财务会行成本费用分析表模板

,财务成本费用分析表,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,部门,财务部,行政部,人事部,销售部,市场部,售后部,采购部,技术部,客服部,,网络部,,"85,500.00",,,,

,支出金额,"5,800.00","9,800.00","9,100.00","7,500.00","9,200.00","7,000.00","9,200.00","12,000.00","8,300.00",,"7,600.00",,累计成本,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,,,2023年,,,

,日期,费用类型,摘要说明,,成本金额,支出部门,支出人,核对,备注,,费用类型,成本金额,,月份,成本金额,,部门,成本金额

,2023/1/1,租赁费,xxx,,"3,000.00",技术部,xxx,☑,,,租赁费,"3,000.00",,1月,#VALUE!,,财务部,"5,800.00"

,2023/2/1,培训费,xxx,,"4,200.00",行政部,xxx,☑,,,培训费,"4,200.00",,2月,#VALUE!,,行政部,"9,800.00"

,2023/3/1,招待费,xxx,,"2,800.00",人事部,xxx,☑,,,招待费,"2,800.00",,3月,#VALUE!,,人事部,"9,100.00"

,2023/4/1,维修费,xxx,,"2,600.00",销售部,xxx,☑,,,维修费,"6,600.00",,4月,#VALUE!,,销售部,"7,500.00"

,2023/5/1,保险费,xxx,,"2,000.00",网络部,xxx,☑,,,保险费,"4,300.00",,5月,#VALUE!,,市场部,"9,200.00"

,2023/6/1,差旅费,xxx,,"5,100.00",售后部,xxx,☑,,,差旅费,"12,700.00",,6月,#VALUE!,,售后部,"7,000.00"

,2023/7/1,水电费,xxx,,"3,500.00",采购部,xxx,☑,,,水电费,"9,900.00",,7月,#VALUE!,,采购部,"9,200.00"

,2023/8/1,人工费,xxx,,"4,000.00",技术部,xxx,☑,,,人工费,"12,400.00",,8月,#VALUE!,,技术部,"12,000.00"

,2023/9/1,办公费,xxx,,"5,600.00",网络部,xxx,☑,,,办公费,"8,600.00",,9月,#VALUE!,,客服部,"8,300.00"

,2023/10/1,广告费,xxx,,"2,500.00",人事部,xxx,☑,,,广告费,"4,200.00",,10月,#VALUE!,,网络部,"7,600.00"

,2023/11/1,营销费,xxx,,"1,600.00",客服部,xxx,☑,,,营销费,"2,600.00",,11月,#VALUE!,,,

,2023/12/1,管理费,xxx,,"2,900.00",市场部,xxx,☑,,,管理费,"14,200.00",,12月,#VALUE!,,,

,2023/1/1,保险费,xxx,,"2,300.00",财务部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/2/1,差旅费,xxx,,"2,600.00",行政部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/3/1,水电费,xxx,,"3,800.00",人事部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/4/1,人工费,xxx,,"4,900.00",销售部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/5/1,管理费,xxx,,"5,000.00",技术部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/6/1,差旅费,xxx,,"1,900.00",售后部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/7/1,水电费,xxx,,"2,600.00",采购部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/8/1,人工费,xxx,,"3,500.00",财务部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/9/1,办公费,xxx,,"3,000.00",行政部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/10/1,广告费,xxx,,"1,700.00",客服部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/11/1,营销费,xxx,,"1,000.00",客服部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/12/1,管理费,xxx,,"6,300.00",市场部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/6/29,维修费,xxx,,"4,000.00",客服部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,2023/6/29,差旅费,xxx,,"3,100.00",采购部,xxx,☑,,,,,,,,,,

,(一)变动成本差异分析的通用模式,,,,,,,,,,,,,,,,,

,成本差异=实际成本-标准成本,,,,,,,,,,,,,,,,,

,价差=实际数量×(实际价格-标准价格),,,,,,,,,,,,,,,,,

,量差=(实际数量-标准数量)×标准价格,,,,,,,,,,,,,,,,,

,价差=实际数量×(实际价格-标准价格),,,,,,,,,,,,,,,,,

,#NAME?,,,,,,,,,,,,,,,,,

,量差=(实际数量-标准数量)×标准价格,,,,,,,,,,,,,,,,,

,=(Q实-Q标)P标,,,,,,,,,,,,,,,,,

,1.直接材料成本差异分析,,,,,,,,,,,,,,,,,

,(1)价差：,,,,,,,,,,,,,,,,,

,材料价格差异=实际数量×(实际价格-标准价格),,,,,,,,,,,,,,,,,

,(2)量差：,,,,,,,,,,,,,,,,,

,材料数量差异=(实际数量-标准数量)×标准价格,,,,,,,,,,,,,,,,,

,2.直接人工成本差异分析,,,,,,,,,,,,,,,,,

,(1)价差：,,,,,,,,,,,,,,,,,

,工资率差异=实际工时×(实际工资率-标准工资率),,,,,,,,,,,,,,,,,

,(2)量差：,,,,,,,,,,,,,,,,,

,人工效率差异=(实际工时-标准工时)×标准工资率,,,,,,,,,,,,,,,,,

,3.变动制造费用的差异分析,,,,,,,,,,,,,,,,,

,(1)价差：,,,,,,,,,,