审计工作管理制度范文

第页共页审计工作管理制度范文第一章总则第一条为规范和加强审计工作的组织管理，提高审计工作的质量和效益，保证审计工作的公正、公平、公开，根据国家相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本单位内审部门的全部工作人员。第三条审计工作管理制度的执行者是本单位内审部门的主管人员。第四条审计工作管理制度的内容包括岗位职责、工作程序、工作要求、考核奖惩等方面。第二章岗位职责第五条内审部门主管人员是内审工作的核心人员，负责内审部门的日常工作管理及内审工作的安排与布置。第六条内审部门主管人员的主要职责包括：（一）制定年度内审工作计划，明确内审目标和重点，确保内审工作的实施和完成；（二）组织内审工作人员制定内审工作程序和工作细则，确保内审工作的规范和有效；（三）调查处理内审中发现的问题，向上级报告内审结果，并提出改进意见；（四）组织内审工作人员参加内审培训，提升内审能力和水平；（五）制定内审工作计划和工作要求，确保内审工作的质量和效率；（六）组织内审工作人员的日常管理，及时解决工作中的问题和困难。第七条内审工作人员是内审工作的执行人员，负责具体的内审工作。第八条内审工作人员的主要职责包括：（一）执行内审部门的工作计划和工作要求；（二）按照内审工作程序和工作细则进行内审工作，确保内审工作的规范和有效；（三）查找内部控制中存在的问题和风险，提出改进建议；（四）追踪内审问题的整改情况，确保问题得到解决。第三章工作程序第九条内审工作的程序主要包括内审前准备、内审实施、内审报告和内审跟踪。第十条内审前准备的内容包括：（一）明确内审目标和重点，制定内审计划；（二）了解被审计单位的运行情况，制定内审方案；（三）确定内审工作人员和工作计划。第十一条内审实施的内容包括：（一）执行内审方案，开展内审工作；（二）查找和分析被审计单位的风险和问题；（三）提出改进建议，推动问题的解决。第十二条内审报告的内容包括：（一）内审问题和风险的总结和分析；（二）改进建议和措施的提出。第十三条内审跟踪的内容包括：（一）追踪内审问题的整改情况；（二）评价内审工作的效果和质量。第四章工作要求第十四条内审工作人员应具备以下基本要求：（一）具备良好的职业道德和专业素养；（二）熟悉内审理论和方法，具备一定的业务能力和技能；（三）具备较强的沟通能力和团队合作精神；（四）具备较强的分析和判断能力。第十五条内审工作人员应按照以下要求进行工作：（一）遵守内审工作程序和工作细则，确保内审工作的规范和有效；（二）及时、准确地完成内审工作；（三）主动与被审计单位沟通，了解其意见和建议；（四）保守内审工作中得到的机密信息，不得泄露。第五章考核奖惩第十六条内审工作人员的考核主要根据内审工作的效果和质量来完成。第十七条内审工作人员的奖惩采取绩效考核制度，并将考核结果作为晋升、招聘和授勋的依据。第六章附则第十八条本制度由内审部门根据本单位的实际情况进行具体的细化和修订。第十九条本制度自发布之日起正式执行。审计工作管理制度范文（二）第一章总则第一条为规范公司内部审计工作，提高审计效率，保障审计质量，依据《中华人民共和国审计法》及相关法规，制定本制度。第二条本制度适用于公司内部所有审计工作。第三条本制度的用词解释：1.公司：指本制度所适用的公司。2.审计工作：指对公司财务、经营、管理等方面进行复核、检查、评估、监督的工作。3.审计人员：指负责执行审计工作的公司员工。4.内部审计：指公司对自身进行的审计工作。第二章审计工作组织第四条公司按照内部控制要求，设立内部审计部门，负责公司内部审计工作的组织、协调和管理。第五条内部审计部门由具备相关专业知识和经验的人员组成，人数根据公司规模和业务的需要确定。第六条内部审计部门的职责包括：1.制定公司内部审计计划，并根据计划组织实施审计工作。2.审计工作的人员配备、培训和管理。3.制定审计工作的方法和标准。4.对公司各个部门、项目进行审计，并向公司领导提出审计报告。5.对审计结果进行跟踪监督，确保问题的整改落实。6.对公司内部审计工作的管理和评估。第三章审计工作的计划和实施第七条内部审计部门根据公司的需要，制定年度审计计划，并报公司领导批准。第八条审计计划应当包括以下内容：1.审计目标和范围。2.审计的时间安排。3.审计的重点和重要性。4.审计工作的方法和手段。第九条审计工作的实施应当按照审计计划进行，并在审计过程中保持独立、客观、公正的原则。第十条审计人员在进行审计工作时，应当秉持保密原则，严禁泄露审计信息。第十一条审计人员在审计工作中发现的问题，应当及时记录并向相关部门提出整改建议。第十二条审计人员要做好审计文书的编写与备份工作，并及时将审计结果报告公司领导。第四章审计结果的处理第十三条审计结果应当及时通报相关部门，并要求相关部门进行整改。第十四条相关部门应当根据审计建议，及时整改并报告内部审计部门。第十五条内部审计部门应当对整改情况进行跟踪监督，并定期向公司领导报告整改情况。第十六条对于无法整改或整改不到位的问题，内部审计部门应当及时向公司领导报告，确保问题得到重视和解决。第五章审计工作的监督和评估第十七条公司领导对内部审计工作负有监督责任，应当关注审计工作的进度和结果，并提供必要的支持。第十八条公司领导应当定期召开会议，听取内部审计部门的工作报告，并就审计结果进行讨论和决策。第十九条公司领导要建立健全审计工作的评估机制，对内部审计部门进行评估，并根据评估结果进行适当的改进。第二十条内部审计部门应当加强对审计人员的培训和管理，提高审计专业水平和工作能力。第六章附则第二十一条对于严重违反工作纪律以及影响审计工作质量的行为，内部审计部门有权进行相应的处罚，包括警告、记过、记大过等。第二十二条对于违反本制度规定的审计人员，应当依照公司相关制度和规定进行处罚。第二十三条对于影响公司经济利益的违法违规行为，内部审计部门有权向公司领导提出诉讼建议。第二十四条对于本制度未能涉及的问题，应当参照《中华人民共和国审计法》及相关法规进行处理。第二十五条本制度自颁布之日起生效。审计工作管理制度范文（三）第一章总则第一条目的与依据1.本制度的制定目的是为了规范和优化审计工作，提高审计工作的质量和效率，保障审计工作的公正、公平和透明。2.本制度的制定依据包括《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计机关监察人员行为规范》等有关法律法规，以及上级主管部门的要求和本单位的具体情况。第二条适用范围本制度适用于本单位的审计工作，包括内部审计和外部审计。第二章组织与职责第三条审计机构1.本单位设立审计机构，负责组织和实施审计工作。2.审计机构的主要职责包括：编制审计工作计划，组织实施审计工作，编制审计报告，提出审计意见，监督和跟踪整改情况等。第四条审计工作负责人1.审计机构设立审计工作负责人，负责组织、协调和监督本单位的审计工作。2.审计工作负责人的主要职责包括：制定审计工作计划，组织实施审计工作，编制审计报告，提出审计意见等。第五条审计团队1.审计机构配备审计团队，由经验丰富、业务素质高的人员组成。2.审计团队的主要职责包括：参与审计工作计划的编制，参与实施审计工作，参与审计报告的编制，提供专业意见等。第六条各部门配合1.各部门应当配合审计机构的工作，提供必要的信息和文件。2.各部门应当积极整改审计发现的问题，并按照审计机构的要求提供相关材料和证明。第三章审计工作程序第七条审计工作计划1.审计工作负责人根据本单位的实际情况，制定年度审计工作计划，并报审计机构审批。2.审计工作计划应当包括审计项目、审计期间、审计对象、审计目标和预计工作量等内容。第八条审计工作准备1.审计工作负责人应当对审计对象进行全面了解，明确审计重点和风险点。2.审计工作负责人应当组织审计团队对审计对象进行初步调查和摸底工作。第九条审计工作实施1.审计工作负责人根据审计工作计划组织实施审计工作。2.审计团队应当按照审计工作计划进行审计实施，注意保密，公平公正。第十条审计报告编制1.审计工作负责人根据审计实施情况，编制审计报告。2.审计报告应当包括审计意见、审计发现、审计结论等内容。第十一条审计报告审核和审批1.审计报告由审计机构负责人审核。2.审计报告经审计机构负责人审核通过后，报审计机构予以审批。第十二条审计报告发行和反馈1.审计报告经审计机构批准后，由审计机构发行。2.审计报告尽可能在发现问题后及时向有关部门提出，并妥善保管。第四章监督与整改第十三条监督与跟踪1.审计机构应当建立监督和跟踪制度，对审计发现的问题进行跟踪和监督。2.相关部门应当积极配合审计机构的监督和跟踪工作。第十四条整改工作1.审计发现的问题由责任部门负责整改，审计机构进行跟踪和监督。2.整改情况应当及时向审计机构报告，并提供相关材料和证明。第十五条结果评估1.整改完成后，由审计机构对整改情况进行评估。2.评估结果应当向相关部门报告，并及时向上级主管部门报告。第五章保密和奖惩第十六条保密工作1.审计机构和审计人员应当严格遵守