大酒店财务部各岗位职能职责及工作作业流程

酒店财务部各岗位职责及工作步骤职务：财务部经理工作内容：帮助财务部经理处理日常行政工作事务联络部门：酒店各部门工作职责：一、依据酒店所制订年度预算，实施成本控制行政费用、营运费用及能源工程维修固定费用控制。二、建立健全酒店内部管理制度，监督酒店资金管理、成本、费用、利润和财产管理，组织酒店全方面经济核实，审核会计科目，进行收入、成本、费用、利润专题分析，编制报表，确保各级核实正确性。三、建立一整套财务系统及操作程序。1、财务系统：A、财务系统：B、总帐、应收帐、应付帐、总出纳、物资帐及各类明细帐和以表代帐资料。2、操作程序：A、制订收银及收入审计核实程序。B、制订多种所需凭证、表格。C、建立帐帐之间查对，帐表之间查对等工作制度，确保所反应经济活动情况正确性。四、参与酒店基础建设投资、客房、餐厅改造、经济利益分配、经济协议签署关键决议，从经济管理角度为领导提供参考数据。五、确定财务内部组织机构，提出各级主管人员岗位职责，并和总经理或主管副总经理确定会计主管人员人选，分配工作任务，监督各级主管会计人员工作，立即正确编制财务报表，其中对外报送财务报表要报领领导签章。六、控制资金先使用审核各部门设备、物资、计划和酒店开支计划;并在报总经理同意后，监督落实实施，维护酒店经济利益。七、审核酒店收益汇报和利益分配汇报;监督财税计划和落实实施按期上交国家税费，协调酒店同银行税务等相关部门关系。八、定时向总经理提出预算和决算汇报，资产负债表给总经理审核同意后，组织落实实施。九、负责财务部日常行政管理工作。职务：财务部副经理联络部门：酒店各部门工作职责：一、帮助财务部经理组织和领导酒店财务会计工作，对各项财务会计工作进行部署和核查监督财务计划实施，立即了解，计划实施中存在问题，处理实际问题。二、依据酒店实际情况制订相关财务管理制度和实施细则，监督各项财力制度，财经纪律和会计规则正确实施。三、参与酒店相关经营管理活动会议，帮助财务部经理进行企业决议，审检每日销售日报表，向酒店领导提供财会住处财务指导和改善酒店经营管理提议。四、参与酒店编制财务预算，制订工作程序和财力管理方法;组织编制企业财务会计报表和统计报表。五、制订和审查酒店相关费用开支手续程序，制订有效会计核实系统，阻止违反财务制度现象发生。六、保护酒店财产和物品财产管理要求和报批手续，检验要求实施情况。七、负责财务部职员人事安排和工资历，奖励评定，负责财务人员思想教育和业务培训。职务：总帐会计工作内容：关键负责酒店财务系统，编制报表并帮助财务部经理处理日常行政事务工作职责：一、处理总帐业务及编制损益表、资产负债表及所属明细帐。二、处理应收帐、应付帐、总出纳、工资等帐目系统业务。三、做好成本控制营业核数帐目，报表查对工作。四、帮助会计师事务所完成年度财务审计工作。五、负责各类税收申报。六、负责各类保险索赔工作。七、处理会计部内部行政事务。八、做好资料存档。九、严格组织纪律。十、搞好内部分工，处理好各主管工作关系。日常工作程序：一、在月初5日之前，总帐会计必需督促各分类核实部门按要求时间做好各自会计记帐凭证汇总表，并移交主管审核科目分类是否正确，然后转交总帐会计入帐。二、依据不一样性质记帐汇总凭证，根据前后完成次序编号逐一输入电脑进行期未结算，编制试算平衡表。三、打印试算平衡表并立即查对相关明细表：1、查对资产负债类明细之余额。2、各银行日志帐及现金日志帐、应收、应付明细帐余额。3、若发觉总帐和明细帐不符并要查对清楚，查明原因立即将调整后数据反应在当期财务报表中。4、打印出明细分类帐并逐项查对达成帐表相符。5、依据已发生支出分别摊销相关费用分摊洗衣房经营费用，职员餐厅费用、餐饮部门行政费用(包含低值易耗品、保险费用及各类经营性支出)。编制记帐凭证。四、在完成上述工作基础上，由电脑生成并打印以下多种财务报表：1、资产负债表2、损益表3、财务报表说明书4、关键经营指标完成情况统计表五、营业部门利润表1、客房利润表2、餐饮部利润表3、电话利润表4、洗衣部利润表5、其它经营部门利润表(包含商务中心)六、管理费用明细表1、行政管理部门2、销售部3、工程部4、人事部5、保安部七、财务报表相关附表1、酒店各部门在册职员分类统计表2、各部门工资分析表3、工资及相关福利费用分析表八、在完成上述工作前提下，将相关资料归类整理装订成册方便备查。九、配合年底会计事务所及税务等相关部门查帐，依据编著要立即地提供相关资料及有效凭证。职务：成本会计工作内容：关键负责对酒店营业成本核实和费用及固定费用进行控制，监督和分析，同时对成本控制，收货部仓库实施行政和人事管理。工作职责：一、业务管理、控制职责1、成本管理：A、依据餐饮部资料，制订出食物和饮品成本。B、依据财务系统和操作程序要求建立一整套相关帐目标控制表，以达成控制目标。C、利用正确方法计算成本和费用，并要做到帐帐相符，帐表相符。D、定时出成本汇报，分析总结酒店营运成本费用并提出合理提议。二、仓库管理1、建立物资帐目系统及控制程序。2、制订验收货物控制程序，严格把好质量关。3、进行市场调查，掌握物质价格。4、做好信息工作，立即将相关资料信息反馈相关部门。5、搞好和各部门协调工作，帮助会计做好对帐工作。6、做好资料存档。7、珍惜公物设施，注意防火安全。8、严格组织纪律洁身自爱，杜绝一切违法思想和行为。工作程序和制度：一、日常工作程序1、审查各部送来仓库领料单。2、核查仓库送来记由联在电脑中确定发货数据记帐联存档。3、审查收货部送来收货统计，在电脑中进行数据确定存档收货统计。4、审查关计算部门间转货单。5、依据餐饮送来标准菜普计算出每一道菜及酒水成本价格，为销售价格制订提货依据。6、月末对各仓库进行对帐及盘点，将实际盘点数汇总打印仓库盘点表。7、月末到出仓库差异汇报，报批后做调整。8、每个月底对各厨房及酒店进行月末盘点整理后输入电脑打印一套各厨房，酒店月末盘点表。9、月末对商场进行盘点，并计算商场成本编制相关记帐凭证送交总帐。10、月末编制各部门文具用具、耗用一览表送财务总监查明。11、月末计算当月食品、饮品成本及多种费用编制相关记帐凭证送总帐会计。二、对低值耗品及固定资产控制1、每个月摊销固定资产及低值易耗品费用打印出相关报表，编制记帐凭证交总帐会计。2、每十二个月年末对酒店全部固定资产及低值易耗品进行一交全方面盘点并编制盘点汇报送相关领导审查。一、物资报废处理1、到部门送来报损单，成本控制部门要立即到现场查看报损是否属实，报损原因是否属实和合理。2、报损单核查后要经成本部门签字后送交财务部经理或财务总监同意。3、固定资产及低值易耗品报损需经工程总监证实，经财务总监总经理同意后方可生效。4、成本会计要立即将报损物品输入电脑，月末打印本月报损物品清单。二、物品价格控制5、每5天对菜单上物品价格重新查价定价，确保酒店利益，6、每六个月对杂货表上物品进行市场调查，立即高速因季节改变，而造成不合理价格。7、日常对酒店常见物品要进行抽样市场调查以确保其人价格合理。五、月末编制成本汇报1、全方面概况分析。2、食品和饮品成本分析。3、预算成本和实际成本比较;4、宴请及职员餐费成本一鉴表;5、仓库移动缓慢物品及过期食品项目表;6、酒店各类物品存货情况一览表;7、各部车辆耗油情况。职务：仓库保管员工作内容：关键负责保管酒店营运所需要物资工作职责：1、依据采购部送来物资按发票数量，单价验收货物;2、必需把好质量关;3、负责保管食品、饮品、百货、工程用具、操作用具等营业所需物资;4、仓库保管员必需确保仓库整齐天天打扫仓库卫生;5、严禁仓库吸烟或吃东西、严禁闲杂人员进入仓库;6、妥善保管仓库钥匙，合理放置货物，确保仓库物资安全及物品质量;7、仓库保管员要严格遵守职业道德、洁身自爱、杜绝一切违法思想和行为;8、每日下班前编著当日收货统计及收发汇总表;9、了解部门对物品要求和建设置立即信息反馈给成本部门和采购部门。二、工作制度和规则(一、)收货1、保持工作环境整齐，天天早上检验磅称是否正确;2、天天收货前核查采购定单和采购备忘(品名、数量、规格、有效人签字);3、依据采购部送来资料和用货部门要求严格收货，如发觉货物和订购数量规格或单价不符合要求，即通知采购部或相关人员作出处理。4、质量不合要求不予收货并通知相关采购人员;(1)质量和数量不合要求物品，假如用货部门坚持要使用，必需收货统计单上具体说明并由责任人签字;(2)已由部门领走货物标准上不许可退货，特殊情况必须上报成本部处理并在统计上统计;(3)对无定单货物或无货物定单，收货人员不予收货;(4)对已给验收货物做出收货统计，并通知用货部门领货，收货、统计必需有供给商和部门收货人签收认可;(5)仓库收货时，仓库保管员要严格检验罐装食品、饮品保质期期限确定：(1)收货时距保质期限：当地采购为三个月，非当地采购为六个月，罐装啤酒一律为六个月，瓶装啤酒一律为三个月;(2)不能按(1)条要求要求接收时，需要有效人士签有意见证实;(3)进口食品罐上所显示日期为到期日期，国产仪器上所显示日期为生产日期，但通常有保持期限，凡进口物品必需有汉字标签，无汉字标签不得入库。9、编制每日收货控制表，连同收货统计交成本控制审核。10、多了解使用部门对货物意见和提议，立即将信息反馈给采购部门对每日收货过程中出现问题做好统计并立即送交成本部。11、做好资料存档，仓库主管必需常常检验仓库实际库存数和帐面数是否一致。12、天天一上班和临下班全部必需检验各个仓库情况，合理放置物品避免因保管不妥造成损失。13、常常检验多种物品库存数量立即合理地作出补仓计划。14、仓库主管和采购部协调合作好，将应补仓物品立即入仓，以避名断货。15、填写补仓单时，应注明上次采购名、品牌、规格、库存量及采购量依据程序送交成本签批。16、补仓单仓联及相关采购定单送返仓库时必需检验以下内容：(1)是否补取消。(2)取消原因是否例题，应立即上报成本核实部。二、发货1、收到各部门送来领料单，仓库主管要检验领料单署名是否有效及完整，已经同意领料单，不许可再增加品种和数量，如需要领菜种物品，要请重新出单据由经理级以上人士署名认可。2、仓库保管员接到领料单检验部门所需之物品仓库是否有货，如断货物品到货，应立即通知使用部门领用。3、在条件许可情况下，保管员应事先将领料单上物品备好，以缩知使用部门取货时间。4、立即将领料单资料在电脑中登记汇入帐、出帐单价以本位币为准，有运费物品要以摊运费后单价为准，将出帐后领料单要立即送交成本部审核。5、发货时必需以优异先出为标准。6、要常常检验库存物品质量，发觉立即过期或变质物质要立即向成本部门汇报。7、发觉已变质物品要立即填写报损单，注明进货时间报损原因然后交成本部控制部门。三、记帐(电脑帐)1、按物品类别设置物品明细帐，并进行物品编号。2、记帐要立即、正确、如有错帐应立即上报主管并更正。3、帐目资料必需每个月打印分类整理存档，必需确保由帐目标连续性和完整性。4、记帐过程中发觉电脑问题必需立即上报处理。四、对帐及实物盘点1、每个月15日、25日各仓库要自盘自查，立即上报检验中问题并纠正。2、月末要和成本部对帐，并进行实物盘点确保帐帐相符，帐物相符。3、对有差异项目，要到出明细注明差异原因，上报同意后做出调整。4、月末盘点后制作一份移动缓慢物品及过期物品清单送交成本部，月结时打印出仓库存货，并将清单副本送往各部门以备领货时查阅。5、盘点过程中发觉由个人疏忽造成损失，当事人负责赔偿经济损失。职务：前台收款工作内容：关键负责酒店营运收入进行审核，监督、前台收款主管，前台收款领班和餐厅收款领班实施行政和人事管理。工作职责：1、负责建立日间、夜间核数审核操作及控制程序。2、负责前台帐款结算全部工作内容督导和培训。3、配合财务应收款主管处理挂帐用户结算，负责应收帐帐单复查工作。4、常常和前台接待经理和主管、财务应收款主管、客房经理和主管和大堂值班保持联络，掌握客人动向及付帐情况，以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。5、向总经理、财务部经理汇报住房客人拖欠帐项金额，时间结算明细帐和处理方法。6、向财务部经理汇报所属职员工作表现，评定职员奖惩和晋升情况处理客人在结算工作中投诉其它相关问题。7、完成财务部责任人安排其它工作。工作制度和程序：1、按班次清点备用金、查阅全部交接班统计。2、查对前厅接待处送来客人入住统计，检验随入住统计送来信用卡凭证有效性，若入住资料不齐全或电脑统计不符，应立即退回接待处。3、按付款方法，预收客人入住押金，依据押金种类在电脑入帐，并作好统计。4、检验客帐资料，立即向银行取及信用卡授权。5、依据各餐厅送来客帐单和总机，洗衣房等部门送来收单，查对房号和署名后述入客帐。6、依据当日升汇牌价及银行和酒店相关要求为客人输外币兑换，正确填写“兑换水单”并统计关键点交易。7、办理客人退房时，立即通知客房部和总机房，收回房门钥匙(若客人使用保险箱立即收回保险箱钥匙)。8、通回客人人民币或非证券压金时，开出退款凭证，扣除应收款费用以后退还客人，并要客人在凭证上署名作实。9、审核天天对外结算帐目单据(包含施行社、长包房、合约单位)数字是否正确多种单据是否齐全无误。10、检验现金收付款及试算平衡表是否正确，确保各自种数字准备无误。11、检验收款员仪表、纪律、行为等是否达标根据店规严格要求下属职员。12、每班结束后，以移交封形式缴交当日营业收。职务：餐厅收款领班汇报上级：前台收款主管督导下级：餐厅收款员职责规范：1、帐单和凭证审核。2、餐饮收入报表审核。(1)审核餐饮部帐是否和每班收银员汇报一致。(2)审查餐单结帐方法是否正确。(3)检验宴席订单处理和结算。(4)审核招待单手续是否完备和符合要求。(5)审核高级职员工作餐实用、计算指示标准部分并转入职员帐户。(6)审核餐饮折扣，项目和单据取消手续是事完备。职务：总出纳工作内容：关键负责酒店现金管理工作职责：1、负责全部收银点现金收入和转帐票据搜集、整理占核和送存银行或到银行办理托收事宜。2、负责支付酒店各部门报销帐款现金。3、负责保管一切有价证券。工作制度和程序：1、负责现金收入管理、当日营业收入必需上缴银行严格划分收和支出界限不许可挪用营业收入。2、不许可有白条及预支单抵库现象。3、检验一切收、付缴收业务凭证，做到有凭证有审批手续完备，项目内容清楚齐全，大小定金额相符合。对检验无误凭证立即办理收、付、缴业务。4、负责管理人民币、外汇券人民币备用金掌握结算付款管理要求。5、负责编制酒店每日资金报表和银行存款每日汇报。6、每日上班打开保险柜，由主管监督(或由二人相互监督)