金融法概论课件

2024/4/301金融法概论

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金融法是我国民商法体系中一门重要的法律，其重要性不在于金融法中具有许多深刻和复杂的法律制度，而在于金融法是为社会金融活动提供服务的一系列专门法律。

2024/4/303目录第一章金融法综述第六章信托法第二章中国人民银行法第三章商业银行法第四章票据法第五章担保法

第七章证券法第八章投资基金法第九章保险法第十章国际金融法律制度2024/4/304

金融法综述第一章2024/4/305本章内容

金融概念与特征，金融市场、金融工具、金融体系、金融业等与金融相关的基本概念金融法的概念及调整对象、体系，金融法的基本原则，

金融法律关系金融犯罪的概念与特征掌握金融法的基本原理和基本知识

2024/4/306金融第一节金融概述货币流通和信用活动的总称金融活动货币的发行、流通与回笼、货币的借贷、外汇、金银及各种有价证券的买卖、票据贴现、信托、保险金融的基本特征是：具有有偿性信用，也称信贷它是货币资金借贷活动的总称。信用是资金融通的基础，资金融通是通过信用方式来调剂和分配资金的信用形式分为国家信用、银行信用、国际信用、商业信用、消费信用和民间个人信用。2024/4/307金融市场货币市场资本市场（短期金融市场）（长期金融市场）票据市场同业拆借市场黄金市场外汇市场股票市场债券市场大额定期存单市场2024/4/308金融市场的功能融资功能

导向功能转换功能调节功能信息功能2024/4/309金融工具亦称信用工具是一种具有法律效力的金融契约

股票、企业债券、公司债券、金融债券、政府债券、商业票据、大额存单等。随着现代科技－－计算机、通讯技术和金融业的发展，金融工具和金融产品不断推陈出新。如外汇期货、利率期货、股票指数期货、股票期权、掉期和期权、信用违约掉期等。信用衍生工具能够转移信用风险。

金融市场上常用的金融工具有：金融衍生工具层出不穷：2024/4/30102024/4/30112024/4/30122024/4/30132024/4/3014金融工具的特点价格性、期限性、流动性、收益性、风险性2024/4/3015

金融工具的种类

金融机构负债业务所发行的金融工具金融机构资产业务中的金融工具金融机构的中间业务中的金融工具定期存款单，零存整取存款单，活期存款单，定活两便存款单，大额可转让存款单在商业银行贴现的银行承兑汇票，以及可在中央银行进行再贴现的商业银行已贴现的票据支票、汇票、信汇、电汇，以及信用卡等金融工具，商业银行开出的商业信用证和备用信用证等也可作为金融工具。2024/4/3016金融体系金融宏观调控体系金融机构组织体系金融市场体系金融管理体系2024/4/3017

根据1993年12月25日《国务院关于金融体制改革的决定》，金融体制改革的目标是：建立在国务院领导下，独立执行货币政策的中央银行宏观调控体系；建立政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银行为主体，多种金融机构并存的金融组织体系；建立统一开放，有序竞争，严格管理的金融市场体系。

我国金融体制改革的目标

2024/4/3018金融法法律关系

金融法律关系的主体金融法律关系客体特点双重性有偿性广泛性＋＋金融法律关系内容金融法律关系客体包括：货币（包括流通中的现钞和各种票据），金银，证券。

中央银行，商业银行，政策性银行和其他金融机构（包括证券公司、信托投资公司、保险公司、融资租赁公司、财务公司等），经济组织、事业单位、社会团体，自然人，国家。国家作为特定主体，在货币发行中，要履行法律规定的职责

2024/4/3019第三节外汇一、概念：外汇：指以外国贷币表示的用于国际结算的各种信用工具和支付手段。汇率：两个不同国家之间货币比价。2024/4/3020外汇外国货币外币支付凭证外币有价证券特别提款权欧洲货币单位范围2024/4/3021逃汇：是指我国境内的机构和个人，违反国家外汇管理规定，对应该结售给国家的外汇，私自转移、转让、买卖、存放、国外，以及将外汇或外汇资产私自携带、托带或邮寄出国境的行为。非法套汇：指金融机构利用不同外汇市场上几种贷币间汇价的差异进行买进卖出，从中获利的行为。2024/4/3022

某涉外饭店在接待外国客人时，经常用人民币为外国人支付其在中国境内的一切费用，由外国人给付该饭店外汇。同时该饭店利用此外汇多次进行私自买卖和倒卖。为了逃避国家监管，该饭店擅自在境外开立外汇帐户，不将其以上所得外汇汇入该帐户存放。（1）请指出该饭店有哪些违反外汇管理规定的行为？（2）对每一种违法行为应如何处罚？二、案例：2024/4/3023

分析：

该饭店违反国家外汇管理规定，“用人民币为外国人支付其在中国境内的一切费用，由外国人给付该饭店外汇”属套汇行为；“该饭店利用此外汇多次进行私自买卖和倒卖”属违反外汇帐户管理的行为；“将其所得汇入该帐户存放”属逃汇行为。对套汇行为，视其行为方式和程度的不同采取警告、强制收兑、处以非法套汇金额的30%以上3倍以下的罚款、构成犯罪的依法追究刑事责任；2024/4/3024

对上述逃汇行为，也应视其行为方式和程度的不同而采取下列处罚措施，责令限期调回、强制收兑，处以逃汇金额30%以上5倍以下的罚款，构成犯罪的依法刑事责任。2024/4/3025

第二章

中国人民银行法律制度

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一、中央银行与《中国人民银行法》（一）中国人民银行就是中国的中央银行

中国人民银行成立于1948年12月1日，是在原河北石家庄华北银行、北海银行、西北农民银行合并的基础上建立的。第一节中央银行法述2024/4/3027什么是中央银行？1、发行的银行2、政府的银行3、银行的银行2024/4/3028（二）《中国人民银行法的立法目的和过程《中国人民银行法》的立法目的确立中国人民银行的地位和职责；保证国家货币政策的正确制定和执行；建立和完善中央银行宏观调控体系；加强对金融业的监督和管理2024/4/3029

第二节中国人民银行法的地位和职能

一、基本问题

《中国人民银行法》颁布于1995年3月18日。这是一部比较特别的法律。

二、问题的回答

货币政策的重要性2024/4/3030二、中央银行的地位和职责（一）中央银行的地位

“中国人民银行在国务院的领导下，制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理”。（《中国人民银行法》第二条）2024/4/3031（二）中央银行的职责1、依法制定和执行货币政策；2、发行人民币，管理人民币流通；3、按照规定审批、监督管理金融机构；4、按照规定监督管理金融市场；5、发布有关金融监督管理和业务的命令和规章；6、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；7、经理国库；8、维护支付、清算系统的正常运行；9、负责金融业的统计、调查、分析和预测；10、作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；11、国务院规定的其他职责。2024/4/3032三、货币政策目标（一）货币政策目标的表述保持货币币值的稳定，并以此促进经济的增长（二）货币政策目标的作用2024/4/3033第三节中央银行的组织机构一、中央银行的行长二、货币政策委员会三、总行与分支机构的关系2024/4/3034一、中央银行的行长（一）行长产生的程序

“中国人民银行行长的人选，根据国务院总理的提名，由全国人民代表大会决定；全国人民代表大会闭会期间，由全国人民代表大会常委委员会决定，由中华人民共和国主席任免。中国人民银行副行长由国务院总理任免”。（《中国人民银行法》第九条）2024/4/3035（二）行长负责制行长负责制的利弊分析2024/4/3036二、货币政策委员会（一）货币政策委员会的地位“货币政策委员会是中国人民银行制定货币政策的咨询议事机构”（二）货币政策委员会的组成2024/4/3037我国目前货币政策委员会的组成人员

主席：戴相龙中国人民银行行长副主席：刘延焕中国人民银行副行长委员：肖钢中国人民银行副行长王春正国家发展计划委员会副主任张志刚国家经济贸易委员会副主任金立群财政部副部长李福祥国家外汇管理局局长周小川中国证券监督管理委员会主席马永伟中国保险监督管理委员会主席刘明康中国银行行长王雪冰中国建设银行行长吴敬琏国务院发展研究中心研究员2000年2024/4/3038第四节中央银行业务一、中央银行的货币政策工具二、中央银行贷款三、经理国库与清算业务四、办理业务的限制性规定2024/4/3039货币政策工具之一中央银行的资产负债表2024/4/30402024/4/30412024/4/3042存款准备金之四商业银行的资产负债表资产 负债

法定存款准备金5.25存款：105

超额存款准备金4.25

证券10

资本金：10

贷款95

总资产115

当商业银行用超额存款准备金5元发放贷款时，商业银行的存款也同时会增加5元，在此5元的基础上，0.25元（5×5％）会被缴纳法定的存款准备金，其余的4.25元又成为了超额存款准备金，可以用来继续发放贷款，而贷款也会最终被存入银行。这一过程不断持续，存款准备金率降低一半将导致货币供应增加一倍。

2024/4/3043货币政策工具之二

再贴现2024/4/3044货币政策工具之三公开市场业务中央银行证券经纪人商业银行资产负债资产负债资产负债＋10＋10－10＋10＋10

＋102024/4/3045货币政策工具之四中央银行的基准利率2024/4/3046二、中央银行贷款（一）中央银行贷款操作中央银行贷款也是一种货币政策工具，而且是最直接的调节货币流通量的手段2024/4/3047（二）中央银行贷款的条件和用途限制条件：1、贷款期限不得超过一年；2、贷款对象只能是商业银行；3、不能对政府财政透支；4、不得向地方政府、各级政府部门提供贷款；5、不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款；但国务院决定中国人民银行向特定非银行金融机构提供贷款的除外；6、中国人民银行不得向任何单位和个人提供担保。2024/4/3048中央银行贷款的用途：关于最后贷款人的争议2024/4/3049三、经理国库和清算业务（一）经理国库（二）清算系统“中国人民银行应当组织或者协调组织金融机构之间的清算系统，协调金融机构之间的清算事宜，提供清算服务”。2024/4/3050第五节中央银行的金融监管一、监管的目的和范围二、对金融机构的审批三、金融机构的业务监管四、金融市场调查与统计2024/4/3051一、金融监管的目的关于中央银行行使金融监管权的争论2024/4/30521、金融安全2、保护存款人和投资者的合法权益3、提高国有商业银行信贷资产质量2024/4/3053第六节中央银行财务会计制度一、中央银行的财务预算制度

1、中央银行的独立预算制度

2、中央银行的盈余处理二、中央银行的财务收支与会计制度2024/4/3054三、中央银行独立性研究（一）中央银行独立性的利弊分析（二）中央