总账明细余额按模板收集后，各利润中心的合计数必须与其总账余额核对一致；特别总账明细余额按模板收集后，各利润中心合计数再汇总后需与公司层级的总账余额核对一致。资产明细数据：需要导入系统的资产明细是截止至2009年成本中心的指定以承担折旧费的公共平台成本中心为判断依据；对于原系统错误的折旧年限、残值率等信息，应在正式上线前调整完毕；各利润中心的资产明细数据原值总额、累计折旧总额应和其总账余额核对一致。各利润中心的资产明细数据原值总额、累计折旧合计数汇总后应和其公司代码层级对应总账余额核对一致。资产科目余额：需要导入系统的资产总账余额是截止至2009固定资产科目需用资产类科目模板收集，而不是在其他总账科目模板收集导入；资产科目余额按利润中心在系统中直接录入，使用的对方科目为9999999901资产初始化科目；各公司下按各利润中心的资产原值科目、累计折旧摊销科目、减值科目收集汇总余额，无需明细到各个资产卡片，但各科目余额应与资产卡片明细核对一致；各利润中心的资产原值科目、累计折旧摊销科目、减值科目汇总余额加总后需与公司的资产原值科目、累计折旧摊销科目、减值科目的余额核对一致。损益类科目余额：损益类科目余额收集管理费用余额、销售费用余额、主营业务收入余额、主营业务成本余额以及其他科目损益类科目余额，以上数据同样需按利润中心收集；费用类科目余额需对应相应成本中心及内部订单，主营业务收入、主营业务成本需对应相应利润中心及获利段，其他损益类科目需对应相应利润中心。其他总账余额采用开发的程序按利润中心批量导入，使用的对方科目为9999999905余额接收科目；各利润中心的损益科目余额加总后需与公司代码的损益科目余额核对一致。一般总账科目余额：除以上科目外，非存货类科目、非损益类科目也需按利润中心收集；现金、银行存款、其他货币资金科目需要指定现金流量码，期初统一使用“000”；各公司按模板收集后，各利润中心间内部往来科目余额（即内部存款科目）加总后在公司层级上余额为0；发出商品-技术服务放在一般总账科目余额中进行导入，发出商品-技术服务、研发支出科目需按照项目（即内部订单）收集；应交税费-增值税-进项税、应交税费-增值税-销项税需按税率收集；应付暂估科目需明细到K3的供应商和每张K3委外加工生产任务单或K3采购订单，每笔应付暂估对应的K3供应商填写在应付暂估行项目的分配字段，K3委外任务单或采购订单备注在应付暂估行项目的文本字段；其他总账余额采用开发的程序按利润中心批量导入，使用的对方科目为9999999905余额接收科目；库存余额：库存金额整理原则：本次切换期初库存导入以实际数量带实际金额的方式进入系统，数量基于7月月结完成后存货系统盘点得到的库存数量，金额基于财务7月月结完成后账面的实际金额；对于未清委外生产任务单，已发未扣的原材料在K3中需全部退库，原则上K3委托加工物资科目无余额。对于未清生产订单，按投入材料、半成品、成品还原至SAP中的库存地点，待开账后发至SAP中补录的生产订单上。期初库存金额整理完成后，需按盘点表上的存货金额，与原材料、半成品、产成品、生产成本、委托加工物资-材料等K3系统中所有存货之和进行对应。核对确认一致后，方可通知MM模块进行数据导入。核对方法数据转换成功的关键是确保转换后数据与原系统的数据一致性。在进行导入前需对收集的数据做好核对、检查。新旧科目对照表新旧科目对照表的正确性是总账数据转换成功的重要保证，在数据转换前应反复检查核对；固定资产清理科目应该为0，若不为0，需进行调整；各模板收集的数据整合在一起后，做试算平衡检查（加入存货类科目）。未清应收、未清应付按利润中心把收集模板所选择客户对应的统驭科目分类汇总和2009各利润中心“应收账款－集团内”、“应收账款－集团外”余额加总后与公司层级的相应科目余额逐一核对一致；按利润中心把收集模板所选择供应商对应的统驭科目分类汇总和2009年7各利润中心“应付账款－集团内”、“应付账款－集团外”、“其他应收款－员工借款”、“短期借款”余额加总后与公司层级相应科目余额逐一核对一致。总账科目编号总账科目详细注释（50字符）统驭科目特别总账1122010000应收账款-集团内D1122020000应收账款-集团外D2202010000应付账款-集团内K2202020000应付账款-集团外K1221030100其他应收款-员工-借款K2001000000短期借款K特别总账按利润中心对由记账码、特别总账标识、选择客户或供应商对应的统驭科目所确定的特别总账科目做分类汇总，和2009各利润中心特别总账科目余额加总后与公司层级相应科目余额逐一核对一致。总账科目编号总账科目详细注释（50字符）统驭科目特别总账1221010100其他应收-集团内往来D01221020000其他应收-集团外往来D01131010000应收股利-集团内D11131020000应收股利-集团外D11531010000长期应收款-集团内D31531020000长期应收款-集团外D31511010000长期股权投资-集团内（成本法）D41511020000长期股权投资-集团外（成本法）D41511010100长期股权投资-集团内-投资成本D51511020100长期股权投资-集团外-投资成本D51511010200长期股权投资-集团内-损益调整D61511020200长期股权投资-集团外-损益调整D61511010300长期股权投资-集团内-其他权益变动D71511020300长期股权投资-集团外-其他权益变动D71512010000长期股权投资减值准备-集团内（成本法）D81512010100长期股权投资减值准备-集团内（权益法）D81512020000长期股权投资减值准备-集团外（成本法）D91512020100长期股权投资减值准备-集团外（权益法）D92203010000预收账款-集团内DA2203020000预收账款-集团外DA1121010200应收票据-内-商业承兑DS1121020200应收票据-外-商业承兑DS1121010100应收票据-内-银行承兑DW1121020100应收票据-外-银行承兑DW1132010000应收利息-集团内DZ1132020000应收利息-集团外DZ2241010000其他应付-集团内往来K02241020000其他应付-集团外往来K02232010100应付股利-集团内-普通股K12232020100应付股利-集团外-普通股K12232010200应付股利-集团内-优先股K22232020200应付股利-集团外-优先股K22701010000长期应付款-集团内K32701020000长期应付款-集团外K31123010200预付账款-内-运保报关K41123020200预付账款-外-运保报关K41123010300预付账款-内-海关进项K51123020300预付账款-外-海关进项K51123010400预付账款-内-设备款K61123020400预付账款-外-设备款K61123010500预付账款-内-工程款K71123020500预付账款-外-工程款K71123010600预付账款-内-软件款K81123020600预付账款-外-软件款K81123010700预付账款-内-租金K91123020700预付账款-外-租金K91123010100预付账款-内-材料款KA1123020100预付账款-外-材料款KA1123010100预付账款-内-材料款KA1123020100预付账款-外-材料款KA1123010800预付账款-内-待摊KB1123020800预付账款-外-待摊KB1123019900预付账款-内-其他KC1123029900预付账款-外-其他KC2241040000其他应付-暂收待付款项KN2241040000其他应付-暂收待付款项KN2201010200应付票据-内-商业承兑KS2201020200应付票据-外-商业承兑KS2201010100应付票据-内-银行承兑KW2201020100应付票据-外-银行承兑KW2501000000长期借款KX2231020300应付利息-外-长期借款利息KY2231020200应付利息-外-短期借款利息KZ资产科目余额按利润中心将模板数据和2009年各利润中心资产科目余额加总后与公司层级相应科目余额逐一核对一致。总账科目编号总账科目详细注释（50字符）统驭科目特别总账1521010000投资性房地产-房屋建筑物A1521010100投资性房地产-房屋建筑物-成本A1521010200投资性房地产-房屋建筑物-公允价值变动A1521020000投资性房地产-土地使用权A1521020100投资性房地产-土地-成本A1521020200投资性房地产-土地-公允价值变动A1522010000投资性房地产累计折旧及摊销-房屋建筑物A1522020000投资性房地产累计折旧及摊销-土地使用权A1523010000投资性房地产减值准备-房屋建筑物A1523020000投资性房地产减值准备-土地使用权A1601010000固定资产-房屋建筑物A1601020000固定资产-机器设备A1601030000固定资产-运输工具A1601040000固定资产-其他A1602010000累计折旧-房屋建筑A1602020000累计折旧-机器设备A1602030000累计折旧-运输工具A1602040000累计折旧-其他A1603010000固定资产减值准备-房屋建筑A1603020000固定资产减值准备-机器设备A1603030000固定资产减值