联芯科技ERP项目-用户操作手册-003资产入账、调整流程-FICO-V1.0-20090710

北京东软慧聚信息技术有限公司联芯科技ERP项目用户操作手册文档FICO模块资产入账、调整流程

目录1. 业务说明 32. 流程图 33. 业务前提 54. 流转单据 55. 操作部门及角色 56. 操作说明 56.1. 资产验收单创建 56.2. 资产验收单冲销 76.3. 资产发票钩稽 76.4. 资产入帐凭证取消 106.5. 自研无形入帐 116.6. 资产入帐凭证显示 156.7. 资产入帐凭证冲销 156.8. 资产价值追加入帐 156.9. 资产价格减值调整 167. 其它： 217.1. 系统功能图标 217.2. 系统功能图标说明 22

业务说明资产入账、调整流程主要适用于固定资产、无形资产等除存货外各种资产入账及资产账面价值调整（资产评估）的事项。固定资产和无形资产的外购，首先由公司资产管理员根据经公司领导批准的资产采购需求单在系统中建立资产需求单（在MM模块流程中说明），由采购部人员根据资产需求单下推采购订单，实物资产验收后再由公司资产管理员根根采购订单下推资产验收单，最终由财务部管理会计根据验收单和外部供应商发票进行发票钩稽产生资产应付款。自研无形资产入账时是根据内部订单将日常研发项目的费用进行归集，月底由财务部管理会计将内部订单中费用结算到研发支出-资本化支出科目，待该项目验收结项后，从研发支出-资本化支出转入无形资产。年底由公司资产管理员组织对各类资产的价值进行评估，财务部管理会计根据评估结果对减值资产进行资产价格调整，同时调整期后的资产折旧和摊销额。流程图业务前提当如下情况发生时，执行此操作：增加新资产采购需求单（含增加固定资产、无形资产、低值品）；资产验收入账或冲销入账；收到资产发票；资产价值发生变更。流转单据各部门填写的《资产采购申请单》、《资产验收单》、《资产评估清单》操作部门及角色操作部门角色财务部门公司资产管理员岗位财务部管理会计岗位操作说明资产验收单创建SAP菜单路径系统菜单路径MIGO-后勤->物料管理->库存管理->货物移动->货物移动(MIGO)事务代码MIGOSAP操作步骤公司资产管理员岗位根据采购订单下推资产验收单。直接在命令框输入MIGO事务代码后回车或者通过后勤->物料管理->库存管理->货物移动->货物移动路径双击后，进入如下屏幕：在此录入采购订单号在此录入采购订单号录入采购订单后，行项目会显示出该采购订单的采购明细资产清单，根据实际验收资产内容和项目来录入验收单中。如以下屏幕：录入实际验收数量后，在项目确定处打钩，点击保存后，进入如下屏幕：产生资产验收的物料凭证号。资产验收单冲销SAP菜单路径系统菜单路径MBST-后勤->物料管理->库存管理->物料凭证->取消/冲销事务代码MBST资产发票钩稽SAP菜单路径系统菜单路径MIRO-后勤->物料管理->后勤发票校验->凭证输入->输入发票事务代码MIROSAP操作步骤直接在命令框输入MIRO事务代码后回车或者通过后勤->物料管理->后勤发票校验->凭证输入->输入发票路径双击后，进入如下屏幕：在采购订单处录入采购订单号，根据实际外部发票金额和数量修改原采购订单价格和数量，采购发票金额和数量只能小于采购订单中金额和数量。在计算税额处打钩后，税额处会出现发票税额，如有差额可以在计算税额处不打钩，手工录入税务，在金额处录入发票总金额，在文本出录入“=2”回车后出现应付设备采购，如下屏幕：录入发票总税额和金额修改原采购订单数量和不含税价格录入发票总税额和金额修改原采购订单数量和不含税价格点击支付款项进入如下屏幕：录入账期起算日录入账期起算日单击细节处，进入如下屏幕：在分配处录入采购订单号单击保存，进行如下屏幕：产生发票钩稽的物料凭证号资产入帐凭证取消SAP菜单路径系统菜单路径MR8M-后勤->物料管理->后勤发票校验->进一步处理->取消发票凭证事务代码MR8M发票凭证编号：录入需冲销原物料凭证号码冲销原因：01是指冲销当月凭证，02是指冲销上月凭证号码录入完毕后，单击保存，冲销凭证产生。自研无形入帐SAP菜单路径系统菜单路径F-02-会计核算->财务会计->总分类帐->过帐->一般过帐事务代码F-02SAP操作步骤直接在命令框输入F-02事务代码后回车或者通过会计核算->财务会计->总分类帐->过帐->一般过帐路径双击后，进入如下屏幕：在凭证日期处录入凭证日期；凭证类型处录入AA（资产入账）；公司代码：上海本部D300；北京分D310；过帐期间：录入当期；货币/汇率：录入CNY（人民币）；凭证抬头文本处：录入凭证总摘要。计帐码处：录入70（资产采购借方）和资产编号事务类型处：录入100回车进入如下屏幕：在金额处录入研发项目转入无形资产的金额。在数量处录入资产数量，一般情况下数量为1。下一行项目记帐码处录入50（总帐科目贷方）。在科目处录入5301020000（研发支出-资本化支出），录入完毕回车后进入如下屏幕：在金额处录入研发项目内部订单结转的总金额。在订单处录入研发项目的内部订单号。录入完毕后，单击左上角处，进入如下屏幕：检查无误后，单击保存，研发项目转无形资产流程操作结束。资产入帐凭证显示SAP菜单路径系统菜单路径FB03-会计核算->财务会计->总分类帐->凭证->显示事务代码FB03资产入帐凭证冲销SAP菜单路径系统菜单路径FB08-会计核算->财务会计->总分类帐->凭证->冲销->单一冲销事务代码FB08资产价值追加入帐SAP菜单路径系统菜单路径ABUMN-会计核算->财务会计->固定资产->过帐->传输->在公司代码内传输事务代码ABUMNSAP操作步骤直接在命令框输入ABUMN事务代码后回车或者通过会计核算->财务会计->固定资产->过帐->传输->在公司代码内传输路径双击后，进入如下屏幕：在资产处录入现购入的软件编号。在凭证日期、过帐日期、资产价值日处录入当前转入原资产日期。在转帐到已存资产处录入现有资产编号。录入完毕，单击保存，资产追加入帐结束。资产价格减值调整SAP菜单路径系统菜单路径ABAW-会计核算->财务会计->固定资产->过帐->资产负债表重估事务代码ABAWSAP操作步骤资产评估减值必须在本月提完折旧后进行。直接在命令框输入ABAW事务代码后回车或者通过会计核算->财务会计->固定资产->过帐->资产负债表重估路径双击后，进入如下屏幕：在资产处：录入资产减值资产编号；凭证日期处：录入资产减值日期在事物类型处：录入892（帐总重新评估）回车后进入如下屏幕：在计帐金额处：录入资产减值金额后，单击保存。然后再在命令框输入AS02事务代码后回车或者通过会计核算->财务会计->固定资产->资产->更改->资产路径双击后，进入如下屏幕：录入资产减值的资产编号后，回车进入如下屏幕：在帐面折旧处双击，进入如下屏幕：在残值处录入原资产的残值额，单击保存。然后再在命令框输入AFAB事务代码后回车或者通过会计核算->财务会计->固定资产->定期处理->折旧运行->执行路径双击后，进入如下屏幕：在会计期间录入资产减值入帐期间。在计帐运行原因处选择重复。在测试运行的传输处选择测试运行。查看测试运行折旧无误后，在程序处选择后台执行，如下屏幕：后台执行完毕，资产减值的凭证产生。其它：系统功能图标确认执行保存查找返回排序退出打印取消显示修改帮助页创建新的会话在桌面创建快捷方式发送邮件下载到本地文件细节列检查新选择单据流刷新单据删除项目删除显示抬头细目系统功能图标说明确认按钮使您能够进入下一个屏幕或窗口。Enter按钮有相同的功能。保存按钮保存您在数据库中的工作。返回按钮使您在不保存当前工作的情况下返回以前的屏幕。退出按钮使您退出当前的应用程序而进入以前的应用程序或进入主菜单。取消按钮使您在不保存当前工作的情况下退出当前的任务。帮助使您获得在线帮助。创建新的会话按钮使你快速打开一个新的会话窗口。发送邮件按钮可将屏幕内容（或文件）发送给同一系统中的其他用户。细节按钮可显示某行（或字段）的详细内容。检查按钮可检查屏幕输入内容（或程序等）的准确性及完整性。单据流按钮使您能够根据系统中的某张单据或凭证，查找到与其相关的单据及凭证。执行按钮使您开始一个系统活动。查找按钮执行查找数据的功能，或在当前工作的屏幕上。排序按钮通过高亮度栏按照字母顺序重新排列数据。打印按钮打印当前工作屏幕上的数据。更改显示按钮页按钮使您能够进入以后或以前的页，既可以进入第一页