目标分解与绩效考核

目标分解与绩效考核一、概念：1、以目标来管理，而非各种手段与手续，特别适用于主管人员，管理中的管理。以科学管理和行为科学理论为基础，通过层层分解目标管理员工，让员工参与工作目标的制定，从而达到自我控制的目的。2、绩效考核就是组织的各级管理者通过某种手段，对下属的工作完成情况定量与定性评价的过程。目标分解是绩效考核的前提和基础，绩效考核是目标分解的必然结果。二、作用：目标分解可以使员工清楚工作职责，提高积极性，关心员工工作效果；绩效考核可以对员工业绩做出较准确、全面的评价，找出工作差距，检验招聘与培训的效果，对员工进行奖罚等。三、目标分解体系：目标分解的原则：以人力资源管理为基础的原则，PDCA循环的原则，层层负责原则，协调一致原则，培养员工意识的原则。1、目标分解过程中，下级目标要略高于上级目标值；2、目标明确具体，重点突出；3、项目不宜过多（3——5项为宜）；4、目标应用数字表示，如时间、日期、金额、数量、百分比等；5、目标不宜过高或过低；6、注意企业内部各项工作的相互关联；7、所分解目标要与本人职责相称；8、目标分解以年度为主。2、目标分解中问题：抗拒性、消极应付、不信任、权利配置、信息交流不畅、意外情况、协调性3、目标分解可行性建议：在发展战略规划下制定目标、目标的可行可操作、实现目标的资源配置。四、分解目标体系1、编制工作计划：工作方法与步骤；开始与完成时间；工作重点与完成标准；人员分工与授权事宜。2、目标协议书（表1）与计划单（表2）：3、目标一览表（表3）：年度工作目标协议书（表1）部门姓名职位直接主管目标期限自年月日起，至年月日序号目标项目完成标准权重（%）工作计划12345年度目标计划单（表2）执行部门（人）：目标项目重要性衡量标准工作计划123本月累计完成标准工作条件或要求配合事项预定进度（量、金额、%）1月2月3月年度累计部门（员工）计划一览表（表3）部门或员工目标项目重要性%完成标准预定进度（数量、金额、%）条件配合日期1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月员工一累计员工二员工三员工四员工五企业高层目标分解设计企业主要负责人目标分解项目类型编号目标项目指标内容所需达到的目标指标一类项目1产品产量产品12产品23产品34财务指标工业总产值5利润6主营收入7主营成本8营业费用9管理费用二类项目10采购量物资111物资212设备设备完好率13设备利用率14安全死亡率15重伤率三类项目16综合指标企业总体规模发展目标17企业生产规模目标18技术改造与创新目标19企业管理信息化目标20企业文化建设目标企业主要负责人考核指标设计考核项总指标分值考核项细化分值细化评分规则考核主体资料来源分项目所达到指标财务指标计划指标达到90%以上70工业总产值15同比增减董事会财务部利润15同比增减董事会财务部主营收入15同比增减董事会财务部主营成本15同比增减董事会财务部营业费用5同比增减董事会财务部管理费用5同比增减董事会财务部综合指标计划指标达到90%以上30总体发展目标10同比增减董事会企管部生产目标5同比增减董事会企管部技改与创新5同比增减董事会技术部信息化建设5同比增减董事会企管部企业文化5同比增减董事会企管部编号市场总监市场总监目标项目指标内容所需达到的目标指标1产品销售产品12产品23财务指标销售收入4销售成本5市场活动费用控制6媒体广告费用控制7市场活动策划全国、区域性市场活动8年度招商会9媒体广告投入投入时间10费用控制11媒体分布12信息化建设信息化系统发展规划制定13客户关系管理信息系统建立14公司局域网建设15网站建设市场总监考核指标设计考核项总指标分值考核项细化分值细化评分规则考核主体资料来源分项目所达到指标产品销售目标达到90%以上50产品125同比增减总经理财务部产品225同比增减总经理财务部市场策划目标达到90%以上20市场活动150或15总经理市场部招商会50或5总经理市场部财务指标计划指标达到90%以上30收入10同比增减总经理财务部成本10同比增减总经理财务部市场费用5同比增减总经理财务部广告费5同比增减总经理财务部编号生产总监生产总监目标项目指标内容所需达到的目标指标1产品产量产品12产品23生产成本产品成本4产品成本5采购量物资16物资27设备完好率8利用率9安全死亡率10重伤率11质量合格率12优良率13规模生产能力14生产规模编号技术总监技术总监目标项目指标内容所需达到的目标指标1产品研发产品12产品23技术改造项目14项目25工艺管理产品1技术工艺合格率6产品2技术工艺合格率7质量管理产品合格率与优良率8通过质量体系认证9成本控制研发成本10技术改造成本编号财务总监财务总监目标项目指标内容所需达到的目标指标1公司经营工业总产值2总利润3主营业务收入4成本5费用控制营业费用6管理费用7审计工作财务审计8比价审计9基建审计编号行政总监行政总监目标项目指标内容所需达到的目标指标1财务指标行政管理费用2行政费用检查3固定资产行政固定资产完好率4行政固定资产使用率5人力资源招聘6薪酬改革7员工考核、培训8满意度评价后勤服务9物业管理10环境卫生11办公室事物企业各职能部门目标分解设计目标分解目标分项目标细化执行达到的指标职能部门目标分项企管部发展战略与年度计划目标管理绩效考核管理改进生产部生产产量成本设备安全质量研发部研发计划项目管理费用管理技术支持技术部技术改造工艺管理技术引进费用控制质量部物料检验质量管理质量认证质量档案采购部物料采购成本控制仓储管理外协加工销售部销售量销售收入销售成本销售回款生产车间产量质量成本设备安全设备维修维修工作设备保养费用控制安全动力车间电力保障故障排除维修质量能耗安全仓储物资出入库管理物资管理台账z公司公司经营目标部门目标