公司财务资金管理制度

公司财务资金管理制度1.前言本制度旨在规范公司财务资金管理，确保资金使用合规、高效，维护公司财务安全和稳定运营。全部员工都应遵守该制度，认真履行各项规定，保护公司资产和利益，维护公司形象和声誉。2.财务资金权限2.1资金调拨权限总经理拥有公司全部财务资金调拨的最高权限。部门经理可以依照预算和公司规定调拨部门内的财务资金。员工无权调拨财务资金，必需经过上级领导审批才略使用。2.2资金使用权限全部员工仅能在工作需要的范围内使用财务资金。财务部门负责统筹管理公司财务资金，依据预算和规定授权支出相关费用。部门经理可以依据工作需要预先申请使用部门资金，并在使用后及时报销。员工如需公务报销和备用金使用，需依照规定填写相关申请单，经上级领导审批后方可使用。2.3资金保管权限财务部门负责公司财务资金的保管，确保安全可靠。财务部门设置财务保管账户，供应资金存放、存取、转账等服务。部门经理可以在合法途径下保管部门内的财务资金，必需定期上交财务部门进行备案。2.4资金监督权限内部审计部门负责对公司财务资金的监督和审计，确保各项财务活动合规、准确。内部审计部门有权要求任何员工供应相关财务资金使用和支出的证据和凭证。内部审计部门可以对财务活动进行随机抽样检查，发现问题及时向上级报告。3.资金管理流程3.1预算编制与审核财务部门每年订立公司财务预算，并提交总经理审批。部门经理需要依据公司财务预算编制部门预算，并提交财务部门审批。财务部门审批部门预算后，将预算送总经理审批，获得批准后即可执行。3.2资金申请与审批部门经理需要依据工作需要，填写资金申请表并提交上级领导审批。上级领导依据公司预算和部门需要进行审批，决议是否批准资金申请。假如资金申请金额超出部门经理权限，需提交给总经理审批。3.3资金使用与报销部门经理在获得资金申请批准后，可以拨款使用。资金使用后，必需依照公司规定填写相关支出凭证，并及时报销给财务部门。报销时需供应合法、真实的相关费用发票和凭证。3.4资金核算与监督财务部门负责公司财务核算，确保各项财务账目准确无误。内部审计部门定期对公司财务资金进行监督和检查，发现问题及时矫正。定期向总经理和董事会报告公司财务资金的使用情况和财务情形。4.资金管理的掌控措施4.1内部掌控财务部门建立健全公司财务制度和流程，确保各项资金管理规定得到有效执行。财务部门在资金管理过程中实施严格的审核、复核和核对机制，防止财务风险的发生。内部审计部门定期对资金管理进行检查，发现问题及时提出整改看法。4.2监督与纪律公司建立资金管理违规行为的监督和纪律惩罚制度，对违规行为进行严厉处理。内部审计部门有权对发现的违规行为进行调查，并及时向董事会报告。5.附则本制度自颁布之日起执行，对公司全部员工具有管束力。财务部门负责本制度的解释和修订，修订后的制度须经总经理批准后生效。对于违反本制度的员工，将视情节轻重予以相应的纪律处分，严重者将依法追究法律责任。注意：本制度内容仅供参考，如有冲突或疑问，请以公司实际规定为准。以上是公司财务资金管理制度的认真内容，请全部员工严格遵守，并不绝完善和更新。任何财务活动都需要遵从相关规定和程