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文档简介

会计实操文库记账实操-银行结汇‍的流程企业在外汇收汇结汇过程中要注意合规，遵守相关法律法规及监管要求。

具体分为

1.收汇：外商向公司支付货款或向公司转账，公司银行户头即收到外币汇款；

2.通知银行：公司收到汇款后，需要及时通知银行进行外汇登记；

3.核实信息：银行审核企业提供的收汇文件，核对确认公司名称、帐号、金额等信息是否与银行帐户相符；

4.结汇：企业确认收到外币资金后，可以选择将外币换**民币，这就是结汇；

5.办理汇票或电汇：结汇成功后，企业可以选择使用汇票或电汇的方式将资金汇给供应商或合作方。提单是出口商办理完出口通关手续、海关放行后，由外运公司签出、供进口商提货、结汇所用单据。提单的审核非常重要，否则会导致很多麻烦。着重审核：提单种类、份数、抬头、收货人、通知人、出单人、承运人、指示方、装货港、卸货港、货物描述、转船分批装运描述、清洁性描述、装船批注、背书描述，原则是要符合信用证要求、事实和常理。要确保提单是物权凭证，降低风险，就须要求提单是：“由船公司签发的三分之三全套已装船清洁海运提单”，也就是：OceanB/L或MarineB/L、Clean、ShippedOnBoard、3/3FullSet；要提高灵活性，就允许提单可以背书流通。按照信用证规定，将内容正确且份数一定的提单，连同商业发票、装箱单，如果客户有要求还须及时备齐原产地证等文件，在确认货款全部TT到帐后寄给客户或LC收妥无误后交银行议付结汇。外贸结汇方式有很多种,但风险与便利同时存在,外贸商家需要根据实际情况去斟酌选择适合自己的方式方法。

结汇指企业或个人按照汇率将买进外汇和卖出外汇进行结清的行为。进出口专业公司,根据进口业务需要,以本国的货币按照国家公布的外汇牌价,向外汇专业银行购买外币汇往国外,或将出口所得外币,按照牌价售与外汇银行而折合成本国货币,在对外贸易中,均称为结汇。

首先,一起看看外贸公司结汇流程:

1、企业在外汇局交互平台出口预付合同登记;

2、企业在交互平台出口预付提款登记;

3、预收款收汇后开户银行将其转入待核查帐户;

4、企业到开户银行申请预收款出待核查帐户;

5、银行审核收汇资料并上交互平台扣减预收款收汇额度;

6、审核无误后银行将预收款自待查账户转出,根据企业要求可入企业外币一般结算户或直接结汇;

7、如交互平台

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