会计信息化实务（用友U8V10.1版）课件 ch08 应付款管理系统

第八章应付款管理系统高等职业教育财经类规划教材·精品与示范系列会计信息化实务01应付款管理系统初始化PARTONE应付款管理系统初始化业务描述1启用应付款管理系统进行初始参数设置启用应付款系统，设置应付款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“业务日期”，应付款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到供应商”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；按信用方式根据单据提前7天自动报警。（1）启用“应收款管理”系统（如已启用，请忽略此步）：以“001周伟”注册登录，打开“基础设置”/“基本信息”/“系统启用”，选择“AP应付款管理”，并将启用日期设置为“2017-1-1”。操作步骤应付款管理系统初始化1启用应付款管理系统进行初始参数设置（3）单击“编辑”命令，在“常规”选项卡中，设置应付款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“业务日期”，应付款核算类型为“详细核算”。打开“权限与预警”选项卡，选择按照“信用方式”进行单据自动报警，在“提前天数”栏选择提前天数“7”。（4）单击“确定”按钮，完成设置，更改完成后，需要重新注册才可生效。（2）单击“业务工作”/“财务会计”/“应付款管理”/“设置”/“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框，如图所示。操作步骤应付款管理系统初始化2设置基本会计科目业务描述应付科目为“2202应付账款”，预付科目为“1123预付账款”，采购科目为“1401材料采购”，采购税金科目为“22210101应交税费—应交增值税—进项税额”，银行承兑科目为“2201应付票据”，商业承兑科目为“2201应付票据”，现金折扣科目为“6603”，票据利息科目为“6603”，票据费用科目为“6603”，收支费用科目为“6601”。操作步骤（1）单击“业务工作”/“财务会计”/“应付款管理”/“设置”/“初始设置”命令，打开“初始设置”对话框。（2）单击“设置科目”/“基本科目设置”命令，单击“增加”按钮，增加一行记录，在基础科目种类的下拉列表框中选择“应付科目”，科目处输入“2202”，按回车键。应付款管理系统初始化2设置基本会计科目操作步骤（3）再单击“增加”按钮，增加一行记录，选择“预付科目”，设置为“1123”，以此方法将要求设置的其他科目都设置完毕，如图所示。应付款管理系统初始化3结算方式科目设置业务描述要求设置现金结算方式科目为“1001库存现金”，现金支票结算方式科目为“100201中行存款”，转账支票结算方式科目为“100201中行存款”，银行汇票结算方式科目为“100201中行存款”，信汇结算方式科目为“100201中行存款”，电汇结算方式科目为“100201中行存款”。操作步骤（1）单击“业务工作”/“财务会计”/“应付款管理”/“设置”/“初始设置”命令，打开“初始设置”窗口，如图所示。（2）单击“设置科目”/“结算方式科目设置”命令，单击“增加”按钮，增加一条记录，在“结算方式”框中选择“现金”，币种设置为“人民币”，科目设置为“1001”。如此设置所有结算方式。应付款管理系统初始化4逾期账龄区间设置（1）在应付款管理系统中，单击“设置”/“初始设置”/“逾期账龄区间设置”命令，打开“逾期账龄区间设置”窗口。（2）在“总天数”栏录入“30”，回车，再在“总天数”栏录入“60”后回车。以此方法继续录入其他的总天数，如图所示。业务描述总天数分别为30天、60天、90天和120天。操作步骤应付款管理系统初始化5单据编号设置业务描述设置为可以手工改动，重号是自动重新取号，其他默认。操作步骤（1）单击“基础设置”/“单据设置”/“单据编号设置”命令，进入“单据编号设置”对话框。（2）单击左侧“单据类型”中的“采购管理”/“采购专用发票”命令，打开“单据编号设置—采购专用发票”对话框。应付款管理系统初始化5单据编号设置操作步骤（3）在“单据编号设置—采购专用发票”对话框中，单击修改按钮，选中“手工改动，重号时自动重取”，如图所示。（4）单击“保存”按钮，保存设置。（5）以此方法，设置对应付款系统“付款申请单”“其他应付单”“付款单”“收款单”“采购普通发票”“采购运费发票”，编号允许手工修改。应付款管理系统初始化6录入期初采购发票业务描述存货税税率均为17%，开票日期均为2016年10月，期初余额如表所示。操作步骤在应付款管理系统中，单击“设置”/“期初余额”命令，打开“期初余额—查询”对话框。（1）单击“确定”按钮，进入“期初余额明细表”对话框。（2）单击“增加”按钮，打开“单据类别”对话框，如图所示。应付款管理系统初始化6录入期初采购发票操作步骤（3）单击“确定”按钮，打开“采购专用发票”窗口。（4）单击“增加”按钮，增加一张新的采购发票，修改开票日期为“2016-10-19”，录入发票号“1001”，在“供应商”栏录入“01”，或单击“供应商”栏的参照按钮，选择“胜利公司”，在“存货编码”栏录入“001”，单击“存货名称”栏的参照按钮，选择“钢材”，在“数量”栏录入“30.00”，在“原币单价”栏录入“1100.00”，录入期初采购发票如图所示。（5）单击“保存”按钮。以此方法继续录入第2张和第3张采购专用发票。应付款管理系统初始化7录入预付款单业务描述2016年10月27日，供应部以转账支票的形式预付胜利公司购货款20000元，票号111，计入预付账款账户。操作步骤（1）在“应付款管理系统”中，单击“设置”/“期初余额”命令，打开“期初余额—查询”对话框。（2）单击“确定”按钮，进入“期初余额明细表”对话框。（3）单击“增加”按钮，打开“单据类别”对话框。（4）单击“单据名称”栏的下三角按钮，选择“预付款”选项，如图所示。应付款管理系统初始化7录入预付款单操作步骤（5）单击“确定”按钮，进入“付款单”窗口。（6）单击“增加”按钮，增加新付款单，修改日期为“2016-12-27”，在“供应商”栏录入“01”，或单击“供应商”栏参照按钮，选择“胜利公司”，在“结算方式”栏录入“3”，或单击“结算方式”栏的参照按钮，选择“银行汇票”，在“金额”栏录入“20000.00”，在“摘要”栏录入“预付货款”。在付款单下半部分中的“科目”栏录入“1123”，或单击“科目”栏的参照按钮，选择“1123预付账款”，录入预付款单如图所示。应付款管理系统初始化7录入预付款单操作步骤（7）应付款系统与总账系统对账，在“期初余额明细表”窗口中，单击“对账”按钮，打开“期初对账”窗口，如图所示。（8）单击“关闭”按钮退出。02单据处理PARTTWO单据处理1录入采购专用发票业务描述2017年1月19日，从北京胜利公司采购钢材10千克，原币单价为1200元，增值税税率17%，采购专用发票号码：0000000001。（1）在应付款管理系统中，单击“应付单据处理”/“应付单据录入”命令，打开“单据类别”对话框。操作步骤（2）单击“确定”按钮，进入“采购专用发票”窗口。单据处理1录入采购专用发票（3）单击“增加”按钮，修改开票日期为“2017-01-19”，录入发票号“0000000001”，在“供应商”栏录入“01”，或单击“供应商”栏的参照按钮，选择“胜利公司”，在“存货名称”栏录入“001”，或单击“存货名称”栏的参照按钮，选择“钢材”，在“数量”栏录入“10.00”，在“原币单价”栏录入“1200.00”，录入采购专用发票如图所示。操作步骤（4）单击“保存”按钮，单击“关闭”按钮退出。单据处理2录入采购专用发票和运费普通发票业务描述2017年1月19日，从本利公司采购油漆20桶，原币单价为110元，增值税税率为17%，采购专用发票号码：0000000002，运费80元。操作步骤（1）根据业务一的方法填制一张采购专用发票，如图所示，关闭专用发票窗口。单据处理2录入采购专用发票和运费普通发票操作步骤（2）在“应付款管理系统”中，单击“应付单据处理”/“应付单据录入”命令，打开“单据类别”对话框，如图所示。（3）单击“单据类型”栏的下三角按钮，选择“采购普通发票”。（4）单击“确定”按钮，打开“采购发票”窗口。单据处理2录入采购专用发票和运费普通发票操作步骤（5）单击“增加”按钮，修改开票日期为“2017-01-19”，在“供应商”栏录入“03”，或单击“供应商”栏的参照按钮，选择“本利公司”，在“税率”栏录入“7.00”，在“存货编码”栏录入“005”，单击“存货名称”栏的参照按钮，选择“运输费”，在“原币金额”栏录入“80.00”，录入运费普通发票如图所示。（6）单击“确定”按钮，打开“采购发票”窗口。单据处理3审核应付单据业务描述审核前面录入的应付单据，包括两张采购专用发票和一张普通发票。操作步骤（1）在应付款管理系统中，单击“应付单据处理”/“应付单据审核”命令，打开“付款单过滤条件”对话框，去掉单据日期条件。（2）单击“确定”按钮，进入“应付单据列表”窗口，如图所示。单据处理3审核应付单据操作步骤（3）单击“全选”按钮，单击“审核”按钮，系统提示如图所示。（4）单击“确定”按钮关闭，单击“关闭”按钮，关闭列表窗口。单据处理4录入付款单业务描述2017年1月26日，以转账支票的形式支付向北京胜利公司购买钢材10千克的货税款14040元。操作步骤（1）在应付款管理系统中，单击“付款单据处理”/“付款单据录入”命令，进入“付款单”窗口。（2）单击“增加”按钮，修改开票日期为“2017-01-26”，在“供应商”栏录入“01”，或单击“供应商”栏的参照按钮，选择“胜利公司”，单击“结算方式”栏的下三角按钮，选择“转账支票”，在“金额”栏录入“14040.00”，在“摘要”栏录入“支付购买钢材的货税款”，录入付款单如图所示。单据处理4录入付款单操作步骤（3）单击“保存”按钮，关闭“付款单”窗口。（4）审核这张付款单，如图所示。单据处理5制单（生成凭证）处理业务描述2017年1月31日，对前面录入的单据进行制单。（1）在“应付款管理系统”中，单击“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。操作步骤（2）选中“发票制单”前的复选框，以及“付款单制单”前的复选框，单击“确定”按钮，进入“制单”窗口。（3）单击“全选”按钮，单击“凭证类别”栏的下三角按钮，选择“转账凭证”，如图所示。单据处理5制单（生成凭证）处理（4）单击“制单”按钮，打开填制凭证窗口，

生成第1张凭证。操作步骤（5）单击“保存”按钮。（6）单击“下张”按钮，再单击“保存”按钮，依次完成全部单据的制单。单据处理5制单（生成凭证）处理操作步骤03转账处理、结账处理PARTTHREE转账处理、结账处理1转账业务业务描述1．转账（应付冲应付）2017年1月31日，经三方同意，将2016年10月19日形成的应向“北京胜利公司”支付的货税款38610元转为向“辽宁红日公司”的应付账款。2．结账操作步骤（1）在“应付款管理系统”中，单击“转账”/“应付冲应付”命令，打开“应付冲应付”对话框。转账（应付冲应付）。1转账处理、结账处理1转账业务（2）在“供应商”栏录入“01”，或单击“转出户”栏的参照按钮，选择“北京胜利公司”，再在“转入—供应商”栏录入“02”，或单击“转入户”栏的参照按钮，选择“辽宁红日公司”，其他选项默认。转账（应付冲应付）。1（3）单击“查询”按钮，在第2行“并账金额”栏录入“38,610.00”，如图所