内管组培训课件

内部专卖管理监督工作培训第一讲内部专卖管理监督概述

第二讲日常监管制度规定重要意义背景定义烟草薄片、烟丝生产企业卷烟、雪茄烟生产企业卷烟、雪茄烟批发企业烟叶复烤加工企业卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束生产经营企业烟叶种植收购调拨企业烟草专用机械生产企业烟草专卖品进出口企业主体:各级烟草专卖局对象:行业内持证的企业（包括生产、销售、进出口企业）内容:行业内企业遵守专卖法律、法规及规定的情况01:内部专卖管理监督的定义02：加强行业内管的重要意义坚持和维护国家烟草专卖制度的本质要求推进烟草行业健康发展的重要保证加强行业干部职工队伍建设特别是领导班子建设、树立行业良好形象的重要措施03：开展内管的原则依法行政责任效率公开、公正全过程监管全员管理监督属地管理监管和服务相结合04：内部专卖管理监督的职责

国家局：定制度，建机制；构建统一信息平台；查处行业内的重大案件；指导省级局的内管工作；其他。省级局地市级局共同点县级局不同点：按照所属权限区分。见上框着色贯彻上级局要求，定制度，建机制指导、考核下级内管工作（县除外）同级（辖区）监管，查案件交办或其他05：定期和日常工作内容及程序（一）定期工作内容：报告、检查、考核、培训

内容主体工作报告重点检查工作考核教育培训省局每半年向国家局报告一次辖区企业半年一次抽查，全年一次全面检查。半年一次对地市内管每年对企业主要领导和相关业务人员进行一次以上法律法规培训地市局每季度向省局报告一次辖区企业每季度一次全面检查。季度一次对县局内管县局每月向地市局报告一次对部门、人员（二）定期工作程序项目

工作程序工作报告收集整理资料、草拟报告、审核审批和按时上报。重点检查制订检查方案报领导审批、实施检查、形成检查报告、审批后通报检查结果、处理发现的问题。工作考核制订考核办法、实施考核、上报考核结果、审批通报、处理考核过程中发现的问题。教育培训制订培训计划、分期分批培训、建立培训档案

（三）日常工作内容及程序内容省局地市局县级局制度建设制订和完善本辖区内管制度调研指导主要对地市级局专卖内管工作调研组织领导县级局开展专卖内管工作和处理县级局上报问题完成上级交办任务和处理举报投诉工作登记相关信息和任务、上报审批、调查处理、反馈处理结果、整理档案资料06：同级监管的内容及程序主体对象内容程序省局省级局（公司）工业公司（工业企业）发现处理超量分解计划（烟叶、卷烟）违规购销烟草专卖品收集整理资料对比分析领导审批调查核实地市局同级烟草公司卷烟经营和烟叶生产经营卷烟烟叶确认、描述异常提出调查处理意见部门负责人审批提出处理意见；报单位负责人审批整理档案资料县局卷烟烟叶02:卷烟、雪茄烟批发企业的规范要求:按照烟草专卖法律法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等签订购销合同;按照烟草专卖法律法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等销售卷烟、雪茄烟，必须100%入网、落地、入户销售；执行卷烟到货确认制度，卷烟入库必须扫码等2、对卷烟、雪茄烟批发企业日常监管

对卷烟购进、库存、销售等行为进行监管。县级局主要监管卷烟销量、订单采集、零售户管理信息、特殊烟和自营零售店及卷烟配送等环节

卷烟购进：通过监督订货意向过程，落实采购计划、合同签订、合同调整、合同解除、合同变更等卷烟购进业务行为，执行网上实时监控等措施，对业务经营部门是否按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等签订、执行、变更、解除卷烟、雪茄烟购销合同等情况，对照省局(公司)下达的年度购销存计划总量、订货要求、订货原则进行全过程依法监管。卷烟仓储（入库）：通过网上实时监控、数据分析报表、实地抽查三种方式，对物流中心是否严格履行卷烟100%扫码入库和到货确认制度，监督到货确认部门是否在核对入库卷烟数量与准运证、合同登记卷烟数量一致后进行了准运证确认，配送部门是否严格按照配送单出库。卷烟销售：通过实行网上实时监控、数据分析对比、电话监控、电话核实、实地核查等监管措施，对营销部门是否严格按照烟草专卖法律、法规及有关规定的许可范围、价格、渠道等销售卷烟、雪茄烟，是否做到100%入网、落地、入户销售，是否超出许可范围销售，是否违反价格规定销售，是否将卷烟、雪茄烟销售给无烟草专卖零售许可证的单位或个人，是否遵守卷烟限量和货源分配计划等情况。监管的主要方法（其他类）按照各企业的主要监管内容，提取各重要环节的生产经营数据，监管过程分四步：经营数据的采集：针对业务重点环节生产经营数据提取数据对比、分析、核实：将采集到的企业生产经营中有关联的或存在平衡关系的数据进行对比分析，通过分析发现异常情况，查找可能存在的问题。有针对性地实地监管针对异常卷烟销售监管有针对性实地调查监管；需实地检查的环节。及时反馈处理问题：对企业内部一般违法违规行为，由有管辖权的烟草专卖行政主管部门处理；对重大违法违规案件或问题，应当及时上报并移交有处理权限和管辖权限的单位和部门进行处理。卷烟销售环节对比预测订单数据与配送数据是否一致；对比实际订单数据与货款结算数据是否一致；对比货款结算数据与销售收入数据是否一致；常见异常超出许可证规定的地域范围销售卷烟；向无烟草专卖零售许可证的单位、个人或者虚拟的客户销售卷烟；未做到100%入网、100%落地、100%落户销售卷烟；违背卷烟限量规定或货源分类投放标准向卷烟零售户销售卷烟；通过拆单分摊、假入网等方式销售卷烟；低于统一批发价销售卷烟。零售户信息管理环节对专卖零售许可证信息系统、卷烟营销系统中的零售户信息进行对比分析。常见异常情况及问题：频繁修改卷烟零售户类别、访销电话等信息。不同零售户订货电话相同或银行结算账号相同的，分析原因并实地走访零售户，检查是否存在内部人员参与代订卷烟等违规问题。营销系统实际供货零售户与专卖许可证系统内的零售户不相符的如营销系统零售户数量大于专卖系统零售户数量，则可能有虚拟客户存在，查明原因；如营销系统零售户数量小于专卖系统零售户数量，则存在有证零售户还未进入卷烟营销网络的现象，要及时提醒营销部。行业从业人员不规范问题具体包括：以停歇业零售户名义套购倒卖卷烟；克扣截留零售户订购的卷烟；强制零售户订购指定品牌卷烟然后回收倒卖；内外勾结参与非法收购倒卖卷烟；为非法收购倒卖卷烟活动提供方便等等销售环节：分析核实订单（波动、超限量、有无停歇业客户订单），可以通过实地、电话了解客户以及向客户服务部查明原因；监听访销电话（同步电话监管、事后电话监听对访销电话录音进行历史痕迹监听）；电话回访；实地核查：送货车辆；核查零售户进货情况与实际订货数量；实地核查零售户的业态情况一、卷烟配送站应按规定的区域、路线、时间送货，客户所订购的卷烟应准确无误地再其被许可经营指定的地点按一店一送原则配送、进行验收交付，并由客户在配送单上签字予以确认，收回配送回执单。二、卷烟配送站所配送的卷烟，必须在规定时间内配送到客户手中。若因请他人代送或转送卷烟使卷烟品牌不符、丢失的，由物流配送站赔偿客户全部损失。三、所有卷烟必须打码、严禁虚假入户、不入户配送卷烟；客户所定购的卷烟准确无误地在其被许可经营指定的地点进行验收交付；卷烟零售户必须在配送单上签字予以确认。卷烟配送规范要求卷烟配送规范要求四、偏远山区，交通不便客户确需要定点寄存取货的须经双方协商同意后签订寄存协议，寄存协议，寄存委托书报楚雄市烟草专卖局内管办公室备案方可执行。五、卷烟配送站如有以上不规范行为的，严格按照《国家烟草专卖局进一步整顿规范卷烟生产经营秩序五条纪律》及省局、州局的相关规定进行处理，构成犯罪的，移交司法机关处理。卷烟配送监管方法

□一是电话咨询。通过电话拜访核实零售户是否如数得到小票上的卷烟，确保订购总量与到货数量一致。

□二是实地调查。通过实地走访调查，核实卷烟销售落地落户情况，查看稽查员开展日常监管情况。□三是加强监管。对配送站报送的因关门等客观原因造成送不到货的情况进行调查核实；对零售户进行实地核查，查看送货员是否按照百分百“入网、落地、入户”的要求开展卷烟配送服务。为了防止大户操控小户并通过小户订货，或是分散订烟集中收货进行倒买倒卖，切实加强配送环节的监管。一是要监督送货员是否严格按“谁订货谁付款、谁付款谁收货”和“一票一送”的要求，将卷烟配送到户。检查访销配送小票，查看客户签字的真实性、检查送货到位率。二是要跟踪送货车组，调查了解送货员执行配送制度情况。每月每名稽查员对辖区内的配送情况检查次数不得少于两次，每次检查的户数不得少于当天送货户数的1/3以上，以确保检查结果全面、真实。要严格执行信息反馈制度，及时将市场检查信息反馈给内部专卖管理监督员。卷烟配送监管方法严控配送环节，确保卷烟入户销售卷烟配送监管方法严控指定代送环节，确保偏远客户入网销售

指定代送是加强对“偏散小”户管理的有效途径。管理不到位、监控不严格，容易引发不规范经营行为，所以加强对指定代送环节的监管非常重要。为强化这一环节的监管，一方面要合理确定指定代送范围，凡是送货车辆能够到达的区域就要直送。严格执行指定代送的标准和条件，严格审查审批程序，尽力缩小指定代送的范围，每个指定代送点代送的户数不能超过20户，要防止私自扩大代送户数量。另一方面要加强对指定代送户和被指定代送户的监督和管理。专卖管理监督员每月至少对指定代送户实地检查两次、电话联系检查两次以上，检查代送签收制度是否得到严格执行，代送台账登记是否准确无误；每月至少对被指定代送户实地检查一次、电话联系检查两次以上，检查客户所订卷烟数量与收货数量是否相符，监督所订卷烟是否100%交接到位。卷烟零售大户标准国家局规定：卷烟零售大户是指月销售卷烟千条以上或月销量超过本地区零售户平均月销量5倍以上的持有烟草专卖零售许可证的卷烟零售户。

客观的说，大户是历史的产物，是市场造就的。就目前楚雄地区的大户而言，真正形成气候的，多为当初卷烟市场专卖体系不健全时接触卷烟经营的人。就楚雄地区而言，则多为早期在水闸口等地区经营卷烟的业户，即使是今年新开的几个来自外地的大户，在其当地也是同样的形成过程。这些人在大出大进时期积累了大量的原始资本，最重要的是建立了复杂的卷烟流通网络，形成了其作为的大户的基础。另外，之所以说大户是市场造就的，是由于我们以前在建立许可证制度时，由于经验不足和当时的实际情况，我们要求着零售户办理许可，以至于许可证发的过多过滥，造成卷烟零售户过于拥挤，业主的层次参差不齐，为了抢占市场资源不惜采取降低售价这种最不符合市场竞争规律的竞争手段，形成恶性竞争，那些资金雄厚的，凭着出样品种多和售价低廉逐步成为了所谓的大户。

卷烟零售大户的形成卷烟零售大户的分类1、与公司有过合作关系的大户。这类大户，可谓大户中的第一梯队。是由早期与公司有过合作关系，曾经作为烟草公司的批发部的业户所组成，其特点是拥有强大的经济实力和独立的卷烟进销网络。是所有大户中抑制起来最为困难的。

2、拥有自己的卷烟流通网络，以批发为主的大户。这类大户由早期在水闸口等市场经营卷烟的业户所组成，就目前楚雄地区而言，是数量最多的一类大户。其特点是拥有较强的经济实力，通过早期建立的地下卷烟流通渠道，以批发假、私、非、超卷烟和公司卷烟的二级批发为主，其批发的主要对象是市内经营情况较差的零售户和无证经营的零售户，并且其主要批发对象队伍多为固定的并在逐渐扩大中。这类大户目前有另一个特点就是已经由地下转为地上，从以前的秘密据点批发改为独立开门市经营，以瓜分卷烟零售市场，这是由于近年来专卖检查加强加深说导致。比较而言，这类大户对市场造成的危害是最大的。

卷烟零售大户分类3、有薄弱的卷烟流通渠道，以零售为主批发为辅的大户。这类大户多数接触卷烟经营比之上类大户较晚，或由于资金等因素限制，没能形成第二类大户那么强大的地下卷烟流通网络，但也拥有一定的进货渠道。所以在经营中以零售为主，批发为辅。其卷烟经营结构中也以烟草卷烟为主，其批发货源以囤积烟草卷烟奇货可居为主黑烟为辅，其批发对象多为一定区域范围内零售户和无证业户，队伍也是固定的同时扩展速度较慢。

4、以零售为主的大户。这类大户多数接触卷烟经营较晚，拥有一定的经济实力，但没有固定的地下卷烟流通渠道。其经营的主要特点是以零售为主，卷烟出样品种多而全，库存充足，其进货渠道是烟草公司和其他大户处，卷烟零售价格大幅度低于市场平均水平。另一个特点是多数与固定的一个或几个第二梯队的大户保持密切联系，但很难形成气候。其最大的危害是扰乱卷烟零售市场的秩序。

从事卷烟营销服务与基层管理的一线人员都知道，个别零售大户通过送货夹带卷烟或者中小业户