转型融资主体认定规范

1转型融资主体认定规范本文件规定了转型融资主体的认定原则、申报要求、认定要求、结果运用等内容。本文件适用于市国家绿色金融改革创新试验区建设工作领导小组办公室对转型融资主体的认定，银行和第三方机构等可参照执行。2规范性引用文件本文件没有规范性引用文件。3术语和定义下列术语和定义适用于本文件。3.1转型融资主体进行融资活动，承担融资责任和风险，且有转型意愿与行动的项目法人单位（规上企业）。4认定原则4.1全面性认定依据应全面覆盖转型意愿、转型目标、转型行动、社会责任和信息披露等内容。4.2科学性应采用科学的方法，使用科学且具有可操作性的认定依据。4.3客观性认定程序、数据来源等应真实客观。4.4公正性认定依据、认定方式、认定结果等信息应向社会公开，评估结果与过程应不受利益相关方的干扰。5申报要求5.1申报条件申报主体应符合以下要求：——注册地为市范围内；2——具备独立法人资格；——属于规上企业；——其金融活动符合附录A的要求。5.2申报材料申报材料应至少包括以下内容：——转型方案；——转型目标；——转型技术路径；——公正转型评估报告和应急预案。注：公正转型指通过采取措施减缓转型金融涉及的融资主体评估及披露转5.3申报程序由企业携申报资料，主动申报或经县区推荐。5.3.2受理由银行进行初步资格审查，确定是否受理。有发现有附录B情况之一的，审查工作终止，不予受理。6认定要求6.1认定方式6.1.1由市国家绿色金融改革创新试验区建设工作领导小组办公室负责转型融资主体认定的组织和管理工作。6.1.2根据企业申报资料、数字化平台系统数据和6.3的要求进行认定。6.1.3由银行、第三方机构和市国家绿色金融改革创新试验区建设工作领导小组办公室三级逐级进行认定。6.2认定专家由市国家绿色金融改革创新试验区建设工作领导小组办公室负责组建评审组，评审组应由3名以上单数专家组成，专家应具备以下条件：——具备相应的专业技术能力和资质；——熟悉有关政策及法律法规；——对相关申报信息严格保密；——与申报企业无相关利益关系。6.3认定依据6.3.1认定依据包括转型意愿、转型目标、转型行动、社会责任和信息披露5项内容。6.3.2转型意愿包括：——企业有自愿减排的意愿，包括成立专项工作小组、明确负责人等；——按照《企业转型方案编制指南》，编制可信科学的转型方案。6.3.3转型目标包括：——制定到2060年前的长期碳中和愿景和低碳技术路线图；3——制定到2025年、2030年的低碳转型目标，且该目标优于市低碳转型指引目标；——制定到2025年、2030年的高质量发展目标，且该目标优于市高质量发展指引目标。6.3.4转型行动包括：——制定清晰的转型技术路径及行动方案，且转型技术路径在《市转型金融支持目录》范围内，若不在该范围内则需第三方机构鉴证；——制定明确的投融资计划，包括转型金融工具筹集资金的主要用途，以及转型的预期成效，项目或经济活动的碳排放和碳强度的变化；——制定全面的治理安排，包括内部分工与激励计划、温室气体排放监测与报告体系等。6.3.5社会责任包括：——进行全面的公正转型评估，制定对其他可持续发展目标（例如就业、物价稳定等）潜在影响的评估及应对预案，确保公正转型；——具备较好的经济发展质量水平，亩均税收达到政府规划的要求，上年度“亩均论英雄”达到C类及以上。从粗放到集约、从量的扩张到质的提高，真正落实科学发展观，建立资源节约型——上年度碳效等级为1至4级；——具有较好的环境、社会和公司治理水平，ESG评分在50分以上；——对生态环境、生物多样性等无重大影响，满足无重大损害原则。6.3.6信息披露包括：——指定专人或委托第三方机构向有关金融机构披露上述事项；——有关披露信息应当获得数智绿金等平台或第三方专业机构的认证。6.4公示发布6.4.1认定结果应进行公示，公示期宜不少于5个工作日，公示期内接收到书面异议的应及时进行核实验证。6.4.2公示期满后，市国家绿色金融改革创新试验区建设工作领导小组办公室应将认定结果及有效期告知申报企业。7结果运用7.1市国家绿色金融改革创新试验区建设工作领导小组办公室应建立年度转型认定机制和信用联合奖惩机制，对转型融资主体实行每年度动态管理。7.2认定结果宜作为银行对企业贴息补助、单列授信、利率定价、风险控制、定制化金融服务等政策的重要依据。7.3评审组在评审过程中发现的问题，应及时反馈给申报企业，持续改进评价质量。4（规范性）市转型金融支持活动目录表A.1给出了符合转型融资主体金融活动的目录。表A.1市转型金融支持活动目录代码低碳转型技术或路径1.产业结构调整与集聚协同2.用能结构低碳转型3.纺织原材料低碳化及循环利用4.提高终端用能装备电气化水平5.生产工艺节能降碳改造升级6.重点和通用耗能设备节能改造、升级，提高终端用能设备能效水平7.加强节能降碳管理8.固碳负碳类技术9.数字化转型助力节能降碳10.基础设施/设备的绿色化建设/购置和升级改造11.有助于降低碳排放强度的第三方咨询服务棉纺织及印染精加工毛纺织及染整精加工麻纺织及染整精加工丝绢纺织及印染精加工化纤织造及印染精加工针织或钩针编织物及其制品制造家用纺织制成品制造产业用纺织制成品制造二、造纸和纸制品业1.产业结构调整与集聚协同2.用能结构低碳转型3.资源循环利用造纸5表A.1市转型金融支持活动目录（续）代码低碳转型技术或路径4.提高终端用能装备电气化水平5.生产工艺节能降碳改造升级6.重点和通用耗能设备节能改造、升级，提高终端用能设备能效水平7.加强节能降碳管理8.固碳负碳类技术9.数字化转型助力节能降碳10.基础设施/设备的绿色化建设/购置和升级改造11有助于降低碳排放强度的第三方咨询服务三、化学原料和化学制品制造业1.产业结构调整与集聚协同2.用能结构低碳转型3.加大低碳原料替代4.提高终端用能装备电气化水平5.生产工艺节能降碳改造升级6.重点和通用耗能设备节能改造、升级，提高终端用能设备能效水平7.加强节能降碳管理8.固碳负碳类技术9.数字化转型助力节能降碳10.基础设施/设备的绿色化建设/购置和升级改造11.有助于降低碳排放强度的第三方咨询服务肥料制造农药制造涂料、油墨、颜料及类似产品制造1.产业结构调整与集聚协同2.绿色低碳纤维材料替代3.用能结构低碳转型6表A.1市转型金融支持活动目录（续）代码低碳转型技术或路径4.提高终端用能装备电气化水平5.生产工艺节能降碳改造升级6.提高循环利用水平实现降碳7.重点和通用耗能设备节能改造，升级，提高终端用能设备能效水平8.加强节能降碳管理9.固碳负碳类技术10.数字化转型助力节能降碳目11.基础设施/设备的绿色化建设/购置和升级改造12.有助于降低碳排放强度的第三方咨询服务1.产业结构调整与集聚协同2.加大低碳原料替代和固废协同处置3.用能结构低碳转型4.提高终端用能装备电气化水平5.生产工艺节能降碳改造升级6.加强节能降碳技术装备应用7.重点和通用耗能设备节能改造、升级，提高终端用能设备能效水平8.加强节能降碳管理9.固碳负碳类技术10.数字化转型助力节能降碳11.基础设施/设备的绿色化建设/购置和升级改造13.有助于降低碳排放强度的第三方咨询服务石膏、水泥制品及类似制品制造玻璃制造玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品耐火材料制品制造石墨及其他非金属矿物制品制造1.产业结构调整与集聚协同2.提高废旧金属利用水平实现节能降碳炼钢7表A.1市转型金融支持活动目录（续）代码低碳转型技术或路径钢压延加工3.加强用能结构低碳转型4.提高终端用能装备电气化水平5.工艺流程优化实现节能降碳6.重点和通用耗能设备节能改造、升级，提高终端用能设备能效水平7.加强节能管理8.固碳负碳类技术9.数字化转型助力节能降碳10.基础设施/设备的绿色化建设/购置和升级改造11.有助于降低碳排放强度的第三方咨询服务1.产业结构调整与集聚协同2.提高废旧金属利用水平实现节能降碳3.加强用能结构低碳转型4.提高终端用能装备电气化水平5.工艺流程优化实现节能降碳6.重点和通用耗能设备节能改造、升级，提高终端用能设备能效水平7.加强节能降碳管理8.固碳负碳类技术9.数字化转型助力节能降碳10.基础设施/设备的绿色化建设/购置和升级改造11.有助于降低碳排放强度的第三方咨询服务有色金属压延加工1.产业结构调整与集聚协同2.用能结构低碳转型3.提高终端用能装备电气化水平4.生产工艺节能降碳改造升级8表A.1市转型金融支持活动目录（续）代码低碳转型技术或路径5.重点和通用耗能设备节能改造，升级，提高终端用能设备能效水平6.加强节能降碳管理7.固碳负碳类技术8.数字化转型助力节能降碳目9.基础设施/设备的绿色化建设/购置和升级改造10.有助于降低碳排放强度的第三方咨询服务1.电力和热力生产过程节能降碳2