中小企业管理策划书样本

广西生态工程职业技术学院管理睬计期末测评-（1）系部：经济贸易系___班级：__会计114_____姓名：__林丽灵______学号：___51511424____HAPPYY服装公司创业筹划书[出版时间：12月]第一章执行概要行业背景和项目简述每年3月，海内外服装业都会不约地将目光聚焦在中华人民共和国国际服装服饰博览会（CHIC）上。近日，为期4天第21届中华人民共和国国际服装服饰博览会(CHIC)在北京·中华人民共和国国际展览中心(新馆)落下帷幕，期间共接待涉及服装公司、设计师、经销商、代理商、潮流买手等专业观众超过10.5万人。作为中华人民共和国服装产业发展所需资源重要汇聚平台，二十一年来，CHIC获得了业界承认，也见证了中华人民共和国服装产业发展以及中华人民共和国服装品牌成长。近几年来，受到国际经济环境影响，中华人民共和国服装行业所处发展大环境已然发生了变化，靠速度、规模、低成本等要素禀赋之条件发展时代一去不返。面对内外部市场环境变化，中华人民共和国服装产业在经历了近30年高速增长之后，已进入到了转型升级过渡阶段，可以预见是，将来几年将是中华人民共和国服装产业发展核心时期。而过去21年，随着着行业发展，从CHIC举办影射出中华人民共和国服装行业转变之路，也见证了中华人民共和国服装业从粗放经营走向集约经营、从产品竞争走向品牌竞争。这种本质上转变其实正是中华人民共和国服装产业从服装大国向服装强国蜕变过程.始终以来，谈到中华人民共和国服装业，有两个印象。第一“中华人民共和国是世界第一服装制造出口大国”，第二“中华人民共和国是世界最大服装消费国”。然而，由于国人独特消费心理让自主品牌很难占据本国市场。咱们也不得不承认，世界一体化进程，让国人在潜移默化中形成了一种观点国外东西比国内好。近日，众多事件极大地提高了国内服装在国人心中形象。1-6月国内规模以上公司合计完毕服装产量124.7亿件，比同期增长7.73%，其中梭织服装63.52亿件，针织服装61.18亿件，分别比同期增长8.05%和7.40%。;规模以上公司14243家，主营业务收入同比增长11.66%;利润总额同比增长9.66%；限额以上公司(单位)服装类商品零售额合计4538亿元。在本次第21届中华人民共和国国际服装服饰博览会上，可以看到诸多国内品牌服装，无论在选材上，还是设计上，都能让人眼前一亮。业内人士表达，中华人民共和国服装在品牌建设、营销手段等方面上都在不断地完善和创新，在将来发展中将拥有巨大潜力，在国际舞台上也会越来越有竞争力。服装行业既为人们提供了最基本穿着需要，又能引导消费者行业。随着时代发展，社会文化进步，生活水平不断提高，从基本穿着向新颖多款式中高档时装发展，因而，服装消费成为广大消费者和各阶层人士最迫切需要。.1.2公司基本状况及管理团队公司开办初期将注册成立为有限责任公司。公司注册资本：50万元人民币。公司采用“生产+销售+区域代理”经营模式。公司生产基地位于浙江一带。我司管理团队架构如下：1.3市场分析与营销方略咱们有辽阔目的市场，涉及全国各地及东南亚地区。针对这一目的市场，咱们制定了与之相适应市场开发战略、品牌战略、分销战略、网络营销战略。第二章公司简介2.1公司理念■“高品位平价，携手共赢”是我司产品宗旨。■“以人为本，诚信经营”是我司经营理念。■通过“生产+销售”直销经营模式，打造全国知名品牌。2.2公司简介2.3公司状况■公司名称：柳州HAPPY服装公司■注册地址：柳州鱼峰区阳和工业区阳和北路28号■注册时间：10月28日■创始人：林丽灵■公司性质：有限责任公司■公司经营项目:各类型服装■公司目标：1以市场需求为生产导向,满足国内消费者需求。2运用国内服装资源优势，开发和生产产品，充分挖掘适合服装大众产品。3公司实行“生产+销售”直销经营模式，扩大公司产品在全国知名度，从而不断提高公司销售业绩。4运用当代营销手段和科学管理办法,使公司成为国内服装改革创新示范点。■公司注册资本:200万元人民币■公司理念：以人为本,诚信经营2.4公司总体战略公司概述：总体战略：1、公司采用“生产+销售”直销经营模式，力求成为国内当代服装生产经营模式创新点,扩大品牌知名度,不断发展壮大公司规模。；目的是扩大公司产品在全国知名度，从而不断提高公司销售业绩，进一步扩大公司规模。2、公司总体战略定位：实现六赢。我司成立给许多关联方带来利益和机遇。对消费者而言：由于服装是咱们公司直接生产，再进行销售。厂家和消费者可以进行直接沟通，大大减少了消费者购买成本。公司经营方式相对于对国内既有服装经营方式来说，是一种创新，有助于增进国内服装行业发展。公司赚钱可以增长柳州地区乃至全国GDP收入充分运用富余农村劳动力，为柳州地区提供一定就业机会。公司与供应商交易可以给扩大供应商业务量，提高其赚钱能力，为国家创造更多社会财富。通过代理商加盟可以给代理商创造就业机会，获得更多收入，同步通过销售专门化培训可以提高其整体素质。（5）对于公司自身而言，给公司带来比较好市场发展前景，预测成立后可以让公司成为国内服装产品产销创新者和示范者，打破国内老式服装行业经营方式，同步，依照公司投资预测分析和财务预测分析，公司赚钱能力和抵抗风险能力都比较强。（6）对员工而言：依照独特员工薪酬勉励和利润分派以及各种员工培训，可以给员工提供较好社会保障，享有较好福利待遇。公司总体战略定位（六赢局面）是一种互相影响，互相增进整体，以六赢为公司总体战略定位使得公司经营必要面向国际化、市场化、效益化。2.5公司详细发展战略前期(3年)HAPPY服装公司市场导入期,重要是建立自己专业团队，严格按照服装生产原则,制作出各种性价比高服装；建立完备信息管理系统，运用信息系统以销定产，生产适销对路服装产品，为公司捕获国内商机提供信息通道，并增进服装质量检查工作，更好地国内其她品牌接轨。<前期> ■HAAPY服装公司一方面进入市场,重点生产童装、潮流服装，使其成为公司市场主打。 ■要严格控制生产服装所采用布料质量。 ■通过各种宣传媒介,建立消费者对HAPPY服装公司认知感,运用不同销售手段,提高HAPPY品牌认知度，增进销售量。 ■建立完善HAPPY服装分销渠道，在柳州市设立自己HAPPY服装专卖店,运用专卖店给单个消费者提供便利购买地点,进一步扩大市场占有率。 ■建立公司网址,对消费者进行跟踪服务,听取消费者意见,不断提高HAAPY服装公司配套服务,最大限度满足消费者需要。 ■初步打开珠江三角地区服装市场。 ■建立公司组织管理构造模式，此模式设立和运用要以成本最低为原则。 ■从公司创立开始，就注重建立公司品牌文化，即要向消费者推广HAAPY品牌文化。 ■争取获得政府政策支持，在有关方面予以一定优惠，减轻公司创业风险。 ■申请HAPPY品牌公司技术专利和营销专利。长期<长期> ■充分运用地缘优势，巩固发展对国内南方市场，最大限度地抢占国内南方地区市场。 ■加强服装生产技术培训，提高成衣制作水平，以保证HAPPY品牌质量。 ■加HAPPY品牌文化宣传与推广力度。 ■参加各种服装博览会，扩大公司各种宣传渠道。 ■调节公司战略，使公司由单一消费模式转向多品种、多样化经营，不断提高产品附加值，扩展产品线。 ■营造全国性营销网络，实现HAPPY服装全国化经营，努力打破区域性和集团性国内贸易壁垒。 ■在各个有潜力地区谋求专卖店代理商，扩大公司产品市场普及率。 ■大胆引进人才、资金和先进技术装备，按照国际技术规程和管理模式，规范公司销售行为，提高我司在国内市场上竞争能力和信誉度。 ■随着业务扩大，要做到与时俱进，不断调节公司治理构造，使得公司管理机构与整个生产、销售形成一种系统。 ■不断完善财务分析系统,控制服装生产和销售成本,尽量地使投入—产出比例趋向合理和科学化，以达到事前预测，事中控制和事后解决。 ■注重公司文化建设和管理团队建设,设立公司内部刊物,发扬和深化公司发展理念。 ■更加注重履行公司社会责任，使公司社会形象进一步人心。 ■继续分步推动国内HAPPY服装公司产业化、集约化、全国化经营步伐，并申请公司上市，以提高我司国际知名度和竞争力，同步扩大资金来源。2.6创业机遇1、中华人民共和国服装行业在生产成本上具备绝对优势。服装生产是劳动和技术复合密集型产业，国内拥有丰富剩余劳动力资源，发展服装生产具备绝对优势。2、公司采用“生产+销售”直销经营模式,基地位于柳州市郊区,运用科学当代管理办法和辽阔营销渠道,扩大市场占有率,使公司更好地面对将来机遇与挑战。第三章产品与服务3.1产品简介与开发3.1.1初期产品简介3.1.2中期和后期产品策划3.2产品包装3.3定价方略在产品导入期，重要出于投资成本回收考虑，我公司将采用成本加成定价法，即单位产品价格=单位产品成本×（1+预期目的利润率），以保证公司获得正常利润，保证生产经营正常进行；同步，由于国内外市场存在地区性差别、消费者群差别和季节性差别等客观因素，因而结合需求差别定价法，对产品进行综合定价，以适应不同市场差别。年份12345市场国内国外国内国外国内国外国内国外国内国外价格(元/公斤)516.55.4165.115.6注释:以上价格是所有主营野菜品种综合平均价格。在产品成长期，结合运用数量折扣和贸易折扣等方式，扩大市场销量。在产品成熟期，适度降价，吸引更多购买者，进一步渗入市场。3.4服务3.5产品分析3.5.1产品优劣势分析3.5.2产品市场前景预测第四章市场分析和营销方略4.1市场分析结论：服装行业是一项高机会低风险抱负型投资项目。4.1.3竞争分析国内外竞争环境分析行业和市场环境分析4.2市场营销方略4.2.1目的市场战略目的市场定位与选取当前，国内服装市场处在成熟阶段，行业市场构造体系和竞争者格局已形成,竞争激烈。我司以服装生产和直销介入市场，销往国内市场，并且引入当代化信息管理系统经营管理,因而,我司服装产品定位于大众市场，实行差别化营销，因而，我司专心服务于如下三级市场，其中一级市场是主打，二级市场逐渐开拓，兼顾三级市场，在各级市场上还会更详细地细分主次子市场。目的市场方略由于国内市场存在地理位置、运送条件、消费者生活方式、文化等方面差别，因而我司对上述三个级别市场采用差别目的市场战略。目的市场战略实行针对各个目的市场，咱们将采用如下差别市场方略：1、通过广告媒介，加大宣传和销售增进HAPPY服装和HAPPY服装公司文化，诱发其购买兴趣，使消费者逐渐转向接受、承认、到喜欢，以及诱导从未买过我司服装产品顾客购买，把其她生产厂商客户吸引过来，加大市场占有率。2、保持市场占有率，建立动态防御体系当遭受竞争对手发动降价或促销攻势时，结适当度降价方略，有效应对对手袭击，以弥补市场损失。时刻关注市场消费需求，实行多元化经营，以不断开发新市场阵地作为将来市场防御和攻打中心。3、借助公司管理信息系统，监控产品成本与收益之间比例，分析市场占有率同收益率之间关系，保证公司健康发展。4.2.2市场开发战略HAAPY服装，产品差别性和形象差别性,构成我司竞争性差别,在客观上有助于消费者辨认、区别HAAPY服装产品特色。因而从我司HAAPY服装产品自身特点出发，咱们将会采用如下营销方略：1、导入期——广告与销售增进配合使用，建立完善分销渠道，扩大市场占有率。2、成长期——完善产供销网络信息化管理；同步注重人员推销，加强沟通，进一步建设产品品牌形象3、成熟期——市场渗入：开发服装更广合用市场。4.2.3品牌战略■统一使用“HAPPY”品牌，申请专利，保护专利品牌。■用广告等方式大力宣传品牌,建立品牌认知；同步通过合理定价,提高配货和服务质量,增长品牌知名度、美誉度和忠诚度，保持老客户，吸引新客户4.2.4分销方略分销渠道选取基于对HAAPY服装自身产品属性，公司财力能力限制，和公司对销售渠道所规定控制限度三方面因素综合考虑，咱们选取了如下国内外分销渠道。注释：①产品重要采用三种分销渠道，总体层次简朴，以直接销售为重要，并借助批发商和零售商协助销售。其中批发商和零售商涉及各大超级市场、酒店、餐馆、专卖店及其加盟商等。②图中第一种是直接分销方式。我司将通过电话、网络、传真等方式直接接受国内顾客订货，按购货合同或合同书销售。分销渠道管理1、根据我司市场营销战略执行规定，综合考虑中间商财务和管理水平、专业知识、信誉等因素，选取适当分销中间商。2、与国内外公司、银行、征询机构和政府等保持经常性联系，不断收集、分析中间商信息资料，并对这些资料加工、整顿，做到系统完整，便于查询。3、增进公司与中间商和谐合伙，保证提供优质HAAPY服装，对成绩突出批发商和零售商予以一定奖励，特别在进入产品导入期尽量丰厚利润。4、制定评价销售绩效方案，通过勉励、调节或改进，保证营销渠道畅通。4.2.5促销方略依照产品介入市场不同步期，我司将采用以拉氏方略为主,推售方略为辅促销方式。注释：1、产品导入期，为了能迅速产生切入市场，公司将采用如下营销推广方略，目是诱发消费者尝试我司新产品，刺激产品销售量增长：1与批发商合伙进行广告宣传，提供详细产品资料，协助培训销售技术人员。2安排HAAPY服装现场制作大赛，推广公司文化。3予以一定贸易折扣增强销售合伙。2、成长期，加强本来促销工作，提高市场占有率；同步增强服装推销，借助社交渠道增长沟通，减少成本费用。3、进入成熟期，恰当增长促销费用，保持市场占有率；综合运用赠送、改进产品包装等促销工具，辅之一定提示式广告增长销售。此外，我司将在服装基地建立HAAPY服装观光区和走秀区，直接推动消费，使HAPPY服装品牌更进一步消费者心中项目营销费用单位：元第一年次年第三年第四年第五年电视广告￥150,000￥100,000￥70,000￥50,000￥40,000网络广告￥40,000￥30,000￥30,000￥40,000￥40,000促销活动￥80,000￥100,000￥90,000￥95,000￥60,000报纸杂志￥8,000￥7,000￥5,000￥4,000￥4,500寻常宣传单￥3,000￥3,500￥2,800￥2,500￥2,800合计￥281,000￥240,500￥197,800￥191,500￥147,3004.2.6网络营销方略网站建设目及功能定位公司网站建设目的是：建成先进网络销售类专业网站，展示HAAPY服装形象，服务于公司寻常运营。通过公司网站展示公司先进产品，让客户可以理解公司，可以对感兴趣产品作详细理解，并通过网站提交产品反馈信息。网络营销是我司线下营销战略在互联网环境中应用和发展，是公司整体营销战略一种构成某些。网络营销为公司发展架起了一座通向国际市场绿色通道，不受自身规模绝对限制，平等地获取世界各地信息及平等地展示自己，为公司创造一种良好发展空间，以最后实现公司营销目的。网络营销方略1、开展网络会员制，根据会员以往交易记录，予以恰当折扣，勉励网上交易。2、积极提出为顾客提供质量保证和售后服务条款，约束买卖双方权利与义务，增强沟通有效性，并赢取顾客信任。3、在每一项工作项目完毕后，同步发布信息到订购方信息平台并且运用电子邮件告知顾客货品进展状况，如商检、运送等。4、完善网上交易给付手段，保证顾客信息安全与隐私。可以采用类似信用证支付方式，与银行合伙，借助银行信用保证，使交易顺利进行。即：①购买者先在银行建立专门账户。②购买者在我司网站选购自己服装品种及数量，尚有选取送货方式和时间。③下订单，签下双方电子合同。④当货品到达后，银行自己动将货款划拨到公司账下。网站内容规划公司网页以动态网页为主，有关产品信息可及时精确得到更新以及完毕更高档功能。网页针对不同地区，有简体中文页面、繁体中文页面、英文页面（后期可发展到更多语言）网站栏目名称简介备注LOGOLOGO是一幅有着我司特色Flash，以它作为咱们公司链接，链接入公司首页。首页提供某些综合信息及各有关主题链接在线订购在这一页面中，咱们将把公司所有产品详尽描述出来，分门别类，尚有提供各图片，后期还可以发展到将产品进行全息描述，构成立体产品库。买者选取适当产品后就可下订单。然后公司再依照定单联系客户。（后期逐渐完善给付手段）重要是批量订购公司简介公司概况及各种照片。公司管理团队、公司文化、组织构造等。（后期使用三维全景技术，顾客能虚拟参观我司）服装知识提供应顾客权威。服装论坛提供了一种交流平台，刊登关于野菜或我司观点。HAAPY族加盟顾客提供各种有关信息及交流空间。员工内部网公司透明化管理，与员工密切有关信息都会同步在网上发布。每名员工均有自己账号及密码进入属于个人空间。以人为本网站发布与推广序号推广方式说明1搜索引擎推广同新浪、搜狐两大搜索引擎商合伙，进行网站进行推广型网站登录；同百度竞价排行搜索引擎商合伙，使公司网站在数百家门户网站同类行业搜索中排名前列。2商务信息平台发布同阿里巴巴、环球资源、温州商务等商务平台合伙，使公司网站及其服务及时有效出当前广大客户眼前。3行业链接广泛谋求同行网站联盟，进行行业链接。4邮件列表运用电子邮件允许营销对公司网站进行针对性、广泛性电子邮件推广。5对的投放广告通过在其她网站投放广告来推广宣传。SWOT分析图优势中小公司同质化现象严重，这导致了中小公司千人一面无个性，少活力。而咱们是自创品牌,具备独特性,与众不同劣势一是国家在政策、资金上偏重于大型公司，地方政府为解决城乡大量富余劳动力，则偏重于发展投资更少、见效更快、就业更广个体工商业；二是技术原则、环保原则等制约；三是市场疲软，消费需求局限性，导致竞争白热化，制约了公司扩大再生产。机会外部环境制约因素只是对公司发展存在一定限度影响，但不是制约中小公司发展决定因素。制约中小公司发展真正瓶颈还是在于公司内部。只要咱们控制好公司内部，咱们发展还是很有利威胁其她自创品牌。因而咱们要坚持咱们特色，并且进一步不断挖掘属于只咱们自身品牌特色第五章管理团队6.1公司文化当今，公司之间区别与竞争归根究竟就是公司文化。一种成功公司文化必然能使公司长期健康生存下去，就像众所周知可口可乐，百事可乐，迪斯尼，王老吉等,她们均有着适合自身公司文化。咱们公司文化如下：1、准时起货率达100﹪。2、履行客人品质原则，顾客投诉率不大于1﹪。3、每批缺货率不大于0.5﹪,且总损率不大于2﹪。4、为员工提供良好工作和食宿环境。5、为员工提供培训、发展和提高机会，让员工与公司共同成长。6、让所有合伙伙伴与公司同步发展。7、让所有股东获取有竟争力投资收益。8、尊重客户、尊重员工、回报社会。9、公司宗旨：微笑客户、开心员工、满意合伙商。10、公司目的：全球化服装公司。11、公司精神：开拓、创新、提速、奋斗。12、经营理念：以人为本、追求无止境。13、公司信条：诚为先、信为本、利共享、同发展。14、工作作风：今日事、今日毕。言必行，行必果。15、学习理念：成为学习型公司。6.1.1公司经营理念我司以HAAPY服装为主营业务，同步也紧密环绕“HAPPY文化”营造出有着HAAPY服装这一主题特色公司文化。公司规定全体员工以积极饱满精神面貌投入工作，精益求精，关爱互助,培养出一流公司工作作风。体现绿色、健康、信用经营理念。6.1.3公司愿景通过咱们不懈奋斗与努力，十年后今天咱们公司将是如下一番景象。公司将是一种当代化公司集团。在一种有着科学合理公司制度与先进公司文化下全体员工各尽其能，精神饱满发挥着她们聪颖才智。把源远流长客家文化发扬光大，从而营造出咱们公司绿光文化。6.2公司治理构造6.2.1公司成立有关背景及性质公司开办初期资金重要来源于：创业者自有资金、其她公司财团投资、风险投资及银行贷款。鉴于这种集资方式，咱们公司将以有限责任公司为组织形式。各股东按出资比重依法享有公司权益。公司名称：广西柳州HAPPY服装有限责任公司公司性质：有限责任公司6.2.2初期公司组织构造图及阐明处在创业初期公司，产品生产及其出售特别重要。本着精简高效、突出重点原则，咱们设计了如下组织构造，如图例十一所示。以总经理——生产部——营销部为核心，以综合部为纽带，借助先进信息管理系统提高工作效率及透明度，形成一种铁三角形支撑起整个公司。管理层次仅为两层有助于整个公司紧密团结与协作。创业初期为使权力集中、机构精简，可由董事长兼任总经理一职。■董事会：公司设董事会，成员为5人，由股东会选举。董事任期三年，任期届满，可连选连任。董事在任期届满前，股东会不得无端解除其职务。董事会设董事长一人，副董事长一人，由董事会选举产生。详细职能见附录公司章程。■监事会：固然，没有监督权力是危险，因而尚有与之相相应监事会成立，对董事长实行监督，这样各股东权益就有了一定保障。监事会成员由股东及公司员工代表构成。成员5人，并在其构成人员中推选一名召集人。监事会中股东代表监事与职工代表监事比例为3:2。监事会中股东代表监事由股东会选举产生，职工代表监事由公司职工民主选举产生。监事任期每届为三年，任期届满，可连选连任。■总经理：公司设总经理一名，由董事会聘请或者辞退。经理对董事会负责,制定和实行公司总体战略与年度经营筹划；建立和健全公司管理体系与组织构造；主持公司寻常经营管理工作，实现公司经营管理目的和发展目的。■生产部职能是：科研开发；产品质量监督；统一产品规格与包装。■营销部重要职能是：物流；为各商场、市场供货；宣传及促销；网络营销；管理专卖店。■综合部功能是：由于机构减少，其她某些辅助职能都由综合部集中完毕。涉及：会计、人事、信息管理、后勤等。其中，信息管理这一职能不容忽视。公司成立之初就开始建立起适合自身一整套信息系统。通过这一系统将整个公司内部及外部资源都密切联系起来，为管理层决策提供强有力支持,使之成为一种铁三角形。公司开办初期,在资金、人力不是很充分状况下，运用租赁及业务外包等对外合伙方,如物流外包，信息管理ASP系统，与高校科研单位合伙等等。除此之外许多法律征询、后勤保障也可谋求外部协助。6.2.3人员、薪酬、勉励及绩效考核人员数量如下列出了五年内人员增长状况：级别第一年人数次年人数第三年人数第四年人数第五年人数高层管理33345中层及专业人员6881828普通员工2125293030合计:3036405263公司初期只需30名员工。其中1位总经理；1位生产部经理；1位营销部经理；1位野菜专卖店长5位专业人员及21位普通员工。薪酬构造以人为本，使每个人都能充分发挥其主观能动性公司文化应体当前制度上，因而设计了如下直上型员工级别模式：1、公司全体员工分为三大类共30个级别。第一类为总经理25-30级；二类是部门经理10-30级；三类是员工1-30级。只有达到一定级别才干升迁、调职，但这只是一种基本条件，详细与否升迁还应由人事部及总经理依公司制度决定。2、采用直上型模式目在于避免员工一味追求高职位而导致不良竞争。员工基薪不与职位持钩，只要认真工做，在本职岗位也能拿到高工资、受到尊重。3、每一类别级数累积到一定期，总经理为28，部长为25，员工为20分别可晋升为高档总经理、高档部长及高档员工。可以享有一定待遇。以普通员工为例：当员工级别为20时，下次再晋升可按规定晋升为21级高档员工并且保存其调换职位资格。当该名高档员工到达30级时，依照董事会决定可授予其终身员工最高荣誉及更诱人待遇。4、分为30级有助于员工晋升，平均一年有2-4次晋升机会。每升高一级基本工资增长50元。5、员工晋级与否将与每季度一次员工绩效考核挂钩，考核分数在75分以上都可以得到晋级。那么咱们员工最后获得薪酬如下图十四所示：勉励办法与绩效考核一种公司勉励机制是非常重要。针对不同公司员工咱们有不同勉励办法。管理人员：有年终分红、股票期权。销售人员：有纯佣金，它直接与销售额挂钩。技术人员：突出强调荣誉方面奖励及比较适合培训安排。除此之外公司还实行员工持股筹划（ESOP），年终公司利润分享。更为重要就是精神上勉励：广泛员工参加、优美工作环境、具备挑战和适合个人发展工作勉励、公司员工之间和睦相处感情勉励、设立各种荣誉奖项。同样针对不同类别员工咱们也有不同考核办法。把公司员工分为四个类别，分别是：普通员工、专业技术人员、中层管理人员、高层管理人员。分别使用与之相相应360度绩效评价表。（附录中已分别详细列出了所有表格，此处不再累述。）6.2.4中后期公司组织构造中期组织构造通过三年发展，公司不断成熟与壮大，适合创业初期铁三角形组织构造也应与时俱进做出某些调节，使它能适合公司进一步发展。公司名称：广西柳州HAAPY服装有限责任公司公司性质：有限责任公司中期组织构造如下图：不再由董事长兼任总经理，聘请专业经营管理人士担任总经理一职。将办公室某些职能分立出来，成立了财务部、人力资源部、后勤部，由一副总管理。同步在生产部与营销部里分离出质量监督与售后服务这两职能，成立质监及服务部。体现了公司对质量与消费者注重。这一阶段目的是不断完善公司各职能部门，使其符合上市公司规定，争取在两年内实现公司上市。后期组织构造公司长期发展筹划如下：（第五年）公司名称：中华人民共和国HAAPY服装集团有限公司公司性质：股份有限公司目的任务：成功上市与发展壮大组织构造：如下所示第六章投资分析7.1投资资金使用预测表一投资资金使用预测表单位:万元年份第一年次年第三年第四年第五年固定资产设备38.321.521.521.521.5租赁费用23.9512.9512.9512.9512.95工程建设费（涉及信息设备建设）176.8212631.2536.5营业费用28.124.0519.7819.1514.73管理费用274046108.55176.64财务费用8.7811.714.62519.30523.985不可预测支出4.541.972.113.194.29合计307.474133.168142.968215.896290.600注释:不可预测费用是此项费用以外各项费用总和1.5%7.1.1第一年预测投资费用明细表表二第一年预测投资费用明细表单位:元项目金额项目金额固定资产租赁工程建设费用蔬菜切割机6000厂房建设1500000高压清洗机8000产品检测实验室建设50000输送机10000店铺装修18000真空冷冻干燥机160000信息管理建设蔬菜速冻机17000其中:网络设备50000制冷、气调设备(涉及安装费)14000电脑软硬件150000土地租赁10小计1768000办公室和店铺租金9500小计：344500网络经营租赁费用固定资产购买ASP租用100000包装流水线8000网站设计与网络空间租用10000货车(一辆)150000小计：110000办公设备10000小计：168000合计：23905007.2资金筹集表三资金筹集筹划表单位:万元项目第一年次年第三年第四年第五年自有资金(涉及留用利润)200134231322532借营业务收入6008321292.5，15521915.5其她收入0012.2423.337合计95010161585.741977.32564.5注释:由于我司属于农业性质民营公司,因而咱们重要选取中华人民共和国农业银行和广东发展银行作为本项目贷款银行.广发银行和农业银行(三至五年)贷款利率分别是5.85%。7.3债务偿还表四长期债务偿还单位:万元年份第一年次年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年借款数息率5.85%5.85%5.85%5.85%5.85%应付利息8.77511.714.62519.305到期还本付息173.98565.2162.28589.36084.68依照我司第一年经营状况预测，咱们资产负债率为87%，已获利息倍数（即息税前利润/利息支出）为28，证明公司具备较高偿债能力，可以有效运用负债，发挥财务杆杠作用。7.4经营销售敏感性分析表五经营销售敏感性分析单位：元经济指标变动1、正常销售收入成本与成本支出2、销售收入下降5%成本上升5%3、销售收入下降10%成本上升10%销售收入600000057000005400000销售成本305900032119503364900销售利润264850021955501742600管理费用270000270000270000财务费用877508775087750营业利润18817501881750975850所得税781852.5632379482905.5净利润1587397.51283921980444.5注释:以上数据来源于第一年利润表。评价:当销售收入和生产成本都不如公司所预测那么抱负时,公司经营依然可以实现净利润,阐明公司具备较强抗风险能力,可以在一定限度上抵抗市场风险。第七章财务分析8.1主营产品收入表六主营业务收入预测表年数国内单位价格（元/公斤）国内销售量（吨）国内销售总额（万元）国外价格（元/公斤）国外销售量（吨）国外销售总额（万元）国内外销售总量（吨）国内外销售总额（万元）第一年545022515250375700600次年5.255028615.6350546900832第三年5.570038516.5550907.512501292.5第四年5.480043216700112015001552第五年5.1850433.515.6950148218001915.5备注：（1）由于我公司生产HAAPY服装服务于高品位市场，因而市场价格相对比较高。（2）依照产品生命周期，在公司运营第一年，由于缺少市场经验，因而公司采用谨慎性原则，对产量会有所控制；通过第一年市场切入和销售状况分析，预测HAAPY服装市场空间从次年开始扩大，价格和销量都将相应向上增长；到第四年产品开始进入市场成熟期，直至第五年，预测野菜行业竞争会变越来越激烈，因而产品价格和销量会完全步入稳定成熟发展期。（3）假设HAAPY服装产品价格重要受由市场竞争和生产成本两大因素共同决定。8.2重要费用预算表8.2.1融资租入固定资产折旧表七融资租入固定资产折旧计算表单位：元年份年折旧额合计折旧账面净值购买时2,150,000第一年205,000205,0001,945,000次年205,000410,0001,740,000第三年205,000615,0001,535,000第四年205,000820,0001,330,000第五年205,0001,025,0001,125,000第六年205,0001,230,000920,000第七年205,0001,435,000715,000第八年205,0001,640,000510,000第九年205,0001,845,000305,000第十年205,0002,050,000100,000合计2,050,000————备注：1、此类固定资产按照直线折旧法进行折旧。2、固定资产原值为2150000元。3、预测固定资产残值为100000元,折旧年限为。4、年折旧额=（原始价值-预测净残值）/折旧年限8.2.2固定资产折旧表八固定资产折旧计算表单位：元年份折旧率年折旧额合计折旧账面净值购买时2,568,000第一年0513,600513,6002,054,400次年0410,880924,4801,643,520第三年0328,7041,253,1841,314,816第四年0262,9631,516,1471,051,853第五年0210,3711,726,518841,482第六年0168,2961,894,814673,186第七年0134,6372,029,451538,549第八年0107,7102,137,161430,839第九年—165,4192,302,581265,419第十年—165,4192,468,000100,000合计—2,468,000——备注:

1、此类固定资产采用双倍余额递减法进行折旧。2、固定资产原值为2568000元3、预测固定资产残值为100000元,折旧年限为4、年折旧率=（2/折旧年限）*100%5、年折旧额=年初固定资产账面净值*年折旧率8.3工资分派表表九工资分派表单位：元项目年份高层管理人员中层及专业技术人员普通人员共计工资福利工资福利工资福利工资福利第一年1026001436416704023385.648132067384.8750960105134.4次年1278001789227312038236.8699000978601099920153988.8第三年1422001990831872044620.8915480128167.21376400192696第四年2280003192085752012.89744001364162059920288388.8第五年293400410761472970206215.89324001305362698770377827.88.4预测利润及利润分派表表十利润及利润分派表单位：元 项目名称第一年次年第三年第四年第五年一、主营业务收入6000000.00830.0012925000.001550.0019155000.00减:主营业务成本3059000.003780000.004750000.005625000.006660000.00主营业务税金及附加292500.00371800.00500500.00561600.00563550.00二、主营业务利润2648500.004168200.007674500.009333400.0011931450.00加:其她业务利润12240.0023300.0037000.00减:营业费用409000.00302500.002598000.00191500.00147300.00管理费用270000.00400000.00460000.001085500.001766400.00财务费用87750.00117000.00146250.00193050.00239850.00三、营业利润1881750.003348700.004482490.007886650.009814900.00加:补贴收入487500.00709800.001179750.001456000.001926600.00减:营业外支出四、利润总额2369250.004058500.005662240.009342650.0011741500.00减:所得税781852.501339305.001868539.203083074.503874695.00五、净利润1587397.502719195.003793700.806259575.507866805.00加:年初未分派利润六、可供分派利润1587397.502719195.003793700.806259575.507866805.00减:提取法定盈余公积158739.75271919.50379370.08625957.55786680.50提取法定公益金79369.88135959.75189685.04312978.78393340.25七、可供投资者分派利润1349287.882311315.753224645.685320639.186686784.25减:应付优先股股利应付普通股股利八、未分派利润1349287.882311315.753224645.685320639.186686784.258.5预测资产负债表表十一资产负债表单位：元资产第一年次年第三年第四年第五年货币资金3500000.001500000.00500000.00800000.00800000.00应收票据667080.0030.0050.0030.00155000.00应收账款597.008000000.0012405000.001500.0015600000.00减:坏帐准备89580.0010.00186075.00228000.00285000.00应收账款净额5882420.007880000.0012218925.001497.0015315000.00存货其中:原材料78000.0098000.0010.00135000.00179417.00产成品106000.00126400.00158000.00146000.00155000.00包装物14000.000.0035000.0040000.0056000.00待摊费用1945000.001740000.001535000.001330000.001125000.00待解决流动资产净损失30590.0037800.0047500.0056200.0066600.00流动资产共计12161910.0011646600.0015039425.0017686800.0017718817.00固定资产原值2150000.001945000.001740000.001535000.001330000.00减:合计折旧205000.00205000.00205000.00205000.00205000.00固定资产净值1945000.001740000.001535000.001330000.001125000.00在建工程170.00210000.00260000.00312500.00365000.00固定资产共计3665000.001950000.001795000.001642500.001125000.00资产总计15826910.0013596600.0016834425.0019329300.0018843817.00负债及所有者权益第一年次年第三年第四年第五年短期借款80000.0060000.0070000.0075000.0065000.00应付票据2124197.851495112.921601759.451374120.38772049.29应付账款8416791.455980451.707296904.184871881.392737265.68应交税金292500.00371800.00500500.00261600.00563550.00应付工资750960.001099920.001376400.002059920.002698770.00应付福利费105134.40153988.80192696.00288388.80377827.80应付股利134928.79231131.58322464.57532063.921010036.73一年内到期长期负债1500000.00500000.00流动负债共计11904512.509392405.0011360724.2010962974.508724499.50长期借款1500000.00500000.00500000.00800000.00800000.00长期应付款335000.00335000.00335000.00335000.00335000.00长期负债共计1835000.00835000.00835000.001135000.001135000.00负债共计13739512.5010227405.0012195724.2012097974.509859499.50资本公积500000.00650000.00845000.00971750.001117512.50盈余公积238109.63407879.25569055.12938936.331180020.75其中:公益金76369.88135959.75189685.04312978.78393340.25未分派利润1349287.882311315.753224645.685320639.186686784.25所有者权益共计2087397.513369195.004638700.807231325.518984317.50负债及所有者权益共计15826910.0013596600.0016834425.0019329300.0018843817.008.6有关财务分析表十二有关财务分析项目第一年次年第三年第四年第五年营运资金（元）257397.502254195.053678700.806723825.5012407900.50流动比率102%124%132%161%242%资产负债率87%75%72%63%44%存货周转率（×100%）15.4517.0917.0417.7418.372总资产周转率33.50%61.31%91.18%96.57%107.21%销售净利率26.46%32.68%29.35%40.33%62.03%投资报酬率8.86%20.04%26.76%38.95%66.50%注释:营运资金=流动资产－流动负债流动比率=流动资产÷流动