招商银行的精细化绩效管理考核指标

招行二次转型引入精细化绩效考评指标上六个月,招行业绩快速释放。招行中报显示,上六个月实现净利润132亿元,同比增加59.8%；净利差由末2.23%提升至2.56%；同比提升幅度皆居上市银行前列。“招行业绩超预期增加关键原因是:成本收入比下降、生息资产规模扩张和净息差（NIM）反弹。”宏源证券银行业分析师张继袖说。数据背后,是招行为了控制成本而奉行贯穿全行“节俭经营文化”。上六个月,招行奉行“零增加”人力战略:有“出”才有“进”。只有在职员离职情况下,外部求职者才有机会进入招行。“即使职员数量严格控制,不过网点扩张步伐并没有停下来。”招行某分行行长表示。上六个月,招行新增分行级营业机构就有10家。“节俭经营”所能带来业绩释放是一次性。“相比二次转型其它目标,节俭经营降低成本收入比是最轻易做到。招行把好做事情先做了,下六个月要想释放一样靓丽业绩就没这么轻易了。”某银行业研究员表示。成本收入比下降上六个月,中报业绩显示,招行净利润同比增加59.80%,而同一日公布业绩交通银行（SH.601328,HK.3328）净利润同比增加为30.39%。其中,成本收入相比末下降7.33%至35%,拉动净利润增加23.61个百分点；生息资产规模,即贷款规模相比末增加16.1%,拉动净利润增加22个百分点；净息差（NIM,未年化）拉动净利润增加17.03个百分点；手续费收入增速32.3%,拉动净利润增加6.6个百分点。对利润超预期增加贡献最大是成本收入比下降。“考虑到下六个月监管当局对省级以下二线城市新设网点放松,招行每十二个月有近100个网点扩张速度,招募职员及网店费用对应较高。我们判定下六个月成本收入比继续下降空间不大。”中信证券银行业研究员朱琰说。也就是说,成本收入下降比对净利润正向贡献在底业绩中将极难连续。上六个月,马蔚华提倡节俭经营气氛贯穿全行,在业务费用和职员福利等多方面加大了费用管控力度。招行某用户经理表示,优异用户经理出国旅行已经改成了省内旅游。而记者在苏州小贷中心采访时也了解到,为了压缩成本,招行控制了新增职员名额。在存款业务增速需大幅提升压力下,下六个月如此低成本收入比是有其瓶颈。招行某分行零售银行责任人表示,上六个月该分行存款增幅相比末仅为5%,远低于历史平均水平。中报显示,截至6月30日,招行全行新增存款相比年初仅增加了8.97%,低于行业平均4.6个百分点。“业务经费压缩在一定程度上影响了存款增量。”上述责任人表示,“其它各家银行在拉存款上全部加大了投入,比较显著像民生银行送米送油、农业银行存款免部分房贷利息等等。存贷比压力将是招行下六个月资产业务扩张又一道“红线”。截至6月30日,招行人民币业务贷存比为73.75%,已经靠近75%监管红线。“存款缓慢增速在一定程度上制约了招行总资产扩张速度。”国泰君安银行业研究员伍永刚表示。上述零售银行责任人说:“下六个月,贷款拉动型存款减缓趋势不会发生逆转,储蓄存款增加不确定性增多。招行存款业务费用必需要放开,不然无法支持下六个月资产业务扩张。”精细考评,招商银行行长马蔚华提出未来3~5年“二次转型”目标被正式提上日程:降低资本消耗、提升贷款定价、控制运行成本、增加价值用户和确保风险可控。除去上六个月已经做得很好“控制运行成本”,“降低资本消耗”则需要细致工具支撑。“降低资本消耗关键在于提升资本利用效率。”招商银行企业银行部总经理张健说。“我们全部讲以用户为关键,提升营销能力,管理能力,不过实际上它是需要工具,需要系统支撑,对于40万用户,几千个用户经理,几百个团体,没有一个强大IT系统作为工具,不管是提升资本使用效率还是以用户为中心正确营销,全部是浮于表面。”张健对记者表示。二次转型要求变规模导向为价值导向,实际是管理方法提升和改革。上六个月,招行在零售银行和企业银行业务前线进行了绩效考评指标改革,经过将用户关系管理系统（CRM)相关指标引入绩效考评“筐”里来落实精细化资本管理。CRM系统是一个贯穿全行IT系统。在CRM系统正式上线之前,银行用户数据是分散于前、中、后台各个业务步骤。在CRM系统建立以后,原本分散用户数据和操作统计全部集中起来,而且经过系统分析工具,能够清楚计算出每一个用户价值贡献和资本占用情况等。“系统全行上线是在6月,今年我们正式将CRM系统中资本量化指标引入绩效考评。”招行企业银行部某中层表示。在新增绩效考评框中,“价值用户”数量成为关键考评依据。根据企业银行部内部指标,年利润贡献在10万元以上用户被称作“价值用户”。企业银行部目标是在3年之内实现“价值用户”倍增计划。引入精细化绩效考评指标是完成二次转型基础性工作。相比控制运行成本,降低资本消耗是更长远工作。招行现在所做是,首先算清楚资本消耗,能够实现从分行、支行到单个用户经理精细化资本管理。对此,CRM系统能够精细到每一个用户所消耗资本和成本,“现在做到这么精细管理银行并不多。”张健说。应对利率市场化上六个月,招行零售银行取得税前利润42.26亿元,占总营业利润24.82%;企业银行业务税前利润126.83亿元,占总营业利润74.47%。同口径比较,上六个月零售银行占全行营业利润百分比同比提升了67%。为应对利率市场化挑战,企业业务和零售业务百分比调整,也是招行二次转型调整内容。依据招行测算,假如利率市场化,有20%~30%用户有较大议价能力,利率市场化以后这部分用户贷款利率可能在现行利率基础上再降15%~20%。所以,招行期望零售业务和中小企业信贷占比能够多一点,对公业务大用户占比能够少一点,这么一旦利率市场化,对招行冲击小一点。张健说:“金融危机减慢了利率市场化趋势,不过利率市场化是一个肯定方向。”在这么逻辑基础下,中报,招行零售银行最终一改“70%贷款是住房按揭贷款,30%是个人经营性贷款和消费贷款,以后者却贡献了个人银行利润70%”格局。上六个月,招行新增零售贷款中,住房按揭贷款和个人消费贷款（包含个人经营性贷款）已经平分秋色,各占二分之一。因为个人消费贷款和个人经营性贷款风险加权系数比按揭贷款风险加权系数