农发行账销案存处置预案

农发行账销案存处置预案第一章总则一、适用范围本预案适用于农发行在资金清查、账实核对等工作中发现的账销案存。二、定义账销案存是指已经办理销账手续，但实际尚未结清的案件，包括：（一）已销账但未实际清收贷款本金、利息的案件；（二）已销账但未收回抵押物、质押物的案件；（三）已销账但仍有担保责任的案件；（四）其他应当属于本预案范围内的案件。三、目的意义建立科学、高效的账销案存处置机制，有效化解账销案存风险，保障农发行资金安全，维护金融秩序稳定。第二章预案启动一、启动条件当农发行发现账销案存时，应根据案情的严重程度和影响范围，启动本预案。二、启动程序1.由发现账销案存的部门或单位向管理层报告；2.管理层决定是否启动本预案；3.根据需要，成立账销案存处置专项工作小组（以下简称工作组）。第三章账销案存排查一、排查内容工作组应组织相关部门和单位，对全行账销案存进行全面排查，重点排查以下内容：（一）账销案存的类型、金额、期限等基本情况；（二）账销案存形成原因；（三）账销案存的风险程度；（四）相关贷款档案资料的完备情况；（五）其他需要排查的内容。二、排查手段工作组可采取以下手段进行排查：（一）账务比对分析；（二）贷后检查；（三）数据分析；（四）询问相关人员；（五）其他必要手段。三、排查期限账销案存排查工作应在启动预案后30个工作日内完成。第四章账销案存分类处置一、分类原则根据账销案存的风险程度、追索价值和可行性，将账销案存分为以下三类：（一）可追索案件（绿色）：风险较小、追索价值较高、可行性较大的案件；（二）可关注案件（黄色）：风险中等、追索价值中等、可行性中等、需要关注的案件；（三）呆滞案件（红色）：风险较高、追索价值较低、可行性较差的案件。二、分类处置措施根据分类结果，采取以下处置措施：1.可追索案件：加强追收力度，采取法律诉讼、行政催收、协商谈判等措施，尽快结清案件；2.可关注案件：加强风险监测，适时采取必要措施，降低案件风险；3.呆滞案件：根据实际情况，采取核销损失、剥离出表等措施，消除案件风险。第三章账销案存处置流程一、立案调查1.由工作组根据排查情况，对账销案存进行立案调查；2.调查内容包括案件基本信息、形成原因、责任认定等；3.调查期限一般不超过15个工作日。二、采取措施1.根据立案调查结果，制定处置方案；2.采取追收、关注、核销等必要措施；3.措施的执行期限视案件情况而定。三、风险监测1.建立账销案存风险监测机制；2.定期对可关注案件和呆滞案件进行监测；3.及时发现和化解潜在风险。四、档案管理1.对账销案存处置过程中的相关档案资料进行集中管理；2.档案资料包括立案调查报告、处置方案、进展报告等；3.档案资料的保管期限视案件情况而定，一般不低于5年。第五章责任追究一、追究范围对因失职、渎职等原因造成账销案存的责任人员，依法依规追究责任。二、追究程序1.由工作组调查取证，形成责任认定报告；2.报管理层审批；3.根据审批意见，采取以下处分措施：（一）警告；（二）记过；（三）降低岗位；（四）解除劳动合同；（五）追究刑事责任。第六章信息报告一、报告内容工作组应定期向管理层报告账销案存处置情况，包括排查结果、处置措施和进展情况等。二、报告方式工作组可通过书面报告、口头汇报等形式向管理层报告。三、报告期限工作组应每半年向管理层报告一次账销案存处置情况。第七章预案修订一、修订条件当本预案不适应实际情况或需要完善时，