新世界汽车文化公司创业计划大赛书

编号：华南农业大学第五届“挑战杯”大学生创业计划竞赛参赛申报表参赛作品名称：新世界汽车文化服务公司参赛作品类别：A、产品B、服务C、其他参赛团队名称：六月花创业团队联系人姓名：邹炽导学院专业年级：05级车辆硕士研究生最佳联络方式：其他联系方式：38294610E-mail：二○○七年六月商业构想（作品）名称新世界汽车文化服务公司参赛团队名称六月花创业团队参赛团组情况姓名性别出生年月所在院系、年级、专业特长和小组分工陆华忠男工程学院，教授，副校长董事长，顾问刘仲国男工程学院，车辆系主任，教授董事、总顾问洪添胜男工程学院院长，博导董事，顾问黎锋男工程学院，车辆实验室主任董事，顾问邹炽导05级车辆硕士研究生CEO许晓薇女经济管理学院04会计学专业企业俱乐部管理和团队进程管理莫秋霞女经济管理学院04会计学专业公司财务分析及公司财务管理周楚洛女经济管理学院04会计学专业自驾车游和人力资源管理劳欣怡女经济管理学院04会计学专业市场调查及市场分析麦丽芳经济管理学院05经济学专业企业策划作品所属领域A、产品□B、服务：①专有技术服务□②信息技术服务□③其他服务□C、其他□专有产品（技术）来源A、我校科研成果□B、学生科研成果□C、其他□作品构想随着轿车的保有量的不断增加，汽车文化相关产业不断兴起，开展汽车文化服务具有光明的前景。新世界汽车文化公司由工程及经贸等学院在校大学生组成，团队素质较高。公司以汽车文化为主线，开展汽车自驾车游（主要通过加盟形式整合自驾游市场及相关服务行业），汽车广告策划，汽车文化俱乐部，汽车物业管理，汽车艺术节，汽车行业相关培训等。本公司不需要大量的固定资产，但对团队的要求较高，需要成员有良好专业知识，合作能力，沟通能力，市场洞察能力，策划能力等，较适合大学生创业。本队策略可行性高，因为随着我国经济的高速增长，人们对汽车消费的要求越来越高，人均拥有汽车的增长率达到10%以上，如果市场潜力巨大，如果能好好把握汽车消费的规律与人们的消费心理，必定能闯出一片天空。专家（学者或企业家）推荐意见学院团组织（参赛团队负责人所在学院）推荐意见（盖章）年月日备注新世界汽车文化服务有限公司创业计划书一背景改革开放以来，我国汽车工业得到了较快发展，形成了比较完整的汽车产品系列和生产布局，国家统计局的有关统计表明。2005年我国全年汽车产销累计570.77万辆和575.82辆万辆，同比分别增长12.56%和13.54%。其中，乘用车产销393.07万辆和397.11万辆，同比分别增长19.73%和21.4%；商用车产销177.7万辆和178.71万辆，同比分别下降0.6%和0.75%。在汽车产销走高的同时，我国的车型结构却悄然发生了变化。产销总规模的快速增长几乎是在依赖轿车单一车型支撑，其他车型增速大幅下降，甚至出现负增长。乘用车型的快速增长、商用车型市场占有率的下降，表明我国传统的以生产资料为消费目的的汽车产品结构得到重大调整。中国的汽车消费进入快速增长时期，包括汽车制造业和汽车服务业在内的汽车产业面临着巨大的发展机遇。但是，中国汽车产业的发展现状与其巨大的发展前景之间存在巨大的差距，这一点在汽车服务业方面表现尤甚！特别是汽车文化服务，随着汽车保有量的增加和人们生活水平的提高，人们对汽车需求不仅停留在交通工具层面上，对汽车的文化功能要求也不断增，比如汽车的旅游，汽车相关的文化功能。同时经销商也希望有一个了解顾客需求的公司为他们做相关的策划，和宣传。新世界汽车文化适应市场的需求，有广阔的前景。二公司简介新世界公司主要以“汽车文化，汽车消费”为主题，以软性服务为主体，能根据产品商或者客户的需求，具有相当的垄断性和独创性、科技含量高，提供各个方面的周到的服务，同时能设身处地为客户着想，提供相关服务，充分满足广大汽车爱好者的一切需求。如为产品商提供一些产品的营销策略，宣传调研等多项活动，并为其产品作推广宣传工作，同时每年举办汽车文化大型会展，邀请大型汽车企业参加。另外我们还可以提供汽车行业相关培训，如汽车营销，汽车模特培训等。而对于车主来说，我们可以为其提供周到的有关汽车各方面的代理车务问题，代理理赔，汽车保险，二手车中介等。同时，我们还为广大有车一族提供自驾车旅游服务，我们将会为旅客们精心地设计出多条旅游线路，提供沿途汽车保养维护，饮食住宿，景点参观等全方位服务，只要你带上行李，驾上心爱的小车就可以轻松地去游玩各大旅游胜地。另外我们还举办汽车俱乐部提供相关的服务，如名师讲座，汽车相关技能比赛，车迷集会等，让你体会到高品位的生活。本公司提供的服务比较全面，能充分利用现有社会企业的资源，进行整合，从而提高公司的收益率和竞争力，也能为广大顾客提供更优惠的服务。三．公司的组织结构企业组织结构附表：财务部技术部总经理财务部技术部总经理专家顾问部宣传部业务部后勤部旅业部营销部俱乐部各部门职能描述：总经理：全面负责公司业务，直接领导财务，宣传，业务，顾问四个部门。总经理秘书：协助总经理管理业务，管理并分类公司文件，做好上传下达作用。财务部：管理公司各项财政，做好成本预算及总结。宣传部：制定业务品牌推广计划。与营销部协调工作。业务部：招揽公司业务，下分技术，旅业，营销，以及俱乐部四个部门。a..技术部:主要由工程技术人员组成，为业务发展提供技术支援。b.旅业部：发展自驾车旅游业务，开拓旅游路线，承包自驾车旅游业务。c.营销部:沟通各大媒体，在宣传部的指导下开展各类市场推广工作。d.俱乐部：建立会员制，营造汽车俱乐部文化，为车主提供更大乐趣。专家顾问部：聘请客座专家组成，指导企业的发展。f.后勤部：专门帮客户事故处理和开一些驾驶技巧的讲座。同时，为客户进行汽车测评。四．公司与业务介绍（一）旅业部业务简介1、成立目的：如今汽车消费已经进入买方市场，消费者成了真正的上帝。汽车市场竞争日趋激烈，而消费者又大多是第一次购车，他们对汽车的性能、性价比并不清楚。汽车经销商在推销产品时，喜欢过分吹捧自家产品，同时随着人民生活水平的不断提高，有车一族逐渐扩大，人门更向往一种更灵活更刺激的旅游方式：自驾车旅游。正是出于这个目的，新世界汽车文化公司旅业部与时惧进，在自驾车旅游方兴未艾的今天为爱车朋友们推出了自驾车业务，将可为车迷朋友们提供新颖有趣、丰富多彩、便捷优惠的驾车旅游、车迷聚会、汽车使用、知识讲座等活动。车迷们可据此体验、享受自己驾车出游的无限乐趣。2、特色服务简介：（1）针对不同消费群体需要，贴身开发旅游景点自驾车旅游路线，安排每日行程安排。（2）整合沿线旅游资源，邀请沿线餐饮，住宿，旅游景点，汽车维护单位加盟，提供车主会员集吃、住、行、游、购、娱等元素的多彩之旅，并提供相当的折扣积分优惠，给车主性价比最高的自驾车之旅。（3）提供专职的经验丰富的导游，负责带队。主要负责引路以及监控各车辆状况，提供必要的指导及技术支持，让一些缺乏驾驶经验的新手也可尽享乐趣。（4）承包各汽车单位的自驾车旅游业务。（5）提供旅游用车租赁服务，让尚未购车的爱车一族也可参与其中。（6）本部的服务对象分为会员及非会员，会员需交纳一定的年费，享受更优惠的折扣。（7）为客户提供事故处理咨询及法律顾问，同时，也相应开展一些关于驾驶技术和安全的讲座。3、工作任务流程及计划：制定会员章程，吸引消费群体。制定本部规则，规范有关法律条文。制定会员调查表，初步确定会员群体的消费能力及消费选择，初步把握市场定位。根据调查结果，定出路线范围及线路选择。联系沿线吃、住、行、游、购、娱单位加入优惠联网，商讨折扣范围，制定折扣卡，初步确定行程费用。服务及技术支持人员的供给，在成行一周前联系技术部，落实导游人选。制定常见故障排出方法手册，拉取手册广告赞助，压低成本。经营模式及盈利手段：经营模式基于信息积累，器材供给，以及组织经费。盈利可分为两个部分：直接式（费用差）：器材批零差。门票批零差：公司抽取相当于票价收入20％的价钱作为回扣，总价格控制在相当于散客价85％。住宿批零差：公司抽取相当于住宿费收入15％的价钱作为回扣，总价格控制在相当于散客价90％。饮食回扣：公司抽取餐饮费用的5％作为回扣，总价格控制在相当于散客价90％技术服务及救援费。专业导游费用以固定价格收取，约和40元人/天。当出行车辆遇到较大故障，需要联系沿途加盟汽车维修企业救援时，每车收取相当于救援维修费用10％作为中介利润，总价格控制在相当于散客价90％的利润完成维修。间接式：旅游用车租赁服务。承接各类单位汽车自驾车旅游业务，赚取差额利润。举办各类主题活动，拉取赞助商，如可在出游车辆车身设置车身广告，压低营运成本。出版各类旅行路线指南小册子以及自驾车驾驶经验指南等刊物，还可于网站汽车栏目搞合作支持，获得赞助。（二）汽车营销策划部业务简介1、汽车行业市场分析与研究产品研究：新产品的潜量竞争产品研究现行产品测试产品组合研究行业研究行业结构研究行业竞争研究行业趋势分析短期长期预测消费研究消费者购买行为消费者使用习惯消费者态度品牌市场概念的研究销售与市场研究目标市场的确认目标市场的细分分销渠道研究促销活动研究2、市场营销策划市场调研行业宏观发展趋势分析年度市场推广规划产品规划销售渠道建设品牌管理7）销售队伍管理3、培训服务求职技巧培训汽车模特培训营销人员培训4、品牌广告宣传品牌传播表现规划品牌传播方针设定品牌传播主题规范品牌传播方式界定与应用规范；主题市场推广运动阶段性促销策划阶段性公关策划标准促销、公关活动模板设计等。5、客户代理导购服务：根据客户经济条件及需求选购车型，并代理购买，上牌手续办理等一条龙服务。二手车转让与评估：根据客户要求评估检测二手车，并负责公正的价格指引和办理有关手续。理赔指导：发生交通事故时，可由我公司办理有关手续并维护客户权益。保险代理：与保险公司建立伙伴关系指导客户进行有关保险事宜。6、服务模式：1）全程服务：采取动态追踪模式进行全程跟踪服务；新世界随时关注客户所在行业动态并随时建议或根据企业方面要求提供上述项目的任一作业服务。2）个案作业：根据客户需要提供上述项目的独立模块作业服务或单项作业服务。（三）俱乐部业务介绍1、市场前景：近年来汽车降价浪潮不仅激发出消费者空前的购车热情，也激活了一些与汽车相关的产业，以提供汽车服务为主业的汽车俱乐部便是其中之一，旨在为车主提供全方位服务的汽车俱乐部正迅速崛起成为一个新兴的投资热点，汽车俱乐部是这块市场的有效载体，不仅可以涉及维修、保养等汽车领域，还可以涉及餐饮、住宿、旅游、金融等相关行业。虽然目前很多消费者对汽车俱乐部的认识还不多，但这种服务模式正越来越显现出生命力，和其它企业不同的是，汽车俱乐部不生产具体的产品，它所提供的产品是一种服务。对于一个综合性汽车俱乐部而言，这种服务又分为生产型服务和生活型服务。生产型服务是指俱乐部为会员提供各种对车辆和车主本人的有关车辆的服务，它的目的便是为广大会员解决在使用车辆的过程所产生的实际困难；而生活型服务则是以会员为主体的各种休闲、娱乐和交友服务。在节假日期间，俱乐部通过组织自驾车旅游、汽车越野、参观车展，以及根据会员的不同兴趣爱好组织的网球联谊赛、棋牌比赛、垂钓比赛、企业管理讲座等等多姿多彩的活动，极大地丰富了会员的业余生活，增加了会员对汽车知识的了解。随着汽车价格大幅度走低，越来越多的买车者都是私人用户，养车掏的是自己的腰包，养车费用当然是他们最关注的问题。“买的起车养不起车”是很多消费者对汽车忘而却步的主要原因。养车难的主要原因一是税费的问题，二是维修保养的问题。有人戏称，当今世界，只有两件事需要终身消费支出：一个是孩子，另一个就是汽车。购车不同于购房或买家电，一旦有了车，就需要为它加油、保养、保险、美容、维修，缴纳各种费用，直到汽车报废。加入汽车俱乐部可以在很大程度上减轻车主维修保养的负担。一般来说，选择一个比较不错的汽车俱乐部，每年交一百八十元会费车主可以享受很多超值服务。2、市场目标：3、竞争对手据了解，目前北京、上海的汽车俱乐部中，除了几家比较像样的外，很多是由汽车修理厂改制过来的，一些小俱乐部甚至是车友自发组织的，会员只有几十个，且服务种类单一，结构简单，根本满足不了车主的需要，客观地说，汽车俱乐部在我国还是一块尚未充分开垦的土地。中国汽车俱乐部的出现始于1995年建立的北京大陆汽车救援中心，即现在的北京恩保大陆汽车俱乐部。这些汽车俱乐部多采用会员制的形式，向驾车人提供以24小时公路救援为主，其它综合性汽车服务为辅的全方位的汽车保障服务，目前真正以“汽车俱乐部”命名的企业或公司共有51家，除了非赢利性质的汽车俱乐部，现在更多是用“汽车俱乐部”来招徕生意的。另外，大部分的汽车俱乐部都注重在硬性服务上，而本公司的汽车俱乐部的“软性”服务更有特色和亲和力。俱乐部都会精心组织其会员在节假日开展一些自驾车游、会员联谊活动，丰富会员们的生活内容，提高车主们的生活品质,同时，通过活动，扩大了人际交流，来自各行各业的会员，由陌生变熟悉，以汽车为媒介，以俱乐部为载体，在各自的业务范围和工作领域中，也寻求到了许多新的机遇。这也是会员通过汽车俱乐部解决了用车困难之后所得到的另外一种收获。4、俱乐部的特色：本汽车俱乐部以软性服务为切入点，建立起了以车为中心的服务体系，凸现了车务服务和自驾车旅游等汽车文化个性化服务优势，延伸了汽车俱乐部的服务功能，丰富了汽车俱乐部服务元素。提供以"放心服务、关心服务、热心服务、爱心服务、专心服务"为内涵的星级服务。5、俱乐部的主要内容：我们的会员分成普通会员180元，VIP会员会费为900元。PART1：（面向非会员与会员，普通会员享受八折优惠）服务内容包括：1）.代理服务（1）代缴违规罚款费，需交纳服务费。（2）汽车美容保养、维修、个性化设计汽车外观（3）代办车辆各种证件及协办汽车证件遗失补领，需交纳服务费。（4）代购新车及挂牌。（5）代客户寻找车位（6）出售新型的优质的汽车产品和流行的汽车书籍。2）.旧机动车交易（1）协助会员办理旧车交易手续，提供一条龙服务。（2）为会员车辆提供评估定价服务，折扣优惠。（3）代为会员寄售汽车，服务费、停车费折扣优惠（4）代会员出租闲置的汽车和车位.（5）提供会员之间交换汽车的平台Part2：汽车文化服务（面向普通会员和VIP会员，免费享受）组织会员活动（1）组织会员参加新车试乘试驾活动。（2）定期举办各类汽车知识、常见故障的讲座。（3）举行车迷聚会、汽车沙龙活动。（4）组织会员参加汽车越野、野营、自驾车旅游活动。（5）组织会员观摩汽车展。（6）组织娱乐性汽车比赛（7）定期提供最新汽车资讯（可以通过短信和邮箱发送）（8）定期抽奖或进行汽车知识有奖竞赛，奖品是免费为会员安排自驾游或是一些汽车用品书籍（9）如会员在本公司消费一定金额，则可换取积分，相应的积分可以换取或换购相应的服务或奖品。（10）免费试用新型的汽车产品的样品，例如：指南针，汽车驾驶员靠背垫（11）免费代办车辆保险及理赔PART3：（面向VIP会员，免费）（1）若干次数汽车美容保养维修（2）为会员提供汽车个性化设计方案（3）代客户寻找车位（4）免费为VIP客户的一位家庭成员提供驾驶训练（5）免费度身定造适合车主本身的保险方案。五、市场营销（一）目标市场定位策略自驾车游目标市场为中青年私家车车主和当地旅游公司。营销策划目标市场定位于中小型汽车行业企业和购车群体。俱乐部目标市场定位于当地中低档私家车车主。（二）产品定位产品为汽车行业商业性服务。主要应用有：自驾车游路线承包和开发、汽车行业营销策划、理赔保险代理、导购上牌一条龙服务、俱乐部实业服务。（三）营销目标公司的主要营销目标是初期推广公司业务，渗透市场，占据一定市场份额，建立稳定的客户群体，建立汽车俱乐部。二期完善服务体系结构，占据大的市场份额，树立品牌形象。（四）营销组合策略产品策略：尽客户所需提供周全的服务，严格遵守服务承诺，树立品牌形象。定价策略：初期，用成本加成法，多渠道增加客源。成长期用渗透定价法，占据市场份额；成熟期用价与竞争者抗衡。销售策略定:1、销售分析：为迅速将我们的服务业务和理念推向市场，并占领一定市场价额，树立自己的品牌形象，我们将采取以下销售策略打开市场：（1）公司用促销和广告等方式宣传业务的同时，采用公司主动寻找客源，和客户主动上门相结合的互动方式展开市场。（2）在周边地区与潜在顾客进行低费用的通信交流。（3）与当地知名旅游公司，汽车销售商，汽车修理厂建立良好伙伴关系，扩大客源渠道。（4）以汽车俱乐部形式吸收顾客，稳定客户群体。2、建立营销网络：建立广泛的市场营销网络是公司发展的根本，公司将形成广州为中心据点，向珠三角地区星形辐射的网络格局，派业务代表在周边城市建立自己的销售网点，并建立完善的售后服务体系。我们的客户是公司发展的关键，公司建立稳定良好的客户关系。配销活动：1、公司将在计划时段以折价免费加盟俱乐部等优惠形式开发业务。2、定期派市场调研人员向客户了解服务优劣情况，收集意见反馈。广告和促销：由于公司处于发展初期，为降低产品成本，公司将不考虑投入巨额资金进行产品宣传。但是公司的品牌形象和公司业务是公司长远发展的关键，公司的广告创意目标主要是让广大民众了解我们公司特色业务，引发消费者的关注，奠定潜消费群，因此公司将采取下列形式进行广告宣传：1、基于产品主要汽车行业服务，因此公司主要选择在国内一些相关的著名的报刊杂志上，如《汽车之友》，《中国汽车报》，《汽车爱好者》等上夹带活页广告，宣传公司业务。2、公司将根据时机和资金周转情况，有计划有针对性地在电视媒体等进行广告宣传。3、公司将建立网站，全面宣传介绍我们公司业务和形象，并在知名汽车网战建立友情链接。4、公司将举办大型汽车文化展，通过车展、车模竞赛等系列活动宣传我公司企业形象。5、公司考虑以邮寄和电子邮件方式将服务项目针对性发送给汽车爱好者等潜在消费群体。6、公司将在自驾车游行程中开展宣传活动，进行路线流水宣传。六、公司战略第一至三年：立足于本公司的业务，发展一批稳定的客户，完善现有的服务。扩大公司在社会上的知名度，形成一定的品牌效应，如在顾客心目中形成“新世界企业，为新世界不凡的客户，提供新世界不凡的汽车服务”。第四至五年：继续完善企业的服务和公司的制度，形成良好的企业文化。开始进行广东区域的发展，形成在珠三角网络完善，在广东省大城市有较大的影响力。第六年：通过加盟等其他方式在其他省设立代理点，开始建立覆盖全国的网络体系，从而进一步提高服务质量，进一步完善服务范围。提高本公司在市场的竞争力，进一步增强本公司的获利能力。第七年：继续完善公司在全国范围的网络体系，同时加强本公司在同行业的竞争力。第八年：以文化为主题，继续开拓本公司的经营领域，形成多元经营，发展潜力较大，获利空间较大的局面。公司同时注重公司在社会上的影响力，通过举办和参与一定的社会活动，树立公司良好的形象。最好的就是赞助一些电视台的介绍汽车的栏目，不仅可以增加公司的知名度，而且可以间接免费打一下广告，第三还可以吸引潜在购买者来我们公司消费。七、公司文化新世界公司是一家以汽车服务为主要目的，人员结构主要为年轻人的公司。公司固定资产较少，人力资源对以公司的发展极为重要。公司在文化上提倡个人能力发挥与团队精神相结合，个人人生职业规划与公司远景相结合。在公司文化上根据公司的实际，采用四个导向。既目标导向，创新导向，规则导向，支持导向。 关联方面文化方面注重方面相关因素创新导向开放系统学习，尝试，风险，自主，进取目标导向理性目标客户，指标，计划，业绩，价值规则导向内部过程纪律，流程，制度，信息。服从支持导向群体关系团队，共享，培训，参与，协作首先公司建立顾客至上的服务理念，对员工的工作态度要求比较严格，提倡微笑服务。公司鼓励员工追求创新，把创新精神作为公司发展的源泉，设立一定的鼓励措施让大家积极观察生活，多做创新。尤其是销售服务类型的创新。公司在用人方面强调用人唯贤，注重的是员工的能力，而不是文凭。能力强的，能为公司多做贡献的，能得到更多的报酬和更高的职位，同时公司尽量创造团结，温情的环境让每一位员工都能尽力工作。销售人员薪酬方面采取的是基本工资加提成制，因为我们公司业务活动灵活性比较强，因此采用宽泛式薪酬等级制。公司强调公司公司内部上下平等，公司内部信息流畅，员工参与到公司相关部门的决策过程中去，提倡员工的能动性。建立越级报告的沟通渠道。在制度方面，公司尽量建立完善而且有效的规章制度，让内部能协调工作。公司尽量提供多的学习机会给员工，不定期的举办相关的培训，让员工不断进步。培训的主要目标是提高员工的责任感、团队精神、协作能力和服务意识。八、人力资源管理计划1、员工招聘与配置制度：因本公司是服务型企业，员工的质素直接影响公司的服务和利益。因此，招聘工作的把关尤其重要：（一）招聘前的工作：1）识别职位空缺各个部门主管应根据工作实际情况作好下一阶段的人手规划，保证工作的顺利开展进行。（二）招聘的途径：员工可以推荐自己认为可靠的熟人加入公司。如该员工推荐的人得到好评，员工会得到一定的奖励。2.员工绩效考核制度：本公司员工业绩将直接影响企业的整体效率，因此特制定本考核计划。操作细则如下：绩效评分作为该员工薪酬及晋升机会的一个重要参考指标。绩效评分每季季末进行，各部门每季绩效评分最高者为部门之星，下季季初公布各部门之星。并把每员工的绩效分数转换成等级制以书面形式通知该员工。每年评出年度企业之星，由总经理颁发奖状与奖金，并把该员工的照片贴在光荣栏上绩效评定采取自评与上级评述相结合的形式和顾客评定两大部分。上级评述包括：技术员工类：采用技术员工评核表（见附表1）。每季季末各部门员工先自评，其后由部门经理审阅，定出分数及综合评语后交由秘书处整理，由总经理复审。最终解释权归总经理。部门经理类：采用干部评定表格（见附表2），首先由经理自评，然后，秘书处应综合其部门基层员工的意见，整理后交呈总经理终审评核。顾客评定包括：对遭受顾客投诉和表扬的员工，由该员工的主管核实后作出书面的意见，作为员工考核的另一个参考依据。员工培训制度：包括在职员工培训及新入职员工培训两部分在职员工培训是以提升员工技能为重点（见附表在职员工培训细则），新入职员工培训以介绍员工组织结构、企业文化和规章制度为重点。九、财务管理财务假设：1)根据我国汽车的发展情况来推测，每年的汽车增长率为10%以上，假设每年我们俱乐部客户增长率为5%，第一年的收入增长率为2%，第二年收入增长率为5%，第三年收入增长率为10%，第四年收入增长率为25%，（收入是分为普通会费和VIP会费）。根据配比原则，变动成本也跟随年收入增长率呈比例变动。2)根据固定资产投资及筹备费用估算表，和公司的日常费用支出，设定本公司的初始投资额为350000元，吸收个人投资250000元，向银行借款100000元，假设年利率为8%，分期付息到期（第四年）一次还本。3)企业享受“三免两减半”的优惠政策，即第1-3年免交所得税，第4-5年交16.5%的所得税，以后年份交33%的所得税。4）估计固定资产的残值率为5%，采用直线折旧法，期限为10年。4根据合理数据估计，本公司的收入和成本按合理幅度增长，第一年本公司未进入正轨利润不大，而随后由于公司稳步发展和规模的扩大，公司获得的利润也逐步增长。5）由于本公司业务发展的需要，在第三年通过加盟等其他方式在其他省设立代理点，开始建立覆盖全国的网络体系，从而进一步提高服务质量，进一步完善服务范围。提高本公司在市场的竞争力，进一步增强本公司的获利能力。因此从第三年开始本公司有投资收益。6）主要财务报表如下：一）固定资产投资及筹备费用估算表投资项金额（元）工商办证1000房租（一月）4500房屋装修30000办公设备：192000电脑45000打印机700传真机600空调6000购车100000办公用桌20000其他8000合计227500二）成本费用表（元／年）项目营业期年份20072008200920102011工资及福利费344,760488,376512,794.8521,864.64547,957.87管理费用72,33474,41272,923.7671,465.2972,179.94营业费用205,750.67211,660.8207,427.58215,724.68220,039.17其它费用30,00031,80031,16431,787.2832,423.03折旧16,368.516,368.516,368.516,368.516,368.5利息支出8,0008,0008,0008,000——合计677,213.17830,617.3848,678.64865,210.39888,968.51假设借款100,000元，年利率为8%，第四年到期一次还本。三）资产负债表编制单位：新世界汽车文化公司2007年12月31日单位：元项目期末数项目期末数资产流动负债：流动资产：短期借款货币资金483390应付票据应收票据应付账款应收股利预收账款11906.96应收利息应付工资340000应收账款32600应付福利费4760减：坏帐准备293.4应付股利应收账款净额32306.6应交税金267.91其他应收款2643.69其他应交款预付账款5800其他应付款2025应收补贴款预提费用2000存货预计负债待摊费用1861.57一年内到期的长期负债一年内到期的长期债权投资其他流动负债其他流动资产流动资产合计558895.17流动负债合计360959.87长期投资：长期负债：长期股权投资长期借款100000长期债权投资应付债券长期投资合计0长期应付债券其他长期负债固定资产：长期负债合计100000固定资产原价172300减：累计折旧16368.5递延税项：固定资产净值155931.5递延税款贷项减：固定资产减值准备0固定资产净额155931.5负债合计460959.87工程物资在建工程固定资产清理固定资产合计155931.5无形资产及其他资产：所有者权益：无形资产1000实收资本250000长期待摊费用资本公积其他长期资产盈余公积3708无形资产及其他资产合计1000其中：法定公益金1158.8未分配利润递延税项：递延税款借项所有者权益合计254866.8资产合计715826.67负债和所有权益合计715826.67四）、利润表（后附2007年、2008年利润表月报）利润表年报编制单位：新世界汽车文化公司2007-2011年单位：元项目20072008200920102011一、主营业务收入655570668681.41702115.48772327.03965408.79减：主营业务成本331410.02341467.13342232.13348979.43366185.04主营业务税金及附加3277933434.0735105.7738616.3548270.44二、主营业务利润291381.49293780.21324777.58384731.25550953.31加：其他业务利润16155294295.30314895.98346385.57398343.41减：营业费用205750.67211,660.80207,427.58215,724.68220,039.17管理费用7233474,41272,923.7671,465.2972,179.94财务费用8000800080008000三、营业利润21452294002.72351322.22435926.86657077.61加：投资收益————540007200085000补贴收入——————————营业外收入6465.196594.496990.167549.388304.31减：营业外支出47414930.795226.635644.766209.24四、利润总额23176.07295666.43407085.75509831.47744172.68减：所得税——————84122.19122788.49五、净利润23176.07295666.43407085.75425709.28621384.19注：前三年大学生创业免所得税，第四、五年减半，按16.5计算，以后按正常33%计算。五）、现金流量表编制单位：新世界汽车文化公司2007年12月31日单位：元项目20072008200920102011一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金569906.96635429.4668198.4405737731.6478930121.4973收到的税费返还1638.951671.731705.161739.271774.05收到的其他与经营活动有关的现金22620.19300889.80321886.14353934.95406647.72现金流入小计594166.10937990.93991789.741093405.861338543.27购买、接受劳务支付的现金136170.24139163.93109788.665114304.755110446.28支付给职工以及为职工支付的现金476520.00488376.00512794.80521864.64547957.87支付的各种税费31140.0531762.3433400.6136877.0846496.39支付的其他与经营活动有关的现金31141.0031330.7931626.6332044.7632609.24现金流出小计674971.29690633.06687610.71705091.24737509.78经营活动产生的现金流量净额-80805.19247357.87304179.04388314.63601033.50二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金6000050000取得投资收益所收到的现金54000.0072000.0085000.00现金流入小计54000.00132000.00135000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金17230045000507006400085000投资所支付的现金流出小计1723004500023870012000085000投资活动产生的现金流量净额-172300-45000-184700.0012000.0050000.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金250000借款所收到的现金100000现金流入小计350000偿还债务所支付的现金100000分配股利、利润或偿还利息所支付的现金8000800080008000现金流出小计8000800080008000筹资活动产生的现金流量净额342000-8000-8000-1080007）主要财务指标分析本公司初始投资成本为350000元，根据利润表预测，本公司的投资回收期少于三年。以下是本公司的获利能力分析、短期偿债能力分析、营运能力分析一览表：20072008200920102011一、获利能力分析总资产报酬率-11.29%30.85%32.43%34.50%47.77%利润变现率-1.91%84.13%86.58%89.08%91.47%成本费用利润率3.80%46.52%64.56%79.15%113.03%二、短期偿债能力分析流动比率155.11%166.93%184.25%206.64%231.51%速动比率-22.39%65.26%75.71%90.33%129.46%三、营运能力分析营运资金周转次数-0.291.201.341.311.24总资产周转率次数0.820.770.680.620.34表格说明：1、获利能力（融资回报）分析a、总资产报酬率=经营活动净现金流量/总资产。第一年最低，是－11.29％，以后逐年增加，在第五年预计会有47.77％的总资产报酬率，说明公司发展比较迅速。b、利润变现率=经营活动净现金流量/营业利润。第一年的变现能力比较差，是因为现金都用于筹建企业，即现金转化为了企业的固定资产，是资产间的转换。第二年的利润变现率则大大提升，到第五年预计会有91.47％的利润变现率，说明企业经过前几年的发展会进入一个比较稳定的经营期，以后几年的利润保持稳定的增长。c、成本费用利润率=利润总额/成本费用总额。第一年的利润主要用于成本的弥补，所以成本费用利润率比较底，但从第二年开始逐年增长，利润逐渐的与成本费用靠近，最后大于成本费用，达到真正意义上的盈利。2、短期偿债能力分析a、流动比率=流动资产/流动负债。表示企业每一元流动负债有多少流动资产作为偿还的保证，反映企业在短期内可转变为现金的流动资产偿还到期流动负债的能力。一般认为，流动比率越高，企业的偿债能力越强，但比较适合的流动比率是2。本企业的流动比率逐年增长，而且在2的附近波动，说明本企业的偿债能力良好。b、速动比率=经营活动净现金流量/流动负债。表示企业速动资产偿还流动负债的能力。一般认为速动比率为1较为合适。本企业的速动比率也是逐年增加，而且在1左右波动，也说明了本企业速动资产的偿债能力比较好。3、营运能力分析a、营运资金周转次数=销售收入净额/平均营运资金。反映的是流动资产的周转速度。可以预测本企业的流动资产的周转会越来越快，说明企业的营运能力不断增强。b、总资产周转率次数=销售收入净额/平均资产总额。反映总资产的周转速度。可以预测本企业的总资产的周转也越来月快，则企业的销售能力会越来越强，继续加强总资产的周转速度，可以为企业带了利润绝对额的增加，从而增强企业的营运能力。十、市场与竞争分析（一）概要随着人们消费水平的提高，中国汽车市场的扩大，人们日益增长的消费水平跟得上汽车消费行业的水平，对于汽车文化一系列的服务的需求越来越强烈；人们追求的一种全新全方位的服务，故汽车营销市场，包括汽车俱乐部等提供的一条龙服务是在汽车消费行业中不可缺少的无形产品；随着旅游业的日益发展，人们对于旅游服务，例如自驾车旅游服务的需求越来越大，所以在自驾车旅游中提供必要的服务，为游客带来旅游的方便。（二）市场分析1、国际市场分析国际通行的汽车营销一般采取集销售、维修、改装、配件供应为一体的品牌专卖店与汽车交易市场相结合的模式。随着信息产业和服务业的迅速崛起，近几年来，汽车文化的服务越来越趋于成熟，包括各汽车俱乐部的崛起，汽车旅游文化的服务等。2、市场潜力：中国是世界上最大的汽车潜在市场之一，并且这个市场正在逐渐由潜在市场变为现实市场。然而大规模汽车销售、汽车维修、配件供应的综合性市场刚刚起步，汽车营销理念、营销战略以及营销手段难以适应汽车工业发展和市场竞争需要，汽车售后服务远远不能满足消费者需要；我们的营销策略及建立的汽车俱乐部的一系列服务，正是弥补这一缺漏。自驾车旅游成为今年一种新时尚。据了解，黄金周期间，自驾车到各个景点去的游客与往年相比人数骤增，且遍布全国二十多个省市、自治区，今后还有递增的趋势。我们就抓住这个趋势，建立自驾车旅游的优惠服务。3、目标市场分析：目前，我国汽车营销已经发生重大的变化，其主要是经营模式的变化，由过去的“产—供—销”经营模式，用指令性计划、行政命令、以产定销的运作方式向社会主义市场经济体制下的“销—供—产”经营模式转变，故汽车营销的地位越来越高。汽车俱乐部掀起，带给消费者很多利益和方便，而俱乐部的多样性化，服务的周全性，在市场的定位上有着很重大的意义。对于自驾车旅游，在国内这个发展空间上，已经开发并推出很多丰富多彩的自驾车旅游路线，且很多成立了自驾车游联合体，扩大了旅游业服务的范畴。据了解，如长三角、珠三角等地区经济发达、人民富裕、旅游资源丰富、交通便利，是最适合开展自驾车旅游的地区。由于在国内市场的发展来看，营销服务、汽车俱乐部服务、自驾车旅游服务还存在很多的发展潜力，为了弥补现状存在的问题，及抓住良好发展趋势的机遇，我公司建立了以汽车文化为主的一系列服务，来满足市场的需求，在激烈的竞争中获胜，并在获得一定盈利的基础上，逐步在扩大公司在市场上的占有份额。（三）竞争分析1、国际竞争中国的汽车工业大而不强、大而不精，从长远的营销服务来看，与国外先进水平都还存在着较大差距。面对国际市场的激烈竞争，特别是2005年1月1日汽车进口配额管理取消，关税进一步降低，中国汽车工业包括营销服务在内的各种汽车文化服务都将面临着严峻的形势。在国外，特别在发达国家存在很多汽车中介服务机构，市场对此需求也是多样性的。例如，营销策划、汽车俱乐部、自驾车旅游服务等，但把这三种一体化的只有零星小部分。2、国内竞争目前，汽车中介服务是汽车市场激烈竞争和市场需求多样化的必然产物，作为一个新生事物。纵向整个国内汽车中介服务市场，中介服务业务实际上早已介入汽车市场的全过程了。如汽车经纪、牌证代理、信息返馈等；再如新车置换、旧车交易、事故定损等，都必须经有资质的中介机构为车辆做鉴定评估。这就使得中介服务业务的发展越来越蓬勃。然而市场细分尚处在初级阶段，很多中介服务机构还不够完善，存在很多潜在性的问题。而我公司的特点是在维护好消费者的利益下，开发出具有自身特色的营销策划服务，汽车俱乐部会员优惠政策，配合旅游业搞好汽车旅游业务服务等。3、行业间竞争据调查，深圳市汽车保有量已近60万辆（车管所最新公布），且仍以每天600辆新车上牌，300余辆旧车过户的速度增长。而专业汽车中介服务行业的地位、作用也显得越来越重要。然而中介服务还存在很多弊端，如一、管理层认识不够，曾很长时期不予注册；二、车商"一条龙"服务仅限自营车型；三、"黄牛党"暗箱操作；四、宣传力度、组织力度不够。后果是经营企业成本上升（特别是小公司）；中介市场混乱，常出现欺诈、假证等案件。最终受害人是消费者。机会与威胁分析机会：公司所处行业是汽车文化服务行业，公司的产品是提供汽车的一系列服务，我们抓住消费者对汽车营销的需求，自驾车旅游的大好发展趋势，努力开发这些无形的市场新产品。威胁：纵观国内各汽车中介服务业务，早就介入汽车市场的全过程了，将与我们共同抢占市场份额；随着中国加入WTO后，国外的主要竞争对手将对我们产生一定的威胁。优势与劣势优势：公司依据比较强大的人力资源及外交规划优势，将建立自己强大的研究开发体系；公司产品的独特性、全面性及高技术性将对其它竞争者构成较大的技术壁垒；公司创始人员的创新精神将是公司竞争力的主要优势；公司产品有很大的投资回报率；且公司是提供全服务性，故投资风险小。劣势：公司正处于创建初期，对行业情况了解不够，有一定的阻碍；公司成立之时融资渠道单一，并有一定困难；公司产品现在还未形成较好的品牌形象，需加大力度做广告宣传，顾客对产品的认知还需要一定的时间。4、竞争优势独特性：我们将提供营销策划、汽车俱乐部会员优惠政策和自驾车旅游一体化服务。高信誉度：公司采取以信为本的原则，以最优质的服务最大限度地满足顾客的需求，并对所做的承诺做100%的回应；替代性：我们的产品之一自驾车游服务将力争代替旅行社的一些服务，如导游服务等。低价位：我们这种服务性产品成本低，故可以以灵活的定价方式适应市场发展的需要；高质量：我们将聘用高技术的员工，在各方面达以全新全方位，高质量的汽车文化服务；多方位：我们的服务产品在每一个细节上给予满意的服务，例如购证、上牌一条龙服务，汽车理赔，违章查询，汽车转让、保险等代办业务，加上汽车旅游的一系列服务活动。优惠性：我们的技术在国内市场是起到普遍为消费者提供实惠的服务，国家将对我们提供更加优惠的政策条件。5、竞争策略（1）初期市场渗透策略——集中化战略由于我们正处于产品生产初期阶段，即产品导入期；我们的产品针对并填补了国内空白和存在的问题；公司将通过以跑业务为主的商业服务，做为消费市场中的汽车中介机构，实行全新全方位的服务，同时我们将充分利用国内宽松的环境及我们的产品优势，迅速打开国内尚处于潜在性的市场，与国内比较具知名度的销售厂家及旅游沿途的酒家、停车厂等建立长期稳定的合作关系，在第一个五年计划内占领国内较大的市场份额。（2）公司长期市场战略——差异化战略公司的差异化战略将建立在高质量的供应商、高技术含量的产品、高质量且固定的客户和出色的销售网络基础之上。并以产品自身的特性获得独特的卖点，从而扩大市场份额。作为公司的长期发展战略，产品的开发和技术的创新是我们的首要任务，我们将利用技术上的优势，努力开发新产品，缩短产品开发周期；本行业具有全方位服务性特点，公司将高质量服务，以至提高公司竞争力；长远打算，公司将进行扩张性竞争战略，努力开发新的项目；充足的客户资源是公司发展的根本，在保证与客户稳定良好的关系情况下，公司将在第一个五年计划内，努力开发新的项目，如新旅游路线的开发等；第二个五年计划，进一步扩大国内市场占有率，并向国际市场进军。十一、市场调研（一）调研目的这次对广大汽车消费者的调查，旨在了解目前市场上消费者对汽车行业文化服务的需求和满意程度，具体表现在对营销的中介服务、汽车旅游服务的相关调查。通过对调查数据、结果的分析与研究，我们基本把握了消费者对该服务性产品的心理需求状况，确定了公司在目标市场上的合理位置、定价及营销策略。（二）调研方式（1）深度访谈我们利用课余时间，联系到驻扎在一汽大众汽车有限公司、广东永安贸易有限公司，AEC汽车城等汽车销售点的汽车专家及技术服务工作人员，对他们进行深度访谈，了解汽车的销售情况、售后服务情况以及对汽车保养等的建议。（2）实地调查我们又来到某些汽车俱乐部，车友会以及旅行社等，实地调查。从中了解公司营销服务、汽车俱乐部会员优惠政策、自驾车旅游服务领域扩展等的可行性，为我们公司设立营销目标确定一个可行地方向。（3）问卷调查另外，我们开展市场调查工作，以问卷调查方式为主，并且是分阶段进行。因为公司提供的是无形的市场服务产品，与最终消费者的消费需求有着直接的密切联系。因此，我们设计了一份涉及自驾车旅游业务、汽车俱乐部以及汽车营销策划业务三方面的调查问卷。主要调查汽车消费者对于汽车文化服务的需求情况以及对现有汽车服务的满意程度，同时，听取他们对汽车文化服务如何提升、如何更人性化、更专业户化的宝贵看法和意见。我们一共发出了500份问卷，收回有效问卷483份。调查对象涉及各个年龄阶层、各层教育水平、各种职业，包括专业人士、职员、经理、公务员、待业、退休、学生、教师等。公司提供的服务性产品走向成熟还需较长时间，其未来的发展前景与趋势决定我们更应该注重潜在的消费者，即20岁到30岁年龄层以及高中（含中专）层次的人群。这一类人群现在可能大部分还没有能力购买汽车，但未来必定会成为汽车销售的主要群体，因此他们的意见十分重要。调查过程中，根据阶段性的调查结果，以及在不少被调查者的帮助下，我们不断改进和完善调查问卷，以提高问题的准确性和切意性，更好地为我们的调查目的服务。在此，对曾帮助我们改进调查问卷的朋友，表示感谢。（三）调研数据统计表一:消费者性别构成男65.8%女34.2%表二:消费者年龄构成年龄比例累计比例20以下2%2%20-3031%33%30-4043%76%40-5017%93%50-606%99%60以上1%100%表三:消费者收入状况收入状况（月收入）比例累计比例2000以下12%12%2000-400016%28%4000-600043%71%6000-800012%83%8000以上17%100%表四:调查对象的职业构成职业比例累计比例专业人士13%13%职员8%21%经理25%46%公务员19%65%待业5%70%退休11%81%学生4%85%教师11%96%其他4%100%表五:调查对象的学历状况学历比例累积比例高中(含中专)37%37%大学43%80%大学以上12%92%其它8%100%表六：调查对象对营销服务的需求服务项目比例累计比例办证上牌32%32%汽车理赔12%44%违章查询8%52%汽车转让7%59%保险28%87%汽车评估专家8%95%其他5%100%表七：调查对象对汽车俱乐部的服务需求俱乐部服务比例累计比例会员优惠52%52%知识讲座及咨询9%61%自修车服务8%69%汽车美容16%85%紧急汽车求援10%95%其他5%100%表八：调查对象对自驾车游的服务需求旅游服务比例累计比例导游14%14%维修技术人员32%46%沿途酒店18%64%沿途停车场21%85%其他15%100%（四）调查结果分析:1.在我们的调查对象中，男性占多数，这是因为中国现今社会仍由男性占主导地位。当然，女性是社会的生力军，起着不容忽视的作用，大部分是潜在的消费者，因此，我们也确定三分之一的调查对象为女性。另外，年龄跨度较大，其中20—40岁的群体是主要消费群体，尤其20—30岁的群体是潜在的消费群体。2.调查对象中，月平均收入一般集中在2000-6000元左右，就目前而言，购买能力尚可，体现了中层收入是主要的消费群体。3.就表六调查结果来看，消费者对营销