TBM业务梳理-总体设计报告沟通会-检修项目、检修材料生产材料需求、物资采购、其他生产成本-V1.0

深圳能源ERP(II期)全面预算管理子项目

业务梳理总体设计报告沟通会

–检修项目、检修材料生产材料需求、物资采购、其他生产成本业务梳理小组2012年5月8日议程检修项目、检修用材料需求

09:00–10:20预算编制模板介绍15分钟预算控制与分析方案介绍10分钟各单位发言3分钟/每单位，共30分钟交叉讨论15分钟已确认与待确认事项10分钟休息

10:20–10:30生产用材料需求、物资采购、应付账款10:30–12:00预算编制模板介绍20分钟预算控制与分析方案介绍10分钟各单位发言3分钟/每单位，共30分钟交叉讨论20分钟已确认与待确认事项10分钟议程（续）燃料需求14:00–14:50预算编制模板介绍10分钟预算控制与分析方案介绍5分钟各单位发言2分钟/每单位，共20分钟交叉讨论10分钟已确认与待确认事项5分钟休息14:50–15:00副产品销售、生产成本15:00–16:00预算编制模板介绍15分钟预算控制与分析方案介绍5分钟各单位发言2分钟/每单位，共20分钟交叉讨论10分钟已确认与待确认事项10分钟问卷填写16:00–17:00预算编制模板主线借款预算表债券融资预算表担保预算表长期股权处置预算表信息化投资项目预算表小型基建投资项目预算表技改投资项目预算表两措投资项目预算表固定资产零购预算表大中型基建投资项目预算表固定资产及无形资产处置预算表长期股权投资项目预算表利润预算表资产负债预算表现金流量预算表投资收益预算表资产减值损失预算表公允价值变动损益预算表营业外收支预算表折旧及摊销预算表财务费用预算表税费预算表电力生产计划表副产品销售计划表其他业务收支计划表检修用材料需求计划表燃料需求计划表生产用材料需求计划表检修项目计划表生产成本计划表物资采购计划表燃料采购计划表存货计划表应付账款计划表员工人数计划表薪酬计划表营业收入计划表应收账款计划表费用明细计划表制造费用计划汇总表管理费用计划汇总表环保指标计划表安全指标计划表培训计划表经营计划投资预算筹资预算财务预算内部交易预算表合并预算表股权融资预算表说明经营计划：检修项目计划表1预算科目与级次维度与级次一级项目组织期间机组检修类型费用构成检修项目项目公司月机组检修类型费用构成本模板用于计划预算年度各类检修项目费用。本模板的机组停运时间信息输出至电力生产计划表，作为填写利用小时数的直接参考；本模板与检修用材料需求计划之间通过项目编码关联，在检修用材料需求计划表中细化检修项目所需的材料需求清单，通过获取物资采购计划表中的单价信息，计算出材料费，再输出至本模板，与外包工程款相加得出完整的检修费。本模板的分月度检修费合计数输出至生产成本计划表中的检修费。分季度工程外包款合计输出至应付账款计划中的应付账款-检修工程款贷方发生额。期间维度是用于区分检修费用所发生的月份；检修类型包括：A修、B修、C修、D修和日常维修；费用构成包括：材料费和外包工程款。组织维度是否需要明细至专业？机组维度是否需要再明细至KKS码2-3级？费用构成是否需要调整（材料和外包工程款）？在预算执行控制时，对检修费的控制方式、维度和级次的要求是怎样的？因检修导致的“停运时间”是否可以根据检修开始与结束日期计算得出？沟通确认内容检修项目计划表生产成本计划表检修费增加检修用材料需求计划表物资采购计划表材料需求量备品备件需求量需求量单价材料费电力生产计划表利用小时数驱动材料需求计划编制两者用项目编码连接应付账款计划表应付账款-检修工程驱动物资采购计划编制两者用材料编码连接经营计划：检修项目计划表（表样）项目编码项目名称机组检修类型开始日期结束日期停运时间检修理由检修费合计1月2月…材料费外包工程款材料费外包工程款……A/B/C/D/日常维修1金额单位：万元1、经营计划：检修项目-控制与分析业务场景检修项目明细机组预算科目明细预算编制ERP控制预算分析大小修（EAM企业）A/B/C/D材料费BPCEAM企业：:PS/FM(领用环节的警告提示）FI/标准成本外包工程款大小修（非EAM企业）A/B/C/D材料费非EAM企业：FM(财务核算环节的警告提示）FI外包工程款日常维护材料费FM(领用环节的警告提示）外包工程款说明分别按项目总额(PS)和费用总额(FM)进行警告提示预算、执行及历史数据对比分析金额单位：万元1、检修项目中，关于物资、生产性服务的采购及领用流程中控制分析说明控制方案系统相关控制方式控制内容部门/岗位1、采购申请、采购订单

2、领用/服务确认物资

生产性委外检修部/检修工程师

计划商务部/采购员预算场景1检修项目计划表对应流程物资采购申请流程

服务采购申请流程

物资采购订单处理流程

服务采购订单处理流程

项目物资采购处理流程

领料流程

退料流程

检修项目预算及核算流程1、在检修项目中，采购及领料流程中控制分析说明-样例（对应场景检修费用计划表）围绕检修项目在采购执行、领料/服务确认环节，描述各部门在整个业务流程中的职能、控制内容及方式：控制说明二期可控制范围：本期实施EAM的电厂对A/B/C/D/日常检修启用了项目管理系统，可实现大小修在采购和领料环节的控制检修预算检修部采购申请检修部采购订单计划商务部收货仓库发票财务部领料/服务确认检修部预算控制预算分析备品备件(物资采购预算)等外包工程服务在提采购申请时检查预算总额和WBS预算，预算范围内才可通过集团：待确定电厂：检修工程师预实对比分析检修部预算编制预实对比分析财务部未来可扩展范围：未实施EAM的电厂业务流程可控内容控制方式控制备品备件(物资采购预算)等外包工程服务在实际采购时，检查采购订单金额，WBS预算和总额预算范围内的订单可通过集团：待确定电厂：采购员检修项目(WBS)A/B/C/D/日常检修费总额在实际领料或确认外包服务时，检查项目预算总额和检修费总额，范围内可通过集团：电资部专员检修工程师待确认问题：备品备件和外包工程服务费在采购申请时控制的颗粒度？检修用材料领用和服务确认时控制的颗粒度(机组/班组)？控制控制相关岗位小型投资预算妈湾电厂广深公司东部电厂合和电力加纳电厂能源环保珠海洪湾东莞樟洋丰达电力材料费采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：+总额财务核算：+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：+总额外包工程款采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：+总额财务核算：+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：+总额设备购置费采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：+总额财务核算：+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额采购:WBS+总额领用：WBS+总额财务核算：+总额其他费用财务核算：WBS+总额财务核算：WBS+总额财务核算：总额财务核算：WBS+总额财务核算：总额财务核算：总额财务核算：WBS+总额财务核算：WBS+总额财务核算：总额1、经营计划：检修项目：建议控制方案说明经营计划：检修用材料需求计划表7预算科目与级次维度与级次一级组织期间物资类别检修材料需求量公司月物资小类检修备品备件需求量公司月物资小类本模板用于编制各检修项目对于材料及备品备件的需求数量。本模板的材料及备品备件需求量输出至物资采购计划表，以供物资采购部门编制物资采购计划；物资采购计划表中的各类物资的单价信息传递回本模板，与需求数量信息计算出各检修项目相应的材料费，输出至检修项目计划表的材料费。维度和级次是否需要调整？物资类别的明细程度？在预算执行控制时，对检修用材料的控制方式、维度与级次的要求是怎样的？需要一份适用深能源所有电厂的与检修用材料和备品备件相关的物资清单沟通确认内容检修项目计划表检修用材料需求计划表物资采购计划表材料需求量备品备件需求量需求量单价材料费驱动材料需求计划编制两者用项目编码连接驱动物资采购计划编制两者用物资编码连接经营计划：检修用材料需求计划表（表样）7项目编码物资编码物资名称计量单位单价(不含税)123456789101112数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额金额单位：万元7、检修用材料需求计划控制分析说明控制方案系统相关控制方式控制内容部门/岗位

检修用材料采购申请材料领用检修用材料检修部/检修工程师预算场景7检修用材料需求计划表对应流程物资采购申请流程领料退料7、检修用材料需求在申请流程中控制分析说明-样例（对应场景检修用材料需求计划表）围绕检修用材料在采购申请、领用环节，描述各部门在整个业务流程中的职能、控制内容及方式：控制说明二期可控制范围：本期实施EAM的电厂可对检修用材料需求采购申请、领用环节进行控制预算检修部采购申请检修部预算控制预算分析材料在提采购申请时检查预算总额，预算范围内才可通过集团：待确定电厂：运行工程师

预实对比分析运行部预算编制预实对比分析财务部未来可扩展范围：未实施EAM的电厂业务流程可控内容控制方式控制待确认问题：检修用材料在购买环节如何控制？颗粒度？在领用环节如何控制？颗粒度相关岗位材料领用检修部控制材料在物资领用时检查预算总额，只做黄色警告信息集团：待确定电厂：运行工程师

检修用材料预算妈湾电厂广深公司东部电厂合和电力加纳电厂能源环保珠海洪湾东莞樟洋丰达电力采购申请采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额7、经营计划：检修用材料需求计划：建议控制方案说明经营计划：生产用材料需求计划表6预算科目与级次维度与级次一级组织期间物资类别生产用材料需求量公司月物资小类本模板用于根据电力生产计划表的分月度电量信息编制生产用材料需求量。本模板中的材料需求数量输出至物资采购计划表，以供物资采购部门编制物资采购计划；物资采购计划表中的各类物资的单价信息传递回本模板，与需求数量信息计算出材料费，输出至生产成本计划表中的材料费。维度和级次是否需要调整？物资类别的明细程度？在预算执行控制时，对生产用材料的控制方式、维度和级次的要求是怎样的？需要一份适用深能源所有电厂的与电力生产相关的材料清单沟通确认内容生产用材料需求计划表物资采购计划表材料需求量生产成本计划表材料费增加材料单价电力生产计划表驱动生产用材料需求计划驱动物资采购计划编制两者用物资编码连接经营计划：生产用材料需求计划表（表样）物资编码物资名称计量单位单价（不含税）123456789101112数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额6金额单位：万元6、经营计划：生产用材料需求-控制与分析业务场景物资预算科目明细预算编制ERP控制预算分析生产用材料需求单价BPC无MM（EAM）数量FM控制（EAM）金额说明可参照核算科目区分物资类别对采购申请、采购订单进行事前刚性控制预算、执行及历史数据对比分析金额单位：万元6、生产用材料需求控制分析说明控制方案系统相关控制方式控制内容部门/岗位

生产用材料采购申请材料领用生产用材料运行部/运行工程师检修部/检修工程师预算场景5生产用材料需求计划表对应流程物资采购申请流程领料退料6、生产用材料需求在申请流程中控制分析说明-样例（对应场景生产用材料需求计划表）围绕生产用材料在采购申请、领用环节，描述各部门在整个业务流程中的职能、控制内容及方式：控制说明二期可控制范围：本期实施EAM的电厂可对生产用材料需求采购申请、领用环节进行控制燃料预算运行部采购申请运行部预算控制预算分析材料在提采购申请时检查预算总额，预算范围内才可通过集团：待确定电厂：运行工程师

预实对比分析运行部预算编制预实对比分析财务部未来可扩展范围：未实施EAM的电厂业务流程可控内容控制方式控制待确认问题：检修用材料在购买环节如何控制？颗粒度？在领用环节如何控制？颗粒度相关岗位材料领用运行部控制材料在物资领用时检查预算总额，只做黄色警告信息集团：待确定电厂：运行工程师

生产用材料预算妈湾电厂广深公司东部电厂合和电力加纳电厂能源环保珠海洪湾东莞樟洋丰达电力采购申请采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额6、经营计划：生产用材料需求：建议控制方案说明经营计划：物资采购计划表9预算科目与级次维度与级次一级组织期间物资类型物资采购量公司季物资小类物资采购单价公司季物资小类年末安全库存公司年物资小类季度安全库存比例公司年物资小类本模板用于计划各类物资的采购单价，并基于各类物资的需求信息，结合安全库存需要，得出预算年度各季度各类物资的采购量。税率默认均为17%，用户可修改；一至三季度物资安全库存=下季度物资需求量*季度安全库存比例，一至三季度物资采购量=本季度物资需求量+本季末安全库存-本季度期初库存；四季度物资采购量=四季度物资需求量+期末安全库存-四季度期初库存。本模板的物资采购单价输出至检修用材料需求计划表以及生产用材料需求计划表；分季度采购金额合计=各类物资采购量*各类物资单价*（1+税率），输出至应付账款计划表；分季度进项税金=各类物资采购量*各类物资单价*税率，输出至税费预算表；分季度物资库存合计输出至存货计划表。需要一份适用深能源所有电厂的与生产及检修相关的物资清单在完整的物资清单中的物资，在预算年度可能并没有任何耗用需求，是否可以认为不存在采购需求？沟通确认内容物资采购计划表应付账款计划表生产用材料需求计划表检修用材料需求计划表检修用材料需求量检修用备品备件需求量生产用材料需求量应付账款贷方发生额存货计划表物资库存税金计划表应交增值税的进项税金单价（不含税）单价（不含税）通过物资编码连接经营计划：物资采购计划表（表样）9物资编码物资名称计量单位单价（不含税）税率季度安全库存比例年初库存预计一季度二季度三季度四季度全年采购额需求量采购量季末库存需求量采购量季末库存需求量采购量季末库存需求量采购量年末库存经营计划：物资采购-控制与分析业务场景物资明细预算科目明细预算编制ERP控制预算分析物资采购采购量BPC无MM（EAM）/BPC手工录入（非EAM）单价BPC手工录入安全库存比例安全库存MM（EAM）/BPC手工录入（非EAM）说明PS/FM(采购申请、采购订单环节的警告提示）安全库存待定9金额单位：万元9、物资采购流程中控制分析说明控制方案系统相关控制方式控制内容部门/岗位1、采购申请、采购订单物资检修部/检修工程师

计划商务部/采购员预算场景

9物资采购计划表

对应流程物资采购申请流程

服务采购申请流程

物资采购订单处理流程9、在采购流程中控制分析说明-样例（对应场景物资采购计划表）围绕采购执行环节，描述各部门在整个业务流程中的职能、控制内容及方式：控制说明二期可控制范围：本期实施EAM的电厂可实现在采购环节的控制检修预算检修部等采购申请检修部等采购订单计划商务部收货仓库发票财务部预算控制预算分析物资采购预算等在提采购申请时检查预算总额和WBS预算，预算范围内才可通过集团：待确定电厂：检修工程师预实对比分析采购部/检修部预算编制未来可扩展范围：未实施EAM的电厂业务流程可控内容控制方式控制物资采购预算等在实际采购时，检查采购订单金额，WBS预算和总额预算范围内的订单可通过集团：待确定电厂：采购员待确认问题：在采购申请时控制的颗粒度？控制相关岗位预实对比分析采购部/检修部物资采购预算妈湾电厂广深公司东部电厂合和电力加纳电厂能源环保珠海洪湾东莞樟洋丰达电力采购申请采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额采购订单采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额9、经营计划：物资采购计划表：建议控制方案经营计划：应付账款计划表预算科目与级次维度与级次一级二级三级组织期间应付账款燃料采购燃煤公司季应付账款燃料采购燃气公司季应付账款燃料采购重油公司季应付账款燃料采购轻油公司季应付账款物资采购材料公司季应付账款物资采购备品备件公司季应付账款检修工程公司季应付账款投资项目大中型公司季应付账款投资项目小型基建公司季应付账款投资项目技改两措公司季应付账款投资项目信息化公司季应付账款投资项目固定资产零购公司季应付账款其他公司季本模板用于汇总各类预算模板中分季度应付账款的贷方发生额，通过计划各类应付账款支款计划，得出分季度支付金额。支付计划是指按照应付账款的类别分别指定期初余额预计值以及各季度应付金额在预算年度各季度的支付比例。应付账款-其他期初余额合计=期初余额预计值合计减去其他各类应付账款期初余额预计值合计；各季度应付金额、支付金额和期末余额均为合计数减去其他各类应付账款金额合计数。本模板各类应付账款应付金额分别来自燃料采购计划、物资采购计划、检修项目计划和各投资预算。说明对于不同类型的应付账款是否存在一定的支付规则？预算科目是否需要增减调整？沟通确认内容应付账款计划表燃料采购计划表燃料采购额物资采购额物资采购计划表大中型基建投资项目预算表小型基建投资项目预算表两措投资项目预算表技改投资项目预算表信息化投资项目预算表固定资产零购计划表检修项目计划表投资额检修工程款资产负债预算表现金流量预算表应付账款经营活动和投资活动引起的现金流出10经营计划：应付账款计划表（表样）应付账款类别支付计划年初余额预计一季度二季度三季度四季度1234应付金额支付金额季末余额应付金额支付金额季末余额应付金额支付金额季末余额应付金额支付金额年末余额燃煤采购燃气采购重油采购轻油采购物资采购-材料物资采购-备品备件检修工程投资项目-大中型投资项目-小型基建投资项目-技改两措投资项目-信息化固定资产零购其他合计单位：万元10经营计划：应付账款-控制与分析业务场景应付账款类别预算编制ERP控制预算分析应付账款燃煤采购BPC无BPC手工录入燃气采购重油采购轻油采购物资采购检修工程投资项目-大中型投资项目-小型基建投资项目-技改两措投资项目-信息化固定资产零购其他说明预算按应付账款的明细类别进行编制核算只在科目级别，按应付账款科目进行预算、执行及历史数据对比分析10金额单位：万元经营计划：燃料需求计划表5预算科目与级次维度与级次一级二级组织期间机组供电量公司月机组上网电量公司月机组供电标准煤耗率公司月机组供电标准气耗率公司月机组供电标准油耗率公司月机组综合售电煤耗率公司月机组停启次数公司月机组单次停启轻油消耗量公司年机组煤热值/轻油热值公司年燃料需求量燃煤公司月机组燃料需求量燃气公司月机组燃料需求量重油公司月机组燃料需求量轻油公司月机组本模板用于根据发电计划编制各类燃料需求量（燃煤、燃油和燃气）。本模板供电量和上网电量来自电力生产计划；各种燃料需求量输出至燃料采购计划表；各种燃料需求量分别与燃料采购计划表中的各种燃料单位成本相乘相加计算出燃料成本，输出至生产成本计划表。燃煤需求量=供电量*供电标准煤耗率*（7000/煤热值)/100（需确认）；轻油需求量=停启次数*单次停启轻油消耗量（需确认）燃气需求量=供电量*供电标准气耗率/100（需确认）；

重油需求量=供电量*供电标准油耗率/100（需确认）综合售电煤/油耗率=燃煤需求量/上网电量*煤热值/7000*100+轻油需求量/上网电量*轻油热值/7000*100（需确认）说明确认燃煤需求量、轻油需求量计算逻辑；沟通燃机电厂的燃气需求量计算逻辑；是否还需要重油预算科目?预算科目、维度和级次是否需要调整？在预算执行控制时，对燃料费的控制方式、维度和级次要求是怎样的？上年实际值现有系统中是否有分机组的数据？沟通确认内容燃料需求计划表电力生产计划表燃料采购计划表上网电量供电量燃料需求量生产成本计划表燃料费燃料单位成本（不含税）经营计划：燃料需求计划表样例5预算项目计量单位上年实际本年预计预算年度计划1234567891011121#机组供电量上网电量供电标准煤耗率供电标准气耗率供电标准油耗率综合售电煤耗率停启次数单次停启轻油消耗量煤热值轻油热值燃煤需求量燃气需求量重油需求量轻油需求量燃料费5、经营计划：燃料需求-控制与分析金额单位：万元业务场景预算科目明细预算编制ERP控制预算分析燃料需求供电量BPC无CO上网电量供电标准煤耗率BPC手工录入供电标准气耗率供电标准油耗率综合售电煤耗率停启次数单次停启轻油消耗量煤热值CO轻油热值燃煤需求量MM（EAM）/BPC手工录入（非EAM）燃气需求量重油需求量轻油需求量燃料费FM（对采购申请、采购订单进行事前刚性控制）FI说明5、燃料需求控制分析说明控制方案系统相关控制方式控制内容部门/岗位

燃料采购申请燃料消耗燃料燃料部/燃料工程师预算场景5燃料需求计划表对应流程燃料子项目正在推广中领料退料6、燃料需求在申请流程中控制分析说明-样例（对应场景燃料需求计划表）围绕燃料在采购申请、领用环节，描述各部门在整个业务流程中的职能、控制内容及方式：控制说明二期可控制范围：本期实施EAM的电厂可对燃料需求采购申请、领用环节进行控制燃料预算燃料部采购申请燃料部预算控制预算分析燃料在提采购申请时检查预算总额，预算范围内才可通过集团：待确定电厂：燃料工程师

预实对比分析运行部预算编制预实对比分析财务部未来可扩展范围：未实施EAM的电厂业务流程可控内容控制方式控制待确认问题：燃料在购买环节如何控制？颗粒度？在耗用环节如何控制？颗粒度?相关岗位燃料消耗燃料行部控制燃料在燃料耗用时检查预算总额，只做黄色警告信息集团：待确定电厂：燃料工程师

燃料需求预算燃料公司妈湾电厂广深公司东部电厂合和电力加纳电厂能源环保珠海洪湾东莞樟洋丰达电力采购申请采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额消耗采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额采购：总额6、经营计划：燃料需求计划：建议控制方案经营计划：副产品销售计划表3预算科目与级次维度与级次一级组织期间产品类别副产品销量公司月产品类别副产品单价公司产品类别副产品销售收入公司月产品类别本模板用于编制副产品销售计划，各期销售收入会输出为营业收入计划表中的主营业务收入增加额副产品类别目前包括：煤渣、粉煤灰和石膏说明将副产品销售计划与其他业务收支计划分开是因为在试点电厂，副产品销售收入是计入主营业务收入的。其他电厂是否还有除电力销售之外的主营业务收入？目前只了解河源副产品有三种：煤渣、粉煤灰和石膏，需要收集其他电厂相关副产品类别副产品的单价在预算年度内是否会变动？沟通确认内容副产品销售计划表营业收入计划表主营业务收入增加经营计划：副产品销售计划表（表样）3副产品类别计量单位单价上年实际本年预计预算年度计划12…数量金额数量金额……煤渣吨粉煤灰吨石膏吨金额单位：万元3、经营计划：副产品销售-控制与分析业务场景副产品类别预算科目明细预算编制ERP控制预算分析副产品销售煤渣单价BPC无BPC计算数量FI金额FI粉煤灰单价BPC计算数量FI金额FI石膏