某集团综合管理信息系统项目技术方案-

Page前言本文件是由我司，向某集团有限公司（以下简称“某集团”）提供的项目建议书。我们非常荣幸收到某集团的邀请。针对“某集团综合管理信息系统项目”的需求，基于我司的理解和分析，结合我司在国内外实施ERP系统的实践经验，我司提供了此项目建议书，其内容专供某集团用于评估我司为其提供信息系统实施服务的能力。本文档中软件产品介绍基于我司顾问对软件提供商产品的了解和软件提供商发布的产品标准介绍信息。

文档目的本文档的目标是阐述某集团综合管理信息系统项目的咨询实施建议，包括技术解决方案、项目实施方案、项目管理方案等内容。该文档主要提供某集团综合管理信息系统项目实施的总体方案建议，对各组成部分的细化方案建议将根据某集团提供的反馈意见在今后的其他文档中进一步阐述。

文档声明本文件推荐和说明的方案以及相关信息的所有权均属于我司，是我司提供给某集团综合管理信息系统项目的投标资料，未经我司的允许，不得擅自使用或透露给任何第三方。此文件和文件内包含的全部或部分内容，不得对外使用或泄漏，不得给予与我司存在商业竞争关系的任何方。如果贵公司对这份项目标书有任何问题或意见，欢迎随时垂询，我司将竭诚给出准确快速的回复。如果我司中标，双方将以诚信的态度针对具体条款友好协商以明确最终的合同。我司对本项目的理解项目背景XX某集团有限公司（某集团）成立于1978年，是世界500强企业中国机械工业集团有限公司（SINOMACH）的重要成员企业。公司成长和崛起于中国改革开放和全球经济一体化进程之中，经过30多年的发展，已成为专注于贸易与服务、工程总承包、投资发展三大领域的现代制造服务业企业集团。在公司“十二五”期间，集团牢固奉行“创新超越、行稳致远”的经营理念，全面推进“贸工技金”一体化发展，成绩斐然，随着“十三五”的新的战略规划来临，某集团将立足及发挥各业务板块特点，更加关注集团存量优化、增量创造、整体发展和资本平台运用，以产业凝聚资本，以资本驱动产业，实现“产业经营”和“投资发展”相互支撑、相互转化。通过内部裂变及投资并购，积极推进“6+N”布局，打造具有某集团独特基因的行业领先企业集群！通过资源整合、平台建设、品牌打造，使得某集团在贸易核心业务领域内具备对产业链的集成、整合和掌控能力，从而国机体系及XX省外贸行业实现贸易引领；通过建设自有实体体系，掌控核心产品品质、成本和效率，并以自主生产核心高端产品做支撑，整合产业链优势资源，实现实业支撑；通过大力投入自主技术研发和核心技术平台建设，持续提升产品附加值和经济效益，实现技术推动；通过为业务提供专业化、低成本、高效率的供应链金融服务，制定金融解决方案，提供贸易资金融通和金融产品应用，实现金融催化。但随着中国经济进入中速增长“新常态”，同时，“一带一路”、“雄安新区”、“长江经济带”、“中国制造2025”、“互联网+”、“供应链创新与应用”、新兴产业发展、海外优质资产兼并等国家层面战略机遇层出不穷，新的变化为集团未来的发展带来了众多新的挑战，但同时也为公司带来了更为广阔的发展机遇，在此新形势下，公司管理层与时俱进，大力推动产融结合发展，在集团新制定的5年战略规划的战略发展指引下，集团的业务模式和管理能力不断优化和提升，信息化建设作为集团整体管理能力提升的重要抓手，其重要性日益显现，同时下属各个板块公司对信息化建设推进的呼声也越来越高。某集团信息化分析某集团信息化建设伴随着某集团外贸业务的发展而发展，主要以自研为主，随着某集团业务增长加快、业务模式多样化、业务国际化、体量的增加、风控的加强，上市公司的监管等诸多新的变化。当前信息化面临的挑战非常大，主要有以下几个方面：现有系统建设分散，信息化建设缺乏前瞻性的统一规划和集中管控某集团94年开始进行ITS系统平台搭建，最初主要为集团二级公司贸易业务服务，从最早的出口单证，到现在的涵盖贸易、成套、五金等多板块业务支持，目前在用系统21个，涉及业务场景178个，对出口、货代、项目、内贸、资金、人力资源、财务等核心业务进行系统支撑，但因为公司传统的信息化管理体制，各分子公司信息化需求独立管理，集团信息管理部作为服务部门疲于对各种信息化需求进行响应和处理，造成各个信息化系统及系统功能随意性非常大，各系统标准不统一，资源和数据无法共享，系统迭代困难，重复建设情况较为明显。在集团层面缺少集中式的公共管理平台，难以实现多业态下总部的集中管控需求。特别是随着贸易形态的转变，实业公司逐渐增多，各个实业公司信息化程度差异较大，多数实业公司信息化管理能力偏弱，且信息化专业人员缺乏，目前部分公司用的是用友U8的ERP系统，但是因为缺乏专业化管理，只应用其部分功能，总体使用效果不是很好，还有部分实业公司未使用信息化系统进行支撑。ITS平台技术老旧，系统迭代成本过高。目前某集团主要的业务支撑系统是ITS系统，其开发语言为PB，已明显落后于市场且过于小众，缺少基于新业务、新技术的技术引领，难以满足新技术时代对贸易企业信息化转型的要求，无法满足未来外向型互联网平台建设的转换需求，无法迎合数字化、互联网+平台建设的转型。并且其运维成本越来越大，PB维护人才在外部市场寻找困难，只能依靠内部自己的运维IT人员，风险性很大。目前ITS系统为满足某集团各板块不断创新的业务需求，需要不断的局部修补系统，修补后的系统亦可能造成已有功能的缺陷，系统迭代成本过高。主要系统功能较弱，使用不佳，且业财数据弱集成，无法满足某集团内部经营管理及对外报送准确性、及时性的需求目前某集团信息化系统功能较弱，财务系统使用用友系统，功能单一，没有打通集团总部、二级板块、下属各分子单位、实业工厂、海外的全链路单据流信息流。OA、人力资源、费控等系统因为管理模式、流程、制度、实施公司质量、软件本身功能问题等各种问题，使用效果不佳。因为业财系统未实现贯通，海外公司、国内贸易公司、实业公司的各自独立的系统是通过接口或者是人工填报，没有真正实现数据的一体化协同处理，造成业财数据抓取被动，财务数据相对业务数据滞后，集团层面合并报表大部分依靠手工完成，内部往来核对困难，库存和应收账龄核算不准确，集团层面财务分析困难，内部经营管理分析困难，无法满足上市公司对财务核算及时性、准确性的法定报表和信息披露的要求。数据质量低，缺乏总体的数据规划，缺少数据准确性验证机制目前某集团的基础数据（客户、供应商、物料、商品、科目等）没有全集团的统一体系，在各个公司、各个系统中的代码和说明不统一，同一字段的维护标准不同,数据维护项目缺失，部分数据没有采集、系统存储或共享。在前期的指标数据梳理及数据治理项目中，我们按照数据治理、数据管理、数据应用三个大的维度对某集团的数据进行了分析，按照数据管理的五个水平阶段进行了评分，基本上是在第二阶段，既：基本管理阶段，后续待提升的空间还很大。数据的提取、使用过程中，存在大量手工工作，部门间口径和规范不一致，基础数据录入、加工质量不高，系统数据与实际业务存在差异。数据资源在各个系统、各分子公司之间不集成不共享，导致某集团层面无法及时准确的通过数据分析来应对经营管理风险，大量依靠手工加工的数据报表，其实时性非常低，对业务流程监控和反馈缺失和滞后。以机电公司下属炜烨轮毂公司为例，其报表数据在上报过程中存在大量的手工工作。某集团走出去战略，海外兼并收购对信息化系统提出更高要求“十三五”的新时期，伴随内外部环境的变化以及国机集团提出的“二次创业”、“海外再造一个新国机”的总体战略部署，推进对外产业转移，加强实业全球化发展，通过并购方式加速全球化实业建设和布局，为某集团实业发展开创新的路径和模式，但目前系统还无法满足某集团走出去的战略，很难快速与国外兼并企业的IT系统进行融合与对接，在收购德国公司时充分暴露了信息系统全球化融合的短板，且在此过程中损失比较严重，同时纺织、机电、五金等公司加快在欧洲、美国、东南亚建厂，因为目前的信息化状态，无法实现IT的快递复制，无法实现对海外工厂的管理的快速响应和支持。这都为信息化的标准化管理提出了新的要求。某集团信息化建设的未来发展思路明确信息化发展目标在前期的指标及数据的管理咨询项目中，我司结合某集团信息化现状及存在问题为某集团做了未来的信息化建设规划，并且建议某集团在新的“十三五”战略规划中明确某集团未来的信息化远景及未来规划。我们建议某集团以五大信息化发展目标来稳妥推进整体信息化建设：支持经营协同化，实现"横到边，纵到底",真正打通总部到实业公司，国内公司到海外公司的全业务流程，实现数据的全贯通，形成能够支持各个版块高度协同的一体化系统体系。支持运作国际化，未来某集团的海外业务会持续增长，对海外兼并，收购的公司的IT整合会更为重要，未来信息化假设需要充分考虑国际化的IT支撑能力，新的信息化系统需要充分满足不同国家财务、监管等要求。某集团未来将是"6+N"的发展思路，截至目前，轻纺公司一拆三，这都充分证明未来信息化建设一定要能够支持业的"多元化"发展，系统公共平台要具备充分的柔性，能够实现未来多变的业务的扩展。某集团正在从传统的纯贸易公司，朝具有自己的实业公司的方向转变，且目前工厂数量及规模都在不断地增长过程中。未来信息化建设要可以支持实业工厂的智能化生产，具备智慧工厂、智慧车间的前瞻性考量因素。目前某集团在很多细分领域都占据了非常前沿和重要的位置，并且通过不断地孵化，培育和创新很多新的业务模式，未来信息化系统要能够为这些新的模式提供技术、数据分析等技术上的支撑。明确管理重点及主要策略同时在IT规划过程中，我司借鉴了不同行业的对标公司的案例，对未来某集团信息化发展之路进行了分析，在信息化建设的主要策略、管理重点、核心工具等方面进行了阐述和明晰。帮助某集团明确未来信息化工作的重心及八点主要策略。某集团未来的应用系统蓝图结合前期管理咨询IT规划的成果，我们建议未来某集团信息化平台为三层结构：前台：接入与展现层，通过微信、移动技术、电商等新型信息化工具对数据形成数据的统一入口。中台：业务一体化处理，对客商等基础数据，售后服务，产品管理，集中订单处理，财务结算等业务进行统一的处理后台：管理支撑层，通过内部资源统一协调，诸如：财务、人力资源、供应链产计划、工程管理等内部资源的协同和统一管理，最大程度的发挥合力，降低成本，提高效率。某集团信息化平台架构及软件选型对某集团来讲，其未来面临多元化，创新化等不同业态转型，要实现IT规划中的五大信息化目标，其未来的信息化平台架构不能仅依赖于某单一供应商的单一系统，术业有专攻，没有一家软件公司可以在各个领域都做到最强；也很难有一家软件公司，可以做到自己所有的产品之间都无缝对接。所以，我司认为，本次项目的选型应该平台+组件的方式。我们在设计方案的时候，首先是选择适合某集团的业财一体化主平台，在这个基础上，我们再去选择业内领先的并能和主平台进行高效对接的专业系统。然后利用我司的整合能力，帮助某集团在本次项目中整合各个软件的优势，使其发挥最大的效能。针对于选型，我们需要着重考虑以下三点：1.投入成本，需要从总体成本考虑，包括：软件成本、硬件成本、期初建设成本、维护成本、内部资源投入成本、未来优化改造成本、时间成本、而不是仅简单的初期建设成本。2.平台特性，软件本身的特点，要与某集团的未来发展契合，而且要考虑软件架构设计的先进性、系统集成性、开放性已经软件的国际化属性。3.需求满足，长短期需求统一考虑，不仅要支持现在的贸易、工程以及财务转型，也要支持未来数字化、智能化、互联网+的转型。我司认真分析了市场上主流的，且符合某集团所需要的各类型软件，分析对比如下：软件分类主流软件分析企业级ERP管理软件国外软件我们主要考虑Oracle、SAP，很多大型跨国公司或大型国企都在使用，国内软件包括用友、Infor、智邦国际等。资金系统资金管理系统目前市场上主要有东软、大华、九恒星等，主要考虑软件的集团财资整体管理能力和财资业务全面管控能力，人力资源管理人力资源软件目前市场上主要有东软、宏景、PeopleSoft等，考虑系统架构，性能因素，及一些先进的管理理念，合并报表类此类软件国内主要是久其软件，国外主要是Hyperion。考虑到某集团海外公司的报表合并管理。全面预算管理预算类软件主要是Hyperion，国内有易磐EP等，相比较而言，Hyperion在大型企业用的较多。BI商务智能分析BI产品市场上比较多，如：SAPBO、Cognos、OracleBIEE、Tableau、FineBI、Qlikview、帆软。OA办公自动化及门户OA办公软件市场上比较多，多以传统公文处理、工作流审批再加以一些功能模块，目前市场上就比较主流的是XX、致远、金和、通达等产品，当然还有一些新的比如：微信、钉钉等社交类软件也可以考虑，但是考虑未来OA软件与业务系统的集成，此次以传统OA软件优先考虑。费用报销系统目前市场上报销类软件主要有报销吧、汇联易、喜报、悦报销、闪电报销、每刻报销等。下述章节介绍对各个软件进行选型分析及推荐软件方案企业级ERP管理软件国外软件我们主要考虑OracleERP、SAP，很多大型跨国公司或大型国企都在使用，国内软件包括用友、Infor、智邦国际等，目前某集团部分三级公司在使用用友系统。考虑到某集团是面向全球的贸易公司，所以我们主要考虑国外软件；同时考虑到某集团未来不断扩张的发展趋势和对灵活的系统架构的要求，我们推荐OracleERP：对比项OracleERPSAP某国内软件全球化运营管理支撑支持多国会计准则及税制。满足企业全球化布局的需求。当用户涉及海外业务推广和拓展时，不需要再重新进行系统投资支持多国会计准则及税制。满足企业全球化布局的需求以本土化的财务管理为出发点，不支持多种会计准则的应用及国际化扩张产品线完整性产品链条覆盖全面，包括基本的分销、制造及财务管理，还包括项目管理、创新管理、CRM管理、供应商关系管理、全面预算管理等等。并且模块间均已成熟对接集成。经过近30年与全球大企业用户的合作，SAP系统积累了大量先进企业的业务管理流程。对于用户来说，只需根据在系统中挑选适当的业务流程，在软件中进行配置。而对软件的二次开发工作量极少，这就保证了用户能够把主要的精力都花在企业业务流程的优化上，真正起到上一套系统，管理提高一个层次的作用产品的完整性、成熟度不高，目前推出了财务、供应链等，主要基于U8，产品线不够完整产品稳定性Oracle在海外以及国内均已有大量的成功实施案例SAP在海外以及国内均已有大量的成功实施案例主要是中小型企业案例未来延展性当企业业务范围发生变化及延展时，可以从模块本身的深度以及模块纵向的延展度上对企业业务有较强的支撑。OracleERP拥有强大的配置能力，可以灵活适应用户的个性化需求SAP系统要求固化流程，所以当企业管理模式方式变更时，需要进行大量的调整由于产品线不够完整，且模块内部的灵活性不够，无法从纵向延伸和横向挖掘对客户可能存在变化的业务进行灵活的支撑语言支持支持全球29种语言支持全球多种语言仅支持中文、英文等资金管理软件资金管理系统目前市场上主要有东软、大华、九恒星等，主要考虑软件的集团财资整体管理能力和财资业务全面管控能力，所以重点考虑九恒星。对比项NSTC（九恒星）其他国内软件专业资金管理信息系统客户总量全国共2000多家大中小型集团企业客户，其中大型集团企业500多家，中小型集团企业1600家以上，国内最多主要面对中小型企业银行接口差异银行接口非常成熟，覆盖所有银行，包括各个城商行、农村信用社，接口时间快且运行稳定合作银行数量少，无城商行成熟接口、无农村信用社成熟接口，接口时间漫长，且不能保证接口运行稳定性银行银企直联接口升级配合与银行同步升级，资金系统“银企直联”专利拥有配合一般软件技术平台1、B/S+C/S及纯B/S两套结构，产品种类丰富并可任意套装2、采用中间件技术（支持多个品牌的产品，免费、有偿均可以）3、数据库为ORACLE1、B/S两套结构2、数据库为ORACLE、MySQL软件成熟度软件成熟度高，产品支持总线型、模块化、热插拔软件成熟度一般，有成熟产品模块但业务个性化应用需开发，开发量大，风险较高系统集成举例：OracleERP与九恒星集成案例：中煤集团、铜陵有色人力资源管理软件人力资源软件目前市场上主要有东软、用友、PeopleSoft等，考虑系统架构，性能因素，及一些先进的管理理念，因此推荐PeopleSoft。对比项PeopleSoft国内软件国内软件B起源：专业性全面贯彻以人为本，以人员发展为核心的理念；全球排名第一的人力资本管理软件，引领人力资本管理发展；人员的全生命周期管理，支持基于能力素质模型，构建人才管理与发展体系，包括劳动力管理、人员发展、人员服务、智能分析等；以信息为本，以ERP/财务为核心；组织为预算组织而不是人事组织，不能覆盖虚拟组织，一人多岗，多人一岗，多头领导，矩阵式管理等；仅为信息化处理平台或数据库管理平台；因此在集团管控（人头、工资总额）等有优势；仅涵盖基础人事管理、绩效管理、招聘管理等模块，报表、智能分析较弱，无能力模型、继任计划、e-Learning、预测分析等；来自于大学，于1991年“东北工学院开放软件（OPENSOFT）系统开发公司"成立，并与日本ALPINE株式会社合资成立"沈阳东工阿尔派音软件研究所（有限公司）。东软慧鼎人才资本管理系统（TalentBaseHCM)是东软与怡安翰威特咨询公司联手、共同推出的人力资本管理产品，架构：先进性具备非常高的开放性和灵活性，提供了基于任何设备的统一访问途径，并且便于在企业范围内集成，平台+产品+扩展工具均为一体化平台纯B/S架构，无需安装客户端插件。基础架构为UAP+IUAP,IUPA是为了适应企业互联网的发展要求，在UAP的基础理念的基础上采用最新互联网技术重构而成，系统支持内存数据库适配、支持分布式数据库与数据库集群、支持多级缓存、支持数据读写分离、结构化数据库与非结构化数据库适配、支持大并发、大数据、多租户、多集团、全局管控等生态圈管理要求。不开放源代码，二次开发很笨重，需要对Java和UAP平台熟练人事纯B/S架构、纯Java、开放的对外接口、报表工具、支持主流数据库和中间件。配置：灵活性纯web架构，所有的业务流程和规则都可以通过配置来实现，降低开发成本，易于掌握和使用；所见即所得模式，即可以通过Office等编辑工具制作并导入到PS系统里面；能够生成Office，PDF等不同格式输出；能够自定义灵活调整页面布局。仅能输出OfficeExcel格式，不能灵活调整页面布局；仅能按照行政组织构建管理体系，在系统中只能部署一套组织体系，不能按照汇报线、管理线、业务线等不同方式构建不同的组织体系；东软eHR在管理数据、信息标准、系统提醒、系统预警、新功能的增加等方面提供了可扩展类功能；但其不开放源代码，产品二次开发程度高，是项目制模式，以后没有升级可能性。应用：易用性由于采用了面向对象的架构，业务人员通过拖拉拽的方式去实现业务流程的更新，无需专门培训，大大降低开发的周期和成本，能够实现系统来满足需求。系统界面按照人体、人心、人识、人知、人治的人体工程原理进行设计，并结合18年来的客户经验，使得系统易用性连年稳步提升。HCM系统按照员工、经理、HR管理、企业高管等不同角色预置了总裁桌面、经理自助、员工自助、HR操作台等不同界面，实现PC端、IPAD端、移动端的应用，从而提升不同角色的易用性和用户体验。为各模块内置导航图与导航菜单，方便用户了解并掌握业务流程。采用可收缩与快捷菜单相结合的方式，增强了操作的便捷性。但license是锁死的；只能原厂实施，除了打单的售前和个别实施总监，技术人员水平难以保障，交付上线风险高。管理：全历史数据可管理性时间轴：历史信息维护与重现；可重现历史原貌，也可提前预制未来管理架构而在生效日期执行；生效日期：所有信息项均可保留多条数据并能够按任意时间点重现；无时间轴概念，仅能对薪酬信息保留历史记录，岗位变动情况历史记录，无法重现历史原貌；仅能通过报表实现历史数据的查询，且仅为部分岗位信息和薪酬信息，并且数据还可能出错；有薪酬、绩效、组织、培训、能力等功能，但缺乏必要的内在关联；通常需要二次开发定制。系统集成举例：OracleERP与PeopleSoft集成案例：中国移动合并报表管理软件此类软件国内主要是久其软件，国外主要是Hyperion。考虑到某集团海外公司的报表合并管理，因此我们推荐国外软件Hyperion优缺点分析对比项Hyperion久其预算指标通过周期、地区、主体及多种自由维度与指标组合描述属性，大大增加了数据之间的联系，可以由系统自动分辨相关联的数据实施时常用的是“预算数、实际数”，行列信息通常采用指标的方式一一实现，极大增加数据量，数据之间联系需要手工定义预算样表能根据样表已存在的指标匹配相应的维度，制作一张样表即可派生出计划表、执行表、调整表，也可以制作参数维或多频表，极大减少实施工作支持复制粘贴样表内容，但格式需要手工修改，映射上不同的维度预算编制根据每个单位实际需要创建计划，单位可以根据计划进行数据编制没有计划的概念，用户需要自己选择表单进行编制预算流程流程完善，功能界面一目了然，在审批后可以进行调整，能支持直接调整、调整单调整都是在数据编制界面进行，数据走向不是很清晰控制预警能进行事前、事中、事后的预算控制，通过多种方式进行文字、图表提醒数据来源较为单位，只能通过预警控制本系统全面预算管理软件预算类软件主要是Hyperion，国内有易磐EP等，相比较而言，Hyperion在大型企业用的较多，因此推荐Hyperion优缺点分析对比项Hyperion易磐EP输入界面灵活性高，可以通过web/excel界面录入可以通过web界面录入流程管理自上而下和自下而上相结合，强大的流程管理功能支持自上而下的管理，流程管理功能差可拓展性可多至20个维度，提供分区产品，支持大规模计划。图形化业务处理规则可以处理大量计算，提供超过200多个标准函数受限与产品架构无法增加维度，能做简单分摊，但其他需要程序开发数据集成良好的数据集成和开放性，兼容所有主流系统数据对于非系统本身的模块数据整合非常困难，均需要大量开发BI商务智能分析管理软件BI产品市场上比较多，如：SAPBO、Cognos、OracleBIEE、Tableau、Qlikview、帆软。某集团之前已经购买过帆软系统，考虑充分利旧的情况下，并且帆软是国内领先的BI软件，因此我们推荐帆软系统，具有以下特色具有完善的数据管理策略：支持丰富的数据源连接，帮助企业进行多样数据整合；支持数据业务包功能，基于业务需求做好数据分类管理；支持智能的表间字段关联，多种关联方式搭配使用；支持智表与字段名称智能转义，增强数据可读可用性；FineBI自带ETL工具，支持对数据进行转换处理，如构建自循环列等从数据采集，到数据ETL处理，再到数据的存储和管理，FineBI完善的数据管理策略为前端的业务自由探索数据分析提供了强大的数据支持。对大数据的良好支撑FineIndex是基于索引的高效计算引擎，采用了智能位图索引、并行计算、多线程运算、离线数据存储、列存储、智能缓存等技术，支撑前端的快速分析，可以巧妙的解决大数据的问题，确保性能无忧，FineIndex的数据预处理让FineBI轻松实现亿级数据秒级呈现。FineDirect提供基于SQL的数据库直连引擎，支持大数据平台的10亿至百亿的数据访问，进行实时大数据分析。可视化探索式分析FineBI提供强大的可视化图表，表格以及过滤组件，用户只需在dashboard面板中简单拖拽操作，便能制作出丰富多样的数据可视化信息，并可以进行数据钻取，联动和过滤操作，自由地对业务经营过程中产生的数据进行分析和探索，及时地做出经营决策调整，让数据释放出更多未知潜能完善的多屏应用方案FineBI的移动端采用原生渲染技术，完美支持IOS、android终端设备，流畅出色的交互效果、体贴温馨的操作流程简直让人爱不释手、如沐春风。在功能层面，FineBI移动设置做到了和PC端一致，支持自由切换数据的分析维度、指标、方式以及过滤条件，支持钻取、联动，也支持数据的注释标记、分享、推送提醒等功能，用户可以随时随地对自己关心的数据了如指掌。系统集成举例：OracleERP与帆软集成案例：杭州杭港地铁有限公司、厦门象屿集团有限公司OA办公自动化及企业门户管理软件OA办公软件市场上比较多，多以传统公文处理、工作流审批再加以一些功能模块，目前市场上就比较主流的是XX、致远、金和、通达等产品，当然还有一些新的比如：微信、钉钉等社交类软件也可以考虑，但是考虑未来OA软件与业务系统的集成，此次以传统OA软件优先考虑。因此推荐行业内最大的OA软件厂商XX。优缺点分析对比项XX致远功能模块门户应用、流程应用、知识应用、社交化协作、执行力管理、公文管理、会议管理、财务管理、综合应用等协同工作、公文管理、电子邮件、文档管理、表单管理、日程安排、综合办公插件工作流基于图形化的流程图在线设计器，支持会签、分支、退回、协办、流程监控、催办等功能，与文档、档案等应相结合支持流程自定义、监控、跟踪、催办等功能只是管理文档一体化的产品设计理念，灵活定义知识分类结构，提供收藏、评论、订阅、关联、查询等功能，与工作流、沟通平台、信息发布模块无缝结合文档管理系统强大，可以支持多级树形目录文档结构；可以对文档进行权限控制，用户可以通过全文检索快速查到所需文件移动平台通过统一的企业移动化办公，企业微信、公文管理、知识管理、考勤、会议管理等功能移动应用可以进行协同工作、移动门户、任务计划、公告通知等功能权限控制系统内置多种权限定义，企业可以定义多种组合分配用户适应企业人员变化，可以方便对系统用户权限进行调整提供用户、组织、角色、权限等模块的维护和服务可以自定义用户权限，管理每个用户访问权限，根据实际组织中访问权限，在协同管理系统中做相应人员的权限控制系统集成举例：OracleERP与OA协同办公集成案例：方圆集团、苏交科集团股份有限公司费用报销管理软件目前市场上报销类软件主要有报销吧、汇联易、喜报、悦报销、闪电报销、每刻报销等，从专业程度和交互细节上考虑，我们推荐每刻报销管理系统，具有以下特点1.企业消费生态圈：与各大第三方消费平台打通（滴滴、携程、连锁酒店、二维火餐饮、阳光公采等平台），直接将外部消费数据自动引入每刻报销系统中。这样既保障了消费的真实、有效、透明，节省了员工手工填写费用的工作量，也减轻了财务针对费用审核其真实有效性的工作量。2.统一开票服务：每刻与滴滴、携程的业务对接，可以为企业带来统一开票的业务，员工在日常的费用报销中，针对滴滴和携程上的消费可以做到免票报销。财务人员事后针对公司所有人员与消费平台统一开一次大发票。这样不仅可以减轻员工保存发票、粘贴发票的工作，因为发票张数减少还可以实实在在减轻财务审核发票的工作量，企业存放发票的空间可以进一步节约。3.费控规则引擎：将复杂的差旅及费控规则内化于系统中，这样所有的报销流程和费用处理都标准化起来了，可以尽量减少企业沟通产生的内耗，减轻财务的工作压力。员工对自己的报销行为也有了更多前置的了解。4.电子发票模块：每刻通过百旺与税总的底账库打通，能够对电子发票进行查重和验真，获取发票的全票面信息。5.差旅预定入口：每刻提供了针对携程、滴滴、华住、格林豪泰、国旅运通、曹操专车等差旅出行服务的统一入口，企业员工去这些平台消费能直接从每刻App进入，其中携程商旅还可以做到每刻申请单与携程中酒店、机票预订的绑定，真正做到事前管控，保证预订环节不与系统脱节，真正做到对差旅的统一管控。6.辅助核算模块：企业对费用的核算要求多种多样，在业务发展过程中也会对核算项要求动态增减，设置不同的权限。无论是横向维度，还是细到具体每笔费用，甚至是会影响流程走向，核算体系在每刻报销中已经高度抽象，只需要通过简单的配置就能灵活支持企业各种费用核算要求，为一键转换凭证提供了丰富的数据维度支撑。7.报表模块：SaaS天然就是大数据平台，优质的费用数据经过长期的沉淀，成为企业不可或缺的资产，每刻是这份资产的守护者。通过每刻报销的报表模块，企业管理者可以非常轻松的获取全面的分析数据，如费用分析，核算分析，合规性分析，预算分析，流程效率分析，差旅行为分析，多维度钻取等等。这一切的数据为企业管理者的决策打下坚实的基础。系统集成举例：OracleERP与每刻报销集成案例：天合光能软件选型总结我司在综合分析的基础上，建议"核心平台"既：业财一体华平台选择OracleERP，其他专业化"组件"软件选择如下：一、业财一体化(一)财务管理1.会计核算OracleERP2.全面预算管理HyperionPlanning3.合并报表管理HyperionFinancialManagement(二)资金管理九恒星(三)费控管理每刻报销(四)贸易管理OracleERP(五)工程项目管理OracleERP(六)研发管理OracleERP(七)生产管理OracleERP(八)主数据管理OracleERP二、协同办公系统管理需求XX/阿里1688企业内部商城三、人力资源系统建设需求PeopleSoft四、商务智能系统建设需求帆软本期项目范围和目标本期项目范围系统范围如下：实施项目涉及范围业、财一体化系统集团及11家二级单位，机电全级次合并报表系统集团及11家二级单位（含其股权结构范围内138家分子公司）预算管理系统集团及11家二级单位资金管理系统集团及11家二级单位协同办公系统集团及11家二级单位门户系统集团及11家二级单位人力资源系统集团及11家二级单位商务智能系统集团及11家二级单位员工费用报销系统集团及11家二级单位本次项目目标建设某集团核心业务支撑平台，并且支持未来的系统扩展，支持企业未来5到10年业务发展需要。能够满足某集团财务管控要求，包括统一的多组织架构、多维度科目核算体系、财务预算管理、财务分析等管理需求。建立适合贸易行业的财务、业务一体化平台，在支持贸易风险管控要求的同时，尽可能提高业务操作效率，支持各种灵活的贸易模式。支持贸易合同从预算、审批、采购、销售、库存、到财务结算的全程管理；实现货物流、资金流、信息流及工作流的集成与同步。为某集团企业管理与运营提供商务智能与决策支持分析。满足某集团预算管理、合并报表、员工费用报销、人力资源管理、协同办公管理、资金管理等管理需求。实现海外公司、机电二级公司、下属实业公司一体化系统管理，实现流程贯通，信息可追溯。满足机电公司下属实业公司生产管理的系统化支撑要求。支持跨系统间工作流、消息、待办任务、日程等功能与操作的统一门户集成（含PC端与移动端），实现工作的高效协同。

我司建议的总体方案策略流程是信息化建设成功的前提我司认为，信息化系统的建设应该是一个顶层设计，有自上向下的过程。因此，我们在前期的指标体系梳理中，从公司高层和部门经营管理的层面，梳理了各项指标；又通过数据治理，确定了未来某集团主数据管理的组织、流程、标准。在接下来信息化系统建设项目中，我们认为某集团要围绕业务需求，借鉴行业实践，进行流程设计，真正实现贸工技金的业务闭环，实现业财联动。有了好的流程后，再通过信息化系统进行落地固化。只有这样，我们的信息化建设才不会偏离最初的目标。我司在前期的数据与指标项目推进过程中，在对某集团信息化现状进行调研时深刻认识到，某集团在之前的信息化系统建设中，对流程的梳理、分析及优化工作认识不够，未真正的对流程进行系统的梳理和分析，也没有相应的制度进行保障，造成只是进行低层面的系统级设置，并没有在流程、管理模式、制度上有较大提升，这也造成各个分子公司在建设系统时难以收到较大的收益，各级使用人员积极性不高，因此，本次项目我们将针对于某集团管理诉求，先从管理层面、业务层面和系统层面进行逐级分解分析：管理层面：如何全面化、层次化的整理和分析公司管理层的关注重点？并能够量化定义，实现公司管理层的关注点可衡量、可比较和可管理？业务层面：如何建立规范化的流程管理体系？如何优化关键业务流程；以落实管理层面战略设想？如何打通总部到实业公司，国内到海外的业务壁垒？系统层面：如何有效支撑公司的业务流程体系，提高流程运作效率？如何提升系统架构方案的敏捷性，以快速响应公司业务流程的灵活多变？各个层面关注点分析管理层的关注重点我司认为：随着某集团业务的发展，如何实现风险的事前预知和提前防控？如何整合数据，形成战略决策的有力支撑？如何做好总部的服务职能？通过什么手段，能够迅速，有效的对下属公司进行支持是某集团领导关注的主要问题，这在之前的管理咨询的汇报会议上，也得到了某集团高层领导的印证。业务层的关注重点我司认为：在贸易行业，如何通过“人、财、物、信息”的有效整合，提升业务可视性，降低经营风险并提高运营效率，是业务层的关注重点；而流程化管理承载企业管理的全部要素，只有通过流程优化，才有可能真正促进“人、财、物、信息”的有效整合。系统层的关注重点搭建敏捷的、面向服务一体化的系统架构，通过共用功能服务以满足业务流程中纵横交错的系统功能需求是系统层关注的重点。基于以上分析，在本次某集团信息化系统建设前，主要从以下三个方面着手：工作方法：从梳理端到端流程入手，梳理流程各个要素，包括岗位职责、业务规则、业务数据、系统集成关系等；流程梳理和优化将充分考虑未来战略发展和企业管理需要，满足服务战略的设计要求；项目组织：成立专门的流程设计团队，流程设计团队覆盖财务、贸易、工程、采购、生产等不同业务版块，实现端到端流程设计的完整性和统一性；项目计划：充分考虑流程设计与系统方案之间的衔接关系，流程设计成果，将是系统方案的重要输入依据，并充分融入系统方案中，使得流程设计成果在系统中得以实现。我司全球贸易行业蓝本（IndustryPrint）我们会借鉴我司贸易行业、工程行业和集团财务管控流程蓝图，快速搭建流程体系（一级与二级流程清单）我司全球的贸易及工程行业IndustryPrint包括一级流程，二级子流程和三级流程步骤；经过KBR(凯洛格·布朗·鲁特公司)、厦门象屿、五矿、浙江物产等项目融入了丰富的本地化经验，它将协助本项目快速搭建一级流程框架清单，并且三级流程步骤将做为本项目流程设计的起点，以加速流程优化工作。以上图中客户信用管理为例：为加强客户信用管理，需要在客户分级管理、客户增加和维护、客户信用额度授予和客户信用控制等环节上加强相关管理：客户分级管理：通过制定客户分类分级标准，形成分类客户清单，并实行关键客户管理（集团级、公司级、事业部级）。从而实现甄别风险较大的客户，控制关键风险；筛选信用良好的客户，明确优质的业务资源。客户新增和维护：通过规范客户信息收集的标准和要求，在公司层面集中维护客户信息；实现客户信息的集中规范管理，做到信息信息的规范性、全面性和及时性。客户信用额度管理：通过建立客户可授予信用额度的标准，在公司层面统一对客户进行信用授权，并建立客户信用额度定期审查和更新的机制；实现为适当的客户的分配正确的信用额度，实现风险管控和业务增长的平衡。客户信用控制：通过明确订单执行过程中客户信用额度的检查和更新规则，规范超信用额度的处理流程；以实现客户在业务交易过程中，信用风险处于可控状态。为实现上述目标，我们优化设计了客户信用控制流程（如下图），并明确了要求系统支撑的流程活动。为了确保新设计后的流程能够顺畅的执行，我们还需要制订相关的配套管理规范和制度。以本流程为例，需要制订客户的定量和定性评估标准和模板、信用评估标准等。系统功能需求定义通过业务流程优化，细化各流程活动步骤，并明确定义要求系统支撑的需求，做为系统方案设计的重要输入因素。我司认为：只有从业务流程角度进行系统功能需求整理才能真正实现系统对业务的支撑，也才能真正优化系统方案和功能，提升公司管理的效率。建设适合某集团的"卓越型"信息化系统我司认为本次某集团的综合信息管理平台建设项目实施应该满足以下三点要求：满足某集团业务经营特点的需要满足集团风险管控及决策分析与实际业务管理的需要满足企业远景战略目标的需要为此，某集团的信息化系统首先应致力于满足某集团业务管理需要的操作型信息化系统，一个操作型的信息化系统必须具备以下三个方面的能力：支撑整体业务运作能力：即能通过系统，有效支撑技研、生产、贸易、人力管理、财务管理等业务管理需求，实现业务财务一体化，实现内部资源的有效整合；支撑数据服务能力：即能通过信息化系统，实现数据共享，信息贯通，快速查询，数据分析等需求；支撑业务流程能力：即能通过系统，实现全景业务流程在系统内的固化，通过流程驱动业务处理过程。在满足操作型系统平台要求的基础上，某集团的信息化系统还应着重满足集团风险管控与实际业务运作的需要，致力于建设成一个服务于管理的管控型信息化平台。管控型信息化平台将管控要点融入于系统建设之中，在服务于业务的同时，能够帮助某集团更好地建立流程化管控体系，并能够将集团管控要点与业务流程相结合，有效的提前发现风险，并且对风险进行预先防范。同时，考虑到某集团信息化系统建设未来的发展方向，我司建议，信息化系统在服务业务和支撑管理的同时，还应该充分考虑战略管理的需求，需要能支撑远景战略目标的落地，即成为一个服务于战略的卓越型信息化平台。一个卓越型的信息化平台不仅能有效支撑业务运行和集团管理，同时还能基于战略的高度和企业未来发展的角度去设计、优化系统方案，并予以系统实现考虑。通过系统的建构，为远景战略目标的落地提供科学可靠的决策支持，以此促进企业的长远发展。作为一个具有丰富行业经验及战略远见的信息化系统实施团队，我司不会仅满足于成为一个操行型和管控型信息化系统的实施方，我司愿意并且能够站在某集团未来战略发展的角度，基于某集团的发展现状，结合某集团战略发展的基本诉求，打造某集团卓越型信息化平台。帮助某集团在内控及财务转型等多方面实现提升某集团管理层在内控、风险管控、财务转型、税务筹划等多方面和管理领域有很多管理的诉求，我们也是通过这次项目机会，结合我司特有的一些考虑因素，如内控管理要求、财务管理转型等，帮助某集团在管理上实现管理水平提升。关注内控管理要求企业内部风险控制是指以责任、牵制、程序、方法、流程等制度和标准作为控制依据，建立健全合理的组织架构、明确的管理部门和个人职权范围，规定授权处理程序及相互联系、相互制约的业务办理手续、业务处理方法和业务流程，进而提高企业风险管控：经营的效果性和效率性；财务报告的可信性；对法律和规章制度的遵循性。目前国际通行的COSO内控体系架构就包含了控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和监督这五个方面的内容。要实现经营活动符合内控管理这五个方面的内容，企业就必须建立符合内控要求的业务和管理流程，通过实施业务流程优化固化该流程并制定相应的管理制度促使该流程的推行。利用我司CFO财务转型模型优化管控方案我司公司分析研究全球500强的管理实践并结合我司丰富的财务管理咨询经验，总结出指导企业的财务管理水平从财务基础优化、财务卓越到提升到财务智能的转型过程的财务管理模型-我司财务管理转型框架™。我司认为这套财务管理模型可以为某集团ERP建设过程中的财务集成管理部分提供很好的借鉴，我司财务管理转型框架™将财务部门的职能划分为以下四个角色：战略家：参与制定企业的重大战略决策，如制定5年战略规划、运营计划、资金战略、绩效考核等，从全球500强的应用实践来看，战略家的角色比重最大；操作者：通过企业级ERP系统和完善的财务制度、流程为企业提供预算、核算、报告、资金管理等财务运营支撑，财务系统和财务制度、流程相结合可以为企业提供坚实的财务支撑，从而达到降低成本、提高效率和实现流程标准化的目的，为财务部门腾出宝贵的资源致力于战略制定等更为重要的企业使命；管家：保管、维护组织所拥资产，如通过建立财务部的内部审计功能为企业提供内部风险控制及满足法律监管的需要；激励者：通过组织激励来实现财务制度和流程的成功实施。因此企业财务管理水平的提升取决于财务四个管理角色的实现程度的提升，而四个管理角色的提升受以下六个价值动因和四项支持的直接或间接的影响：在某集团的业务流程优化实施中，体现在业务流程优化设计方案中；从而帮助企业迈向财务管理水平提升和进步之路。

我司建议的总体解决方案基于某集团战略未来发展，承接某集团前期管理咨询项目的成果，未来系统架构采用“核心平台+专业组件”的模式。通过这种组合的集成模式，装载业财一体化系统，OA系统，商务智能BI系统，人力资源系统等。1. 在这个紧耦合的集成架构中，业财一体化系统作为业务核心系统，其重要性不言而喻，而且其未来将承载某集团主要业务，所以本次我们选用OracleEBS来作为业财一体化平台的套装软件，不仅能够在性能上承载未来业务发展，而且可以通过其高度的可扩展性，实现对未来多变业务的系统支撑，通过业财一体化系统，实现业务、财务的紧密集成，摆脱过去过去数据无法连通，业财数据无法统一的局面。2. OA系统建设在此次项目中集成点比较多，作为本次门户系统的实现载体，OA系统将应用其门户功能搭建集团及二级单位统一的门户系统，通过门户系统，每个使用用户可以自定义自己的门户，查询信息，审批代办，做日常的事务处理，同时在OA系统中通过单点登录技术，实现各个不同系统的入口统一和集中，用户在使用各个系统时可以通过单点登录一键登入需使用的系统，极大地简化了系统操作，提高了便利性。在OA系统中员工可以通过内部商城实现办公用品的便捷领用，同时通过内部商城，可以对供应商进行透明的过程性管理，实现阳光操作。同时通过OA的标准功能实现公文的流转和审批，收发文管理及其他办公事务性工作。3. 人力资源系统将会管理核心人事信息，薪酬等，通过人力资源管理系统，对集团及各个二级公司的人员信息进行管理，实时掌握人员结构，分析员工异动情况。同时通过薪酬功能，实现薪酬、福利的自动化计算，并且通过与业财系统的财务管理模块实现与财务的对接。4. 本次商务智能BI系统将承接之前管理咨询的成果，对已经梳理的指标进行展现，同时在后台构建数据仓库，建筑数据模型，通过业财系统，专业系统等外接数据库系统，将数据进行统计和分析，为未来高层提供决策依据，系统上线后，领导将有据可依，用数据说话。5. 本次还将实施费用报销系统，解决目前存在的费用报销不方便，使用不便利的问题，使员工在报销的易用性，好用性上得到提升。综上所述，本次集中式解决方案是通过以上各个系统的搭建，使某集团形成以业财一体化，人力资源系统系统为核心主干道，以OA，BI，费用报销等外围系统实施专业支撑的集成化、专业化技术架构体系，既能满足业务的多样性，性能要求，同时也能满足差异化需求的处理，及业务专业化的支撑。业财一体化系统解决方案基于某集团战略发展为出发点，承接某集团一期项目的IT咨询规划、指标梳理的成果，围绕“平台+组件”的建设思路，建立某集团集中统一的规范化财务管理体系、标准规范的供产销价值链体系、集中统一的内控管理体系和协同的系统体系；同时采用“自上而下，管理驱动”的实施方案策略，面向某集团内部公司的整体战略管控与管理运营管控，从公司管控层面、业务执行层面、系统支撑的三个层面进行信息化系统落地建设，为此我们为某集团综合信息化管理系统制定如下规划蓝图：财务管理会计核算统一集中的财务管理体系目前某集团正处于高速发展期，集团下属控股子公司约139个左右；未来随着公司规模的继续扩张，集团管控的风险会越来越大，集团财务希望通过建立集中统一的系统平台，加强财务基础政策、财务核算体系及财务报告工作，奠定集团财务管理基础；支持公司下属分子公司的统一建账，支持统一的会计制度和核算流程，实现在核算口径、统计口径、报表格式、会计期间、折旧方式、计价方式、凭证类别等方面的统一。在信息流高度集成的基础上，进一步加强总部的集中管控要求。根据某集团集中管控业务需求和蓝图总体设计原则，我们认为本次项目中财务管理体系的建设的重点应放在集团财务管理平台的搭建上，应当以规范的会计语言、统一的财务系统去塑造某集团的管理灵魂，以持续丰富的ERP方案去支持某集团的现在及未来的业务过程，使得财务管理与业务高度集成，建立支撑某集团未来发展的核心平台。搭建的集中式财务管理信息系统实现了三个层次的集中：数据集中、核算集中、管理集中。同时，支持多会计实体、"一套帐"的财务核算管理体系，实现了由传统的并表处理到并帐处理的转变，既可以满足企业内部细化核算的目标，又可以适应多种财务集中管理的应用模式。本次信息系统建设项目涉及的应用产品众多，需要建立统一的业财管理体系，打通各系统间的数据集成。财务管理部分ERP蓝图关注于账套、科目、财务核算、凭证管理、报表管理、预算管理以及资金管理等多个方面，其中财务核算部分使用oracleFIN产品，资金管理使用九恒星产品、费用报销使用每刻报销产品，预算和合并报表使用Hyperion应用产品，各系统应用产品均建立统一的会计科目体系，统一的账簿体系、统一的核算流程和规则、统一的财务报告口径、统一的权限控制、统一的月结流程，实现真正的统一财务管理体系。在本次综合管理信息系统建设项目中，将在核算流程的过程中引入财务共享的管理思想，整体方案设计关注于账套、科目、财务主数据，财务核算、凭证管理、预算、报表管理、合并等多个方面，以建立集中统一的财务管理体系，为未来某集团发展需要，建立统一的财务共享中心打好基础。在本次财务管理平台建设中，我司将对于原始单据的传递方式、跨地域信息快速采集、报账和入账的及时性提供解决方案，通过引入财务共享的管理思想搭建统一的财务管理平台，构建业务与财务之间信息桥梁，实现业务数据传递过程的规范化、电子影像化与透明化。具体建设目标如下：流转单据规范化通过统一业财管理平台对业务流转单据的内容和格式进行规范，实施财务入账依据的标准化，为财务核算规范奠定基础。审批流程电子化统一业财管理平台通过与OA系统、影像系统进行高度集成，将相应的业务单据和附件以电子影像的方式流转，以及与OA系统的待办事项集成，在实现审批质量的同时加快了审批流程，提高财务核算效率。信息传递的自动化统一业财管理平台建立与预算管理系统、人力资源系统、费用报销系统、资金系统、银企互联系统和OA系统的接口，实现信息快速准确传递，降低劳动强度，提高财务工作效率。统一核算流程和规则通过架构、流程和规则的统一，强化集中管控力度，提升公司整体运营优势和运营效率，加强整体的协同效应，提升资源利用效益，核算规范和标准的统一。对于某集团，通过核算规范和标准的统一，能有效提高内控流程的执行力，防范管理漏洞风险，使得财务管控能力加强，强化专业的财务服务性组织，进一步提升信息的准确性和评价的真实性，有效的支撑未来可能的共享中心服务模式，从而使得财务服务和质量有效提升，财务人员精力将更聚集于决策支撑工作，快速适应变革，进而使得财务有效的支持战略和业务的发展。财务业务一体化协同处理集中的核心财务管控平台财务业务集成一体的系统，利用提供丰富的财务管理手段，在处理业务信息同时记录财务核算信息，提高经营信息、财务信息对业务数据的追溯能力和公司全局经营绩效分析的深度和广度，有效提升公司的财务管理能力；信息在企业中从一个业务部门到另一个业务部门畅通无阻地流动，并最终进入财务系统，从而大大提高了运行效率，同时通过相关子模块如：应收模块、应付模块对业务系统数据进行审核、控制，加强财务对业务流程的事中管控。对于本期实施重点单位：贸易与工程承包板块的二级单位以及机电公司下属全级次单位，建立财务与各业务系统统一平台，实现财务系统与各业务子系统高度集成，支撑横向过程管控，提升管理效率，实现业务流、物流、资金流、信息流、价值流高度统一。重点体现在采购到付款、开票到收款业务流程。实现财务对企业经济业务运作进行实时监控，由于合同号、业务项目号贯穿整个业务流程和财务分录，所以企业管理层及财务人员可在线查询各种业务信息指针，并可追溯、掌控所有业务活动的全貌。对业务企业来说，以业务项目号连接采购，库存，销售信息，对业务进行了全流程管理，可实现全过程追踪。各种项目业务活动信息只有一个输入口，授权人员均可分享相关信息。以实现财务核算精准高效，满足灵活多变的业务运营模式，同时减轻财务人员核算工作量，大部分财务信息由系统自动生成，避免信息重复输入。客户、供应商档案财务业务来源相同，因此共享应收、应付帐款、采购、销售信息，实现财务和业务整体的客户、供应商信用在线控制，应付应收款帐龄分析可与业务的销售发货，采购订单进行集成。根据某集团复杂多变的业务类型，在业务模块设置财务分录生成的时间点和科目，使业务的操作触发对应会计分录的生成，将使业务财务数据统一，对于业务过来的所有凭证，财务只要负责审核，而无需重新录入。重点关注点如下：采用合同和产品组合的个别计价法，达到批次成本的可追溯性，详细内容见《.4.12多维度成本核算管理》章节 支持业务类型的转换，比如代理业务转换为自营时，由于物权的转移，生成存货和应付暂估等对应科目的分录；支持剩余款项在不同合同号的转换，根据合同对应项目号及其下属产品的变化，生成转换分录二次定价产生的发票价格差，在月末按照合同和产品的销售和库存情况自动计算金额，导入总帐生成存货成本或主营业务成本；对于某集团其他板块各单位，在财务体系架构和科目设置时予以关注，以备后续实施能无缝衔接。总账管理Oracle总帐模块是整个Oracle应用系统的核心模块，是系统内所有财务往来的汇集地，Oracle系统的其他子模块（如应收、应付、资产、销售、采购、库存等）内的财务核算信息都将最终反映到总帐模块中。一个公司中任何涉及财务的业务通常被输入到Oracle的子模块中，对于未输入子模块中的业务，可以采用输入日记帐的方式直接录入到总帐中。未来总帐系统主要提供了凭证管理（包含手工凭证录入并汇总来自应收，应付，资产，及其他业务系统的凭证），会计科目维护，帐户查询，报表查询等功能。多层级的组织机构及层级调整某集团具有多板块多组织业态经营的特点，其所涉板块包括：机电、五金、轻纺、纺织、校服、船舶、成套、技贸、新能源、仪器设备、金正奇，多板块下各设多层下属子公司及其实业工厂。搭建适合某集团多组织管理架构，既满足集团统一规范的核算需求又满足集团的的管理需求。集团下属的所有分、子公司的财务管理和财务核算完全纳入统一的管理模式下，并且通过Oracle系统的设置可以实现每家公司的帐目独立。并且不同公司、不同岗位的人员具有不同的操作权限，实现合适的人在合适的时间看到和可以操作不同的财务信息，而集团总部可以实时监控整个体系内的财务管理和核算信息。多组织系统是Oracle的一个重要的概念，是一个面向具有复杂组织结构企业的弹性方案。它提供了一个灵活的框架来定义企业内部的各个公司实体。当企业的组织结构由于资产重组，业务流程重组而发生新增、合并、注销时，各公司实体可以在Oracle系统中被轻而易举地合并，拆分，增加或取消。Oracle的多组织架构方案可以更好的适应某集团内部组织机构变更或调整（如机构撤并，机构间隶属关系调整等），并且调整前后的组织机构设置情况在系统中存有记录，可以按照调整前后的不同口径编制合并报表，实现前后期数据的同口径比较，能快速为新建或变更调整后的子公司提供财务核算服务。多组织的财务系统可以根据级别设置安全性，实现权限的控制。上级公司可以直接在系统中查看下属公司及部门的财务状况，并提交各种报表，而不需要下级公司线下提供。并能按不同的层级关系进行下属子公司的报表合并，系统能够按各独立机构编制资产负债表、损益表、现金流量表、所有者权益变动表等，也能够在分机构编表的基础上，按照某集团法人口径及组织机构层级编制合并报表，减少人工并表操作，大大提高财务管理的工作效率。根据OracleERP功能结合我们对某集团业务需求的理解，遵循集团集中管控的要求，建议按照记账本位币设置账簿，使用一套科目体系，会计期统一设置，结合风险控制的要求，同一法人下根据业务操作屏蔽，建立相应的财务管理模式，同时设置合并账簿将业务账簿数据导入形成合并报表。下图为某集团在Oracle多组织系统中的设置示意图：统一会计科目体系由于某集团的分子公司众多，且行业板块不净相同，因此在会计科目的设计上，应设计得尽量灵活，某集团可以根据核算的内容，灵活设置科目结构，而不仅仅局限在现有的会计科目核算的内容上，另外考虑未来一定的业务发展和变化需求，可以预留部分内容。另外，会计科目结构不仅支持财务会计记帐业务体系，而且同时需要支持企业的管理会计体系。即，不仅支持利润中心同时支持成本中心在科目体系结构中的存在，并将财务会计和管理会计完全集成在一起，各模块之间通过会计科目结构设定财务信息的归集规则。Oracle多组织财务管理系统结合灵活的科目结构设计，可以帮助某集团实现复杂的多线索管理；同时，会计科目编码设计是在一个更强的层次上，进一步设计延伸了多组织财务管理。根据我们前期了解，结合我司相关经验，我们建议未来的科目体系，由某集团确定统一的会计科目表编制原则，统一的会计科目体系结构如下：用户访问权限管理全公司统一财务管理权限，岗位职责与权限关联，按照岗位分配权限。建立每个核算维度的访问权限控制，达到财务信息的安全管控目的，使得隶属不同公司的用户可以只能使用本公司业务核算范围内能够使用的会计分录等。全公司统一进行权限管理与分配工作，权限的控制可以分为下述几种：跨法人操作单据权限:同一个用户在同一界面可操作负责的多个实体单据；菜单/界面级别权限:菜单及下属子菜单的表单组合按照需求任意组合，比如同一机构内不同级别的用户（如应收会计、应付会计），可通过所见菜单的不同来控制应付会计只能录入与应付业务相关的会计分录，应收会计只能录入与应收业务相关的会计分录。功能按钮权限:对于同一个界面的功能按钮，可以选择排除或失效，比如确认的调整按钮只能财务人员有，而录入盘点的人员则不可见；审批单据权限:审批单据权限可以按照金额限定能审批的级别；报表输出权限:可以限定某个职责下只能输出的报表组合。会计凭证管理Oracle提供的强大的会计凭证管理，各项业务在Oracle各子模块系统处理时，系统会根据事先定义好的规则在各子模块自动产生会计分录（记账凭证），这些会计分录会定期或每月月底传入Oracle总账模块生成总账日记账。支持根据特定的条件，实现记账凭证单笔或批量过账的功能。对于需要人工在总账中输入的记账凭证，Oracle提供了简便有效的数值缺省设置功能，可以提高Oracle总账模块中会计分录的手工录入的效率。全公司制定统一的凭证管理制度（包括凭证编制、凭证审核、凭证打印、凭证装订、凭证保存及凭证调阅查询等），将凭证管理体系的内容定制在信息系统中，各层级财务和管理人员可以随时查阅下属单位的凭证信息，五个规范化达到凭证管理体系落地。凭证来源类别规范化：对于来源不同，类别不同的单据，系统自动区分应收凭证、应付凭证、成本核算凭证等，提高识别效率；凭证编号规范化：建议凭证命名规则为：公司代码+期间（年后两位+月两位）+类别代码+流水号（4位数字）；为实现凭证编号连续性，可通过客户化程序实现在凭证过账时产生凭证编号。凭证说明规范化：对于各类凭证，规范化描述说明的要素，同时来源于子系统凭证自动获取子系统说明信息；凭证输出规范化：凭证格式规范化，凭证附件规范化，按照凭证类别规范相应原始附件获取保管流程和制度；凭证审批系统化：针对总账模块手工录入核算凭证，由会计主管在系统中完成审核后过账，过账后打印凭证。费用分摊管理Oracle总账财务系统提供了成批分摊功能，对于一些需要分摊的公共费用，如工资福利费用等，财务人员可以自定义费用分摊规则，系统支持按分摊规则自动生成分摊后的凭证分录，完成对费用的多维度分摊；用户通过在总账模块中建立分摊维度，例如人数、面积、里程等非财务数据，系统将根据设置好的分摊维度和分摊公式自动生成分摊后的凭证分录。费用成批分摊的方式有两种：一次性分摊、增长型分摊。一次性分摊模式将该期的待摊费用账户余额一次性运行分摊；增长型分摊可以多次运行分摊规则，每次仅对未分摊部分的账户余额进行分摊。定义好的分摊规则可定义周期性运行规则，系统将根据定时请求规则自动运行分摊生成分摊凭证，分摊后的凭证可在总账录入界面进行查询和复核。经常性日记账管理对于经常发生的会计事项，为了减少人为重复录入凭证的操作，可以使用oracle总账中的经常性日记账功能实现按规则自动凭证入账模板进行入账处理。也可以通过凭证复制功能将已过账凭证自动生成新的会计凭证，并支持复制后的凭证修改。Oracle财务系统与excel可进行高度集成，通过定义好的excel模板可批量导入日记账，减少财务人员的系统作业时间，将财务人员的日常事务处理重点从记账转移到复核、确认业务的合规性，一方面提高了账务处理的效率，同时也使得财务部门向财务管理的职能转变。凭证检查管理Oracle强大的交叉验证规则功能，可以自动检查账户组合中包含的机构、科目、产品、责任中心等信息的合理性，规范性和有效性，如内部往来类科目必须搭配内部往来单位账户组合、机电板块的产品不能被轻纺板块进行账户组合等，保证凭证输入的准确，减少由于人为原因而导致的无效的账户组合存在。Oracle总账系统能够自动检查会计分录的借贷平衡，核算信息的完整性等，具有过账重复检查功能，避免同一会计凭证重复过账。错帐更正管理Oracle财务管理系统支持红字更正法和借贷反向更正法。过账后的会计凭证不允许修改，以防人为随意篡改财务数据，如发生错帐只能进行错账更正流程（红字冲销或蓝字更正），并在系统中留下错帐更正线索，以便后续审计追索。对于业务系统及各子模块传递到总账的会计凭证，我司建议严控控制直接在总账中做冲销，应在业务系统及各子模块发起调整后再将调整分录传递到总账，保证了Oracle总账和各子模块明细账的一致性。凭证查询管理Oracle提供了强大的联机查询功能，可以方便查询凭证，帐户余额，预算，可用资金等信息。支持对已创建但尚未过账的会计分录，按金额大小、创建时间、运编号、人员等多种索引进行查询的功能。支持通过定义各种查询汇总模板，实现按公司、按部门、按科目层级进行汇总查询。同时，Oracle的凭证查询还能直接进行穿透追溯到每笔凭证对应的业务信息，财务人员无需进行操作岗位切换，可直接在总账凭证界面链接到该凭证分录对应的业务事物处理界面，实现业务和财务数据穿透查询。实现子公司层面、集团层面对财务数据、业务数据的实时查询、监控。外币管理某集团各板块均存在外币结算业务，为满足日常外币管理与核算需求，未来的ERP财务管理系统需要对外币提供支撑。外币业务方案主要分为三点：（一）外币汇率管理；（二）外币重估与外币折算；（三）外币业务控制。1、 汇率管理基于外币核算的规则要求，不同外币业务需采取不同的汇率类型，如外币结算使用即期汇率，期末重估使用期末汇率和平均汇率等等。因此在ERP财务系统中需要对所有交易币种间的汇率类型（包括：即期，期末，平均，历史等）进行维护，我司建议外币业务所需汇率由某集团统一维护，可以通过指定的外汇牌价系统或通过外汇管理局接口导入外汇汇率。在业务和财务系统发生外币业务时，系统可以按照此汇率默认，用户也可手工输入即时汇率（用户汇率），实现实际付款结汇，并采用汇率折算后的值进行双币种记账，即记账币种和业务发生币种金额可以同步记录，汇率差系统自动计算，业务和财务人员可以随时查看到外币业务的原币和本位币金额，财务人员可按原币或本位币对科目余额进行查询，2、 外币重估与外币折算外币核算规则要求针对不同科目类型采取不同的重估或折算汇率，因此未来将在Oracle财务管理系统中配置重估与折算的汇率规则，并由系统自动生成重估的损益分录。系统启动一个流程，使用每个币种相应的当前市场汇率，对所选帐户和币种的等值本位币余额进行重估。产生的损益额会过帐至指定的损益帐户或累计折算调整帐户。此流程会创建一个重估批，在此批中每个重估的外币都具有单独的日记帐分录。具体方案如下：外币重估方案在系统中针对不同科目配置对应相应的重估汇率类型，并在月末关账前自动生成重估分录，进行汇兑损益自动调整：借：财务费用-汇兑损益贷：原币的现金或银行存款科目（如损失为借方）此分录会在下月初会自动冲回。对于收付类外币业务，系统会在结算时自动计算并生成分录：借：财务费用-汇兑损益贷：对方科目不同科目使用的重估汇率类型如下：需重估科目类型重估汇率类型银行科目期末应收/应付科目期末暂估应付和递延收入科目期末历史计价的非货币性质科目历史外币折算方案不同的科目类型，折算时使用的汇率类型不同，具体如下折算科目类型折算时使用的汇率类型资产负债期末损益期末权益历史外币业务采用由集团统一设置的公司汇率进行核算，3、 外币业务控制通过外币检查功能可实现外币业务控制，对于所录业务为外币业务时，系统会检查所选择的科目及币种是否为外币，通过设置外汇汇率波动阈值来控制用户录入的外币汇率是否在一个合理的汇率期间，并对超出合理汇率范围做出提醒，防止人为外汇风险。公司间内部往来管理一个平台上实现公司间内部往来核算，加快月结速度，为合并报表的实现做好坚实基础，是管理公司间内部往来核算的目标。此平台必须能规范内部往来核算，有效支某集团各公司间业务，处理业务同时完成公司间会计处理，并通过系统在线对账和自动合并抵消，最大程度提高工作效率，提高某集团公司间账务处理的准确性，为外部审计提供依据。它可以实现总账，应付，应收，项目，成本，库存，薪资，资金管理，流程制造，资产管理等业务，其架构如下：某集团的内部交易主要分为内部往来与关联交易两种:内部往来:主要指同一法人内不同分公司之间的交易业务；关联交易:指不同法人（关联方）间的交易业务。1.内部往来某集团在核算内部往来时通常会由于双边账时间或入账金额的差异，而导致双边核对不一致的状况。我司基于在过去众多企业客户的实施经验，我们建议未来内部往来业务可采用两种方式处理；前端业务环节中的自动化处理部分类型的内部往来交易如资金调拨，资产调拨等，可在业务前端处理环节嵌入内部交易核算规则，交易时自动触发生成双边的内部往来分录并传送总账，以达到两方入账的一致性。部分业务类型的处理方法如下：业务类型实现模块内部往来同时确认的实现方式资金调拨资金模块在资金系统内，录入发送公司和接收公司的银行账户，币种等信息后进行审批，审批通过后会自动在发送公司和接收公司同时生成资金调拨的往来分录资产调拨资产模块在资产模块的公司间调拨功能中，资产发出公司和资产调入公司资产确认并在资产账簿添加后，在双方总账中自动生成内部往来分录手工发起内部往来核算，对方确认后同时入账对于无前端业务系统/模块支撑的业务类型，可直接在Oracle总账模块中向对方发起内部往来核算请求，对方接收并审批后，系统自动在双边的核算账中生成内部往来凭证，以达到双方入账的一致性。2.关联交易关联交易与企业日常对外销售或采购的交易过程相似，由于难以对交易主体与交易过程进行识别，导致关联交易的合并抵消非常困难，需要大量的人为工作量。我司总结了在过去大型企业客户的实施经验，建议在未来的实施方案中对关联交易类型的业务执行过程进行识别，利用OracleERP系统与专业合并系统系统的结合，共同支撑关联交易的合并抵消。在未来关联交易处理方案中将分为两个阶段：识别与记录阶段、核对与抵消阶段；识别与记录阶段：往来款记录：记账时记录关联交易的对方单位（通过总账的往来段），并将余额传送专业合并系统系统进行抵消。内部交易记录：需要将经过识别的关联交易明细数据传送专业合并系统进行抵消。例如内部销售业务对于采购方记录关联方的内部供应商和采购事项，销售方记录内部客户和销售收入科目。传送至专业合并系统系统后进行进一步的调整与抵消。股权结构类记录：与往来款记录相似，针对股权投资和子公司的权益科目标识关联交易对方单位明细，并将余额传送专业合并系统系统，再根据专业合并系统系统中的股权占比结构进行抵消。现金流量记录：对每一笔关联方的收支业务标识现金流量项目与对方单位，并传送专业合并系统系统。核对与抵消阶段：OracleERP系统将经过识别的四类关联交易的业务结果传递至专业合并系统系统，专业合并系统系统内对关联交易进行核对，可根据预置规则进行自动双边核对，也支持人为核对。经过专业合并系统中间环节的双边核对后，即可进行合并抵消。专业合并系统系统中预置了合并抵消规则，大部分交易可直接自动完成抵消，同时也支持手工对合并抵消结果进行调整。某集团各板块贸易公司与其下属实业工厂之间的关联交易，可通过公司间交易完成对外的采购、销售流程。在公司间交易过程中，需完成内部采购、销售的财务处理，但实物不需要发生转移。同时发生内部交易的货物信息包括数量、存储地及状态等需要在库存下单独标识，并在交易双方组织下共享，下图为贸易公司与实业工厂内部往来交易过程示例：多维度成本核算管理1.规范成本管理核算多维度建立精细化的成本管理体系能使某集团的财务收支更有计划、成本