公司差旅费管理办法 公司差旅费管理制度七篇

公司差旅费管理办法公司差旅费管理制度的写法篇一; 2.1差旅费：是指因公批准到南昌地区以外地区工作所需的住宿费、交通费、伙食补助费等。 2.2在途天数：在途天数=出差天数-住宿天数 2.3住宿天数：指住宿费发票列示的天数，或定额发票折算的天数。 2.4出差天数=在途天数+住宿天数（即出发日到返回出发地的日历天数） 3.出差审批 出差人员准备出差前，需要填写《出差申请单》，注明应去的地方、单位和预计天数。一般工作人员出差，由相关负责人审核，报主管领导批准。 4.差旅费借支手续 员工出差借支差旅费，必须持负责人批准的《出差申请单》填写借款单，按借款单所列内容认真填写（借款人、请款用途及金额），报主管领导批准后，办理借款手续，《出差申请单》将作为出差后的报销依据。 5.差旅费报销、审核、结算手续 员工出差返回后，必须在一周内将出差期间的相关发票、车票等单据按类、按日期、按票面金额粘贴整齐，交相关负责人检查初审后，报主管领导签字向财务申请报销、结算。结算后多借、补支差旅费要在三个工作日内交到财务清算完。前账未清，后账不借。逾期未还者，账务有权直接从其工资中扣除欠款。未借支差费的出差人员，应在完成任务回公司后一个月以内办理报销手续。 6.住宿费标准 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。市内交通费、伙食补助费实行限额包干办法，按出差的自然（日历）天数计发。 6.1外省出差 a.一般地区：主任级领导及班组负责人，每人每天不超过150元；一般高级职称者，每人每天不超过120元；其他人员，每人每天不超过100元。 b.特殊地区：主任级领导及班组负责人，每人每天不超过200元；一般高级职称者，每人每天不超过150元；其他人员，每人每天不超过120元（特殊地区指深圳、珠海、厦门、汕头、海南、北京、上海、重庆、天津、大连、青岛、广州）。 6.2省内出差 a.南昌市和地级市：主任级领导及班组负责人，每人每天不超过150元；一般高级职称者，每人每天不超过120元；其他人员，每人每天不超过100元。 b.主任级领导及班组负责人，每人每天不超过120元；一般高级职称者，每人每天不超过100元；其他人员，每人每天不超过80元。 6.3出差人员在外第一天的住宿标准可适当提高。 7.交通费。 7.1享受乘坐火车软席、轮船二等舱待遇的人员： a.主任级领导 b.班组负责人及高级专业技术职称以上人员。 7.2乘坐火车，从晚上八点至次日晨七点之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车超过12小时，可购软席卧铺车票。 7.3符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改成硬座，按硬座票价的60％补贴；如乘硬席卧铺的不给予补贴。 7.4出差人员乘坐飞机从严控制，需乘坐飞机的人员应经主管领导同意签字后方可报销。 7.5出差人员在出差期间的交通费，当天到达和返回的市内交通费凭票据报销，其余时间按每人每天报交通费6元，包干使用，不再凭票据报销。出差人员乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车车票，可在出差人员市内交通费包干的范围之间凭据报销。自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不实行市内交通费包干。 8.出差人员的伙食补助费 8.1工作人员出差到省外伙食补助费，每人每天补助标准为：一般地区15元，特殊地区20元。 8.2出差人员在省内地区出差的不给予伙食补助（实行定额包干式），检修试验工作班组出差伙食补助另行规定。 8.3夜间乘坐火车、长途汽车、轮船超过12小时的可凭车票加报20元伙食补助费。 8.4出差人员参加会议期间按规定发生的费用据实报销，不再补助伙食费用和交通费用，但往返交通费仍按上述规定报销。 8.5本规定未涉及到的差旅费开支的其他事宜均按：赣电超高压综〔2004〕14号执行。相关热词搜索：; 公司差旅费管理办法公司差旅费管理制度的写法篇二 差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。下文是上海差旅费管理办法，欢迎阅读! 第一章总则 第一条为加强和规范市级机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《中央和国家机关差旅费管理办法》，制定本办法。 第二条本办法适用于市级机关和参照公务员法管理的事业单位(以下简称“市级单位”)。 本办法所称的市级机关，是指市级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关，各人民团体、各民主党派市委和市工商联。 第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条各市级单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条市财政局参照财政部的有关规定，按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。 未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。 第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。 第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。 第三章住宿费 第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。 第十二条市财政局参照财政部的有关规定，分地区制定住宿费限额标准(见附表)。 对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可适当上浮一定比例，具体规定由市财政局参照财政部的有关规定另行发布。 第十三条部级及相当职务人员住普通套间，司局级及以下人员住单间或标准间。 第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。 第四章伙食补助费 第十五条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。 第十六条伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干使用。 第十七条市财政局参照财政部的有关规定，分地区制定伙食补助费标准(见附表)。 第十八条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。 第五章市内交通费 第十九条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。 第二十条市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用。 第二十一条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。 第六章报销管理 第二十二条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。 第二十三条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。 住宿费在限额标准之内凭发票据实报销。 伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。 市内交通费按规定标准报销。 未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。 第二十四条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。 住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。 第二十五条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。 实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 第七章监督问责 第二十六条各市级单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。 各预算主管部门应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向市财政局报告。 各市级单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。 (一)单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续; (二)差旅费开支范围和标准是否符合规定; (三)差旅费报销和支付是否符合规定; (四)是否向下级单位、企业单位或其他单位转嫁差旅费; 第二十八条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。 (一)单位无出差审批制度或出差审批控制不严的; (二)虚报冒领差旅费的; (三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的; (四)不按规定报销差旅费的; (五)转嫁差旅费的; (六)其他违反本办法行为的。 有前款所列行为之一的，根据《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第427号)对相关单位和人员进行处理。 第八章附则 第三十条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支;往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。 第三十一条工作人员在本市区域内因公外出一般不安排住宿，因工作需要确需住宿的，应报经单位有关领导批准后，按照本办法规定报销住宿费和伙食补助费，其中伙食补助费按住宿天数计算。 第三十二条各市级单位应当根据本办法，结合本单位实际情况，制定具体操作规定。 第三十三条不参照公务员法管理的市级事业单位差旅费管理参照本办法执行。 第三十四条各区县可参照本办法，结合实际研究制定有关管理办法。 第三十五条本办法由市财政局负责解释。 第三十六条本办法自发文之日起施行。上海市财政局《关于印发〈关于上海市国家机关、事业单位工作人员外埠差旅费开支的规定〉的通知》(沪财行〔1996〕4号)同时废止，其他有关市级机关和事业单位差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。 1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。 2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。 4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度(管字007)。 公司差旅费管理办法公司差旅费管理制度的写法篇三 为了规范出差行为，提高效率，制定本制度。本制度适合公司所有员工。 1、差旅所乘坐交通工具标准： 为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在总裁特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾。 （收据）报销。连续出差7日以上按40元/天补助。公司除交通工具、?住宿费、补贴，不再报销其他费用。 4-4：出差日期的计算 员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数，出差天数（24小时）算头不算尾，但一天（24小时）超过8小时，可增加一天补助；自驾车按公里计算，补助按4-1（b）执行。 4-5：员工出差前，到财务处办理出差借款手续，回来后，差旅费由出差 要写明人数），出差起止日期必须和火车票一至，住宿日期要和该发票一致。补贴按住宿日期发放。报销单由经理签字，人力、财务部经理审批签字，特殊情况总裁（委托人）签字后，出纳核实后办理。 备注： 以上费用必须在实际发生后按标准报销（必须提供正规发票，并注明起始和终止时间、地点、内容）。公司举办的会议和活动由人力行政部统一安排食宿。 5、本制度自发布日执行。 财务部 2013.12.20 公司差旅费管理办法公司差旅费管理制度的写法篇四 在当前事业单位经费开设项目中,差旅费是一项重要开支。合理的使用差旅费是机关工作中非常重要的一项。下文是福建省的差旅费管理办法，欢迎阅读! 第一章总则 第一条为加强和规范福建省省直机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《中央和国家机关差旅费管理办法》(财行〔20xx〕531号)，制定本办法。 第二条本办法适用于福建省省直机关，以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称省直单位)。 本办法所称省直机关是指省直党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体、民主党派、工商联。 第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条省直单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 第五条省财政厅按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。 第二章城市间交通费 第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 省级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。 未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。 第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。 第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。 第三章住宿费 第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。 第十二条省财政厅分地区制定省内出差住宿费限额标准。各设区市财政局、平潭综合实验区财政金融局根据当地经济社会发展水平、市场价格、消费水平等因素，提出所在市住宿费限额标准报省财政厅，经省财政厅统筹研究提出意见反馈地方审核确认后，由省财政厅统一发布作为省直单位工作人员到省内相关地区出差的住宿费限额标准(见附件1)。 省外出差按照财政部发布的相关地区出差住宿费限额标准执行(见附件2)。 对于住宿价格季节变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可以适当上浮一定比例，具体规定由省财政厅根据财政部有关规定另行发布。 第十三条省级及相当职务人员住普通套间;厅(局)级人员省外出差住单间或标准间，省内出差住单间或在住宿费标准限额内安排住宿;处级人员住单间或标准间;其他人员两人住一个标准间，该档出差人员按性别划分逢奇数的，允许单人住一个标准间。 第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。 第四章伙食补助费 第十五条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。 第十六条伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，省内出差每人每天100元包干使用。 省外出差按照财政部发布的相关地区出差伙食补助费标准执行(见附件2)。 第十七条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。 第五章市内交通费 第十八条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。 第十九条市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元包干使用。 第二十条出差人员由接待单位或者其他单位提供交通工具的，应当向接待单位或者其他单位交纳相关费用。出差人员由所在单位提供交通工具的，不再报销市内交通费。 第六章报销管理 第二十一条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。 第二十二条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。 伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。 市内交通费按规定标准报销。 未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。 第二十三条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。 住宿费、机票支出等按照公务卡相关规定结算。 第二十四条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。 实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。 第七章监督问责 第二十五条各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。 一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向省财政厅报告。 各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。 (一)单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续; (二)差旅费开支范围和标准是否符合规定; (三)差旅费报销是否符合规定; (四)是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费; 第二十七条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。 (一)单位无出差审批制度或出差审批控制不严的; (二)虚报冒领差旅费的; (三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的; (四)不按规定报销差旅费的; (五)转嫁差旅费的; (六)其他违反本办法行为的。 有前款所列行为之一的，由省财政厅会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。 第八章附则 第二十九条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支;往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。 各单位应当根据本办法，结合本单位实际情况制定具体操作规定。 第三十一条本办法自发布之日起施行。《福建省省直行政机关和事业单位差旅费管理办法》(闽财行〔20xx〕25号)同时废止。其他省直党政机关和事业单位差旅费管理规定与本办法规定不一致的，按照本办法执行。 一、出台背景。《福建省省直机关差旅费管理办法》是为贯彻落实中央八项规定和推进厉行节约反对浪费制度建设而出台的一项管理措施，是根据《中央和国家机关差旅费管理办法》，结合我省实际，对出差审批管理、差旅费开支标准制定、财务报销和监督问责等提出的具体要求，目的在于加强省直机关差旅费管理，建立健全公务出差审批制度，严格控制差旅费支出规模。 二、适用范围。现行差旅费管理相关制度适用范围包括省直行政机关和事业单位，新《办法》适用范围调整为省直机关和参照公务员法管理的事业单位，不参照公务员法管理的事业单位参照执行。这主要是考虑到，随着事业单位管理体制改革以及事业单位聘任制的深入推进，事业单位的类型、人员职称将逐步多样化，其差旅费开支标准与按照职务级别制定的党政机关差旅费开支标准难以完全一一对应，应当允许非参公管理事业单位参照《办法》，结合自身特点制定具体的差旅费管理制度规定。 三、规范重点。与现行差旅费管理相关制度相比，《办法》重点从四个方面对公务出差活动和差旅费支出进行了规范：一是规定省直单位要建立健全公务出差审批制度，严格执行禁止性规定。二是按照分市区、分级别、分项目的原则制定了科学合理的差旅费标准。省内出差按照省财政厅制定的9个设区市及平潭综合实验区三档限额标准执行，省外出差按照财政部发布的相关地区出差限额标准执行。三是取消了出差必须到定点饭店住宿的规定，出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。四是严格差旅费报销审核和内控管理，防止发生转嫁支出等问题。五是强化了对差旅费管理开支情况的监督检查和违规问责。 四、出差规定。《办法》规定，出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。同时规定，出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。 五、违规处理。《办法》对监督检查的内容和问责形式作出了具体规定，对单位无出差审批制度或出差审批控制不严，虚报冒领差旅费，擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准，不按规定报销差旅费，转嫁差旅费等违反《办法》规定的行为，要求责令改正，追回违规资金，依法依规追究直接责任人和相关负责人责任。 报销范围 1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。 2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。 3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。 差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。 报销原则 1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。 2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。凡未得事先批准的，一律不予报销。 4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度(管字007)。 公司差旅费管理办法公司差旅费管理制度的写法篇五 二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项： 1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。 2、膳宿费系指膳食费及宿费。 3、特别费系指因公支付邮 1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。 2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。 3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。 四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个种 1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。 2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。 3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。 4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。 第一章总则 第一条为了加强和规范全县机关工作人员国内差旅费管理，保证出差人员工作和生活需要，推进厉行节约反对浪费，完善公务活动管理制度，依据《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发〔2015〕13号）和《郴州市财政局关于印发郴州市市直机关差旅费管理办法的通知》（郴财行〔2015〕10号），结合我县实际，制定本办法。 第二条本办法适用于全县党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关以及人民团体、民-主党派、工商联和参照公务员法管理的事业单位（以下简称各单位）。 第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 第四条各单位应当建立健全公务出差审批和公示制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。单位应对本单位工作人员出差情况定期在单位内部进行公示，接受监督。 第五条按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。 第二章城市间交通费 三等舱经济舱凭据报销厅局级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。县内公务出行乘坐交通工具凭据报销。 第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。因公务紧急或工作需要，经单位主要领导批准，可以乘坐出租小汽车，费用凭据报销。 第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。 第十条乘坐飞机、火车、轮船、长途汽车等交通工具的，每人每次可以购买交通意外保险一份，凭据报销。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。 第三章住宿费 第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。 第十二条住宿费限额标准按出差目的地不同分省外、省内制定。工作人员到省外出差，执行财政部公布的分地区、分级别住宿费限额标准（详见附表）。到县外省内出差，按每人每天厅（局）级及相当职务人员450元、县处级及相当职务人员330元、其他人员300元的标准限额执行。乡镇（街道）工作人员到县城办理公务需住宿的，正科级领导职务人员不超过200元，其他人员不超过160元，但家在县城的不安排公务住宿，不得报销住宿费。 第十三条出差人员应当在职务职别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆及其标准间住宿，副处级以上人员可根据需要安排单间。 第四章伙食补助费 第十四条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。 第十五条伙食补助费标准按出差自然(日历)天数包干补助。省外出差，执行财政部公布的分地区伙食补助费标准（见附表）；县外省内出差，补助标准为每人每天100元；县内（县城区以外）下乡、进县城或乡镇（街道）之间办理公务自行用餐的，按每餐30元的上限包干补助。 第十六条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位按相应标准交纳伙食费。 第五章市内交通费 第十七条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。 第十八条市内交通费按出差自然(日历)天数包干补助，补助标准为郴州市外每人每天80元、郴州市区每人每天60元、郴州市所属其他县（市）每人每天40元。 第十九条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应按相应标准向接待单位或其他单位交纳相关费用；由本单位提供交通工具的，应在差旅费报销单据中如实申报，不予补助市内交通费。 第六章报销管理 第二十条出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。 第二十一条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据 报销，订票手续费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费和市内交通费按规定标准包干补助，不凭票报销；在途期间的伙食补助费和市内交通费按当天最后到达目的地的标准包干补助。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。不提倡工作人员驾驶私家车出差。 第二十二条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、保险票据、住宿-费-发-票等凭证。住宿费、机票及乘机保险支出等按规定用公务卡结算。 第二十三条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。出差人员应乘坐公共交通工具，凭住宿-费-发-票和城市间交通票据报销伙食补助费和市内交通费。实际发生住宿而无住宿-费-发-票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费，但出差地为本人及直系亲属家庭居住地的除外。当天往返未住宿的出差人员，城市间交通费凭据报销，伙食补助费和市内交通费按规定限额包干补助。 第七章其他相关规定 第二十四条工作人员到常驻地以外地区参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；在途期间的'差旅费，按照本办法规定由所在单位报销，报销时须提供会议、培训通知。 （一）在途期间（仅指首次前往和期满返回）的差旅费，按照本办法规定回所在单位报销。 （二）在外地工作期间，由所在单位按每人每个工作日省内30元、省外40元的标准发放伙食补助费。财政部门另有规定的从其规定，不得重复领取。 （三）工作期间的差旅费，按照当地差旅费管理规定执行，由接收单位承担。 第二十六条经组织批准带薪参加党校、上级主管部门培训机构等脱产学习（不包括学历学位教育）并在校食宿的，学习期间学校统一收取的伙食费由所在单位在伙食补助费限额标准内据实报销，不报销市内交通费；离开本地区参加学习的，在途期间的差旅费，按照本办法规定由所在单位报销。 第二十七条援藏援疆人员休假及配偶探亲差旅费的报销，按照我省援藏援疆干部有关待遇规定执行。相关差旅费标准低于本办法的，从本办法规定。 第二十八条汽车驾驶员的出车补助： （一）汽车驾驶员出差补助标准与机关工作人员相同。 （二）汽车驾驶员出车的其他补助在月人均300元标准内由各单位自行制定。 第八章监督问责 第二十九条各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。一级预算单位应当强化对所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向县财政局报告。各单位应当自觉接受财政、审计部门对出差活动及相关经费支出的监督、审计。 （二）差旅费开支范围和标准是否符合规定； （三）差旅费报销是否符合规定； （四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费； （五）差旅费管理和使用的其他情况。 品等。 （一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的； （二）虚报冒领差旅费的； （三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的； （四）不按规定报销差旅费的； （五）转嫁差旅费的； （六）其他违反本办法行为的。 有前款所列行为之一的，由县财政局会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。 第九章附则 第三十三条县属其他事业单位参照本办法执行。 各单位应当根据本办法，结合本单位实际情况制定具体的操作规定，报县财政局备案。 第三十四条本办法由县财政局负责解释。? 公司差旅费管理办法公司差旅费管理制度的写法篇六 山西对差旅费有什么规定？差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。下文是山西差旅费管理办法最新版，欢迎阅读! 第一条为加强和规范委机关国内差旅费管理，保证出差人员工作和生活需要，依据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《山西省财政厅关于印发省直机关差旅费管理办法的通知》(晋财行〔20xx〕49号)，制定本办法。 第二条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费费。 第四条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 交通工具 级别 火车(含高铁、动车、全列软席列车) 轮船(不包括旅游船) 飞机 其他交通工具(不包括出租小汽车) 厅局级及相当职务人员 软席(软座、软卧)，高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座 二等舱 经济舱 凭据报销 处级及以下人员 硬席(硬座、硬卧)，高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座 三等舱 经济舱 凭据报销 未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。 第六条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘相对经济便捷的交通工具。 省内出差除处置应急事项(红色、橙色级)外，一律不得乘坐飞机。省外出差应优先选择高铁、动车等交通工具出行。路途较远或任务较急，确需乘坐飞机的，由分管领导审批。 第七条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。 第八条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。 第九条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。 第十条厅局级及相当职务人员住单间或标准间;处级及以下人员住标准间。 第十一条省内出差住宿费限额标准为：厅局级及相当职务人员每人每天480元;处级及以下人员每人每天310元。 第十二条省外出差住宿费限额标准按照财政部制定的《中央和国家机关差旅费管理办法》(财行【20xx】531号)执行(见附件1、附件2)。 第十三条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿,凭据报销。 第十四条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。 第十五条伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，省内出差按每人每天100元标准定额包干;省外出差按出差目的地的标准补助(见附件1)定额包干。 第十六条出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位缴纳伙食费。 第十七条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。 第十八条市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天80元定额包干。 第十九条出差人员由接待单位或其他单位协助提供交通工具的，应向接待单位或其他单位缴纳相关费用。 第二十条工作人员出差由领导派遣或凭上级部门正式文字通知，并填写出差审批单(见附件3)，经处室负责人、办公室负责人、分管领导审批。委领导出差需经委主要领导审批。 第二十一条工作人员出差应在规定的期限内按预定路线乘车往返，不得借机绕道旅游。特殊情况需绕道往返或延期返回，须事先报分管领导同意，否则绕道或延期的差旅费自理，并承担相关责任。 第二十二条出差人员应当严格按规定开支差旅费，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁费用。 第二十三条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。 住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。 省内出差伙食补助费按规定标准报销。 省外出差伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。 市内交通费按规定标准报销。 未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。 第二十四条出差人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。 住宿费、机票、车票支出等按规定用公务卡结算。 第二十五条机关财务应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差及超范围、超标准开支的费用不予报销。 实际发生住宿而无住宿发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费;出差人员自带委机关车辆出差，不得报销市内交通费。 第二十六条加强对委机关工作人员差旅活动和经费报销的管理;委办公室相关负责人、财务人员应对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实、完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员应进行严肃处理。 委机关财务应当于每年3月底前将上年度差旅费开支情况报送省财政厅，并自觉接受审计部门对差旅活动及相关经费支出的审计监督。 (一)虚报冒领差旅费的; (二)违规扩大差旅费开支范围和提高开支标准的; (三)不按规定报销差旅费的; (四)转嫁或接受转嫁差旅费的; (五)其他违反本规定行为的。 有前款所列行为之一的，由委办公室会同委机关纪委责令改正，涉及违规资金的，予以追回，并视情况予以通报。 第二十八条工作人员外出参加会议、学习、培训，举办单位统一安排食宿的，期间食宿费用和市内交通费用由举办单位按规定统一开支;往返会议、学习、培训地点的城市间交通费、路途中伙食补助费回单位报销。 第二十九条委直属事业单位可参照本规定执行。 第三十条本规定由委办公室负责解释。 公司差旅费管理办法公司差旅费管理制度的写法篇七 为了加强公司的财务管理工作，规范公司各项费用支出，提高员工的办事效率，统一各部门的报销程序及规定，使公司管理形成规范化和制度化，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 一、出差的办理程序 1、出差人员必须事先书面说明出差地点、事由、天数及计划所需资金，报公司办公室经总经理同意批准，最后将出差申请或出差计划送办公室备案方可出差。 2、经批准后的出差人员可视情况向公司申请预借差旅费，并应在借款事由中注明出差地点及天数等事项，按照公司财务管理制度的有关要求办理借款手续。 3、出差人员返回公司后，应就出差事项完成情况，向办公室或分管领导进行汇报，同时由办公室核对相关的出差记录及报销费用明细。 4、出差人员根据本制度规定的差旅费标准和有效出差单据，如实填写《报销单》，按照公司财务管理制度有关费用开支报销办法的规定办理报销手续。 5、凡与原出差申请中所注明事项不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导和总经理签署意见后方可报销。 二、差旅费补助标准 1、对出差人员出差期间的住宿、伙食、通讯等费用，实行“包干使用，节约归己，超支不补”的原则。 供就餐不提供住宿的会议，出差人员住宿补贴照常享受；只提供住宿不提供就餐的会议，出差人员就餐补贴照常享受；食宿均不提供的会议，就餐与住宿补贴照常享受。同时，参会期间的会务费必须提供正规的发票据实报销。 6、对于公司委派的学习、培训、工作等需要长期驻外的人员，经领导批准据实报销。 7、所有出差当天往返，仅享受餐补，一律不享受住宿补贴。一般工程维保每次出差保持在2天内完成，超过2天的所有补贴减半，特殊情况报部门经理，经总经理批准后执行。所有需驻扎工地现场的工程出差人员，由单位提供伙食和住宿，一律不享受餐补和住宿补贴。 8、出差人员如有特殊情况需报部门经理，经总经理批准后执行。 9、其它特殊人员或特殊岗位出差办理公司业务或其它重要工作，相应的出差报销，由总经理根据实际情况结合本办法酌情处理。 三、其它规定 1、员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、汽车，乘坐飞机、乘坐软卧需报总经理批准；其余员工乘坐火车硬卧、汽车，乘坐飞机需报总经理批准。经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。 2、乘坐交通工具的规定：出差人员须保留完整车（船）票作为报销依据，据实报销。部门经理签字时要加强对票据的审核，非出差过程中的费用不予报销。 3、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，报销时需经分管领导核准后，依照财务管理制度中费用开支的有关规定办理报销。 4、员工差旅费报销规定：住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。餐补按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。招待费用由领导核定，经总经理批准方可报销。 5、员工出差返回后于7个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。 6、财务部有权对不实的出差费用向员工出差地有关单位直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。 7、驾驶员外出行车途中，由于自身原因造成的违章罚款一律不准报销。 8、出差借款，前帐不清、后帐不借，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批。 9、车辆加油费和过桥路费报销：车辆因公使用前必须填报派车单，填实公里数和往返地，报销一律凭派车单进行核算，无派车单一律不予报销。 10、本制度自发布之日起执行。 一、目的 根据公司业务发展的需要，规范公司差旅费开支的标准，特制定本制度。 二、适用范围 全公司 三、职责： 1、公司财务部负责监督公司各部门实施本制度。 2、各部门主管领导为本部门所有费用支出审核的.第一责任人。 四、各级别人员开支标准 出差期间的报销标准，按职员、主任（区域经理级）部长级（含部门主管）总监级四级报销标准。 说明： a类城市（6个）：北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门。