电费管理中心电费帐务班班组考核细则及评分规定

电费管理中心电费帐务班班组考核细则及评分规定项目考核内容标准分评分规定自查分考评分1工作指标1001.1资金安全：确保不发生由于工作人员责任造成的银行电费资金损失或银行承兑汇票、银行印鉴丢失事件。201.发生由于人员责任造成的银行承兑汇票丢失事件(未造成经济损失),扣3分/次；2.发生由于人员责任造成网上银行结算安全事件(未造成经济损失),扣3分/次；3.发生银行印鉴丢失事件(未造成经济损失),扣4分/次。1.2发票、收据安全：确保发票、收据安全，不发生由于人员责任造成的发票、收据丢失的现象。204.发生由于人员责任造成的发票、收据丢失的现象，扣2分/份；5.发生由于人员责任造成的发票和收据存根丢失的现象，扣2分/份。1.3数据安全：确保数据安全，不发生由于人员责任的造成的电费重要数据丢失的现象。10发生由于人员责任的造成的电费重要数据丢失的现象，全扣。1.4信息安全：确保信息安全，不发生由于人员责任造成的信息安全事故。10发生由于人员责任造成的信息安全事故，扣5分/次。1.5账务数据正确率：账务数据的正确率达到99.99%。101.计算公式：账务数据的正确率=（凭证处理总金额-凭证处理差错总金额）/凭证处理总金额×100%；2.评价标准：账务数据的正确率每下降0.01个百分点扣1分。1.6电费销账及时率：电费销账及时率达到100%。201.计算公式：电费销账及时率=电费销账总笔数-电费销账未及时笔数/电费销账总笔数×100%；2.评价标准：电费销账及时率每下降0.1个百分点扣1分。1.7收费差错率：不大于0.05%。10计算公式：收费差错率=收费差错次数/收费总户数/*100%。每超过0.01个百分点扣2分。2账务处理1602.1银行回单管理：a按规定取银行回单，并及时分发给账务员,同时履行签字手续；b核对银行回单中付款人的客户名等信息是否与营销系统中一致，如不一致，应及时和催费员及客户联系；c根据银行收款单据，按规定及时、准确地在营销系统中消帐。20抽查30笔银行回单领取记录情况：1.未按规定取回单，扣1分/次；2.未及时分发回单，扣1分/次；3.分发回单未履行签字手续，扣1分/次；4.未核对银行回单，扣1分/次；5.发现不一致未及时落实，扣1分/次。6.回单录入不及时或不准确，扣1分/项·次。2.2实收单据交接管理：20抽查20笔业务：1.交接手续未签字，扣1分/次；2.未严格审核实收单据，扣1分/次。2.3a银行明细管理：在规定时间核对下载代收银行的网银明细并打印装订；b每天按规定时间与代收费机构对账，发现问题及时处理。如果数据正确，下载明细并打印。201.未及时下载网银明细数据，扣1分/次；2.未及时核对数据，扣1分/次。2.4代收电费管理：按规定及时在营销系统中对代收电费业务进行单边账处理与解款确认,发现代收金额没在规定的时间上帐要及时处理。20抽查10户三个月代收电费：1.未及时处理单边账，扣2分/次；2.未在营销系统中进行代收交接，扣2分/笔；3.未及时在营销系统中进行代收解款确认，扣1分/笔；4.代收款项没到帐，没有发现或发现没有及时解决扣1分/次。2.5实收差错及调账处理：根据有关部门提供的应、实收差错及调账处理工单，按规定及时、准确地在营销系统中进行差错和调账处理。20抽查10笔业务：123.不及时或不准确处理营销系统中的账务，扣1分/次。2.6预收费冲抵电费管理：月末核对预收电费自动冲减交接表与预收费统计表数据，及时生成预收费自动冲减电费交接单及帐务处理。15抽查三个月预收电费自动冲减交接情况：1.发现预收电费自动冲减交接表与预收费统计表数据不一致，扣2分/次；2.未及时生成或进行帐务处理，扣1分/次。2.7凭证制作管理：按规定时限在系统中将汇总交接单生成凭证并审核、记账。对已记账的凭证在规定期限前交叉审核。15抽查20笔业务：1.未生成凭证或审核记账，扣2分/笔；2.未及时生成凭证或审核记账，扣1分/笔；3.未交叉审核记账的凭证，扣1分/笔；4.未及时完成交叉审核，扣1分/笔。2.8月末结账管理：确认当月应收、实收处理完毕，对各收费单位实收汇总表、三栏式明细帐、科目余额表所有数据进行三核对，一致后在系统中及时进行当月的财务结账。20抽查三个月财务结账情况：1.未确认应收、实收处理完毕，扣5分/次；2.未核对一致就进行财务结帐，扣2分/次；3.未在营销系统中进财务结账，扣2分/次；4.未及时在营销系统中进财务结账，扣2分/次。2.9在规定的时间内完成银行帐、分户帐、总分类账的记账工作。10未及时完成记账工作，扣2分/次。3对账管理503.1银行对账：按规定核对银行帐，及时编制“银行余额调节表”，并在规定的时间对银行未达账进行落实。20抽查三个月银行账核对情况：1.未编制“银行余额调节表”，扣3分/月·份；2.未及时编制“银行余额调节表”，扣1分/次·天；3.未及时落实银行未达帐，扣1分/笔·天。3.2分户帐对账：在规定的时间完成用户分户帐的对账工作，并督促各用电大户财务每季（年）核对应(预)收账款数据。10抽查至少三个单位的应(预)收账款对账情况：1.未及时对账,扣1分/项·次；2.未及时配合用户，扣1分/次·天。3.3总账对账：在规定的时间与市局财务部核对总分类明细帐。10抽查三个月资金总账对账情况：1.未及时核对，扣1分/次·天；23.4在规定时间内完成总帐与分户帐、银行帐的对帐，做到帐证相符、帐实相符、帐帐相符、帐表相符。10抽查三个月对账情况：1.未及时对账,扣1分/项·次；2.发现一处不符扣1分/处。4票据管理504.1发票、收据计划管理:按规定制定普通电费票据的印制计划，并及时申请印制。101.未制定计划，扣5分；2.未及时印制，未造成影响，扣3分，造成了影响，全扣。4.2发票、收据流转管理：严格按票据的管理制度购买、保管、发放、回收、缴销和存档。20抽查20张票据的管理：1.未按实物、系统流程流转和管理票据，扣1分/项·次；2.造成票据损坏，扣2分/份。4.3承兑汇票管理：严格按规定和流程收取、审核、登记、保管、上缴、退回银行承兑汇票，并建立相关台账，每日盘点，做到帐实相符。20抽查10张银行承兑汇票的管理：1.未按规定和流程受理、审核、登记、保管、上缴、退回银行承兑汇票，扣2分/次；2.造成承兑汇票损坏，扣5分/份；3.未建立银行承兑汇票台账，扣5分；4.抽查10天银行承兑汇票的盘点情况记录，未盘点，扣1分/日。5报表管理405.1数据统计：按规定及时、准确完成统计报表。20抽查四个月的报表情况：1.未编制，扣2分/张·月；2.未及时编制，无故推迟,扣1分/张·天；3.未准确编制