财务部流程大全课件_第1页
财务部流程大全课件_第2页
财务部流程大全课件_第3页
财务部流程大全课件_第4页
全文预览已结束

付费下载

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

17四月2024财务部流程大全付款管理经办人依据合同提出付款申请相关部门财务部结合部门资金计划按权限审核是否同意付款申请书已经审核的付款申请书是否是否预算内付款是否会计主管依据资金计划和预算审核资金计划管理流程C-12-002-001应付会计查询应付款、依据合同相关条款，核对单据是否通过是否拒付通知应付会计通知申请部门拒付汇票付款等支票付款出纳登记支票领用本并开具支票经办人在支票领用本上签字后领用支票支票领用本出纳付款汇款更新财务帐承兑付款、以货抵账付款应收应付会计办理付款手续财务帐应收应付会计/费用会计制证交出纳进行付款操作经批准的付款申请审批单是否在权限内按权限审批是否批准是否是加盖印鉴出纳填写相应凭证和票据否已盖章支票支付凭证会计主管核对支付凭证及相关单据财务主管在付款申请书上注明付款方式和时间相关部门签字后的个人借款单费用会计查询个人预支款明细及费用预算确认库存现金是否满足支付出纳前往银行提取现金填写借款人、借款用途、金额、经办人个人借款单及相关支持文件按权限审批是否同意借支结束是否备用金管理出纳支付现金、借款人签字财务处经签字的借款单现金支付凭证更新财务帐财务系统否是是否预算内付款是否部门资金计划及资金计划管理流程是否个人限额内借支是否退回修改A会计主管核对支付凭证经签字的借款单AC-12-002-002会计主管核对借款单费用会计编制部门人员借款余额一览表财务报表和管理报表的编制费用会计查备用金帐并办理报销是否预算内列支是否借有预支款否是否将原始票据整理并填制报销单按权限审核是否同意报销是结束相关部门财务部是否符合审批后的报销单及发票等单据费用报销管理费用会计审核票据合规性会计主管审核报销单报销单AA费用会计审核是否符合费用报销政策资金计划管理流程费用会计审核是否在预算内是否合规没收相关单据，或退回换合格票据出纳依据现金收付凭证收款／付款，报销人签字费用会计用差额法冲销个人借款现金收付款凭证更新财务帐财务

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 作业报告

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论