报废管理流程

版本/版本/版次更改部门资材部更改人冯小明更改记录更改内新编更改日期2016-04-13分发部门□总经办□财务部□开发部□人事行政部□品质部□计划科□仓储科□工程科□制造科□采购部□国际部□大客户部会签部门会签人/日期会签部门会签人/日期□总经办□采购部□财务部□工程科□开发部□制造科□资材部□品质部□人事行政部□国际部□大客户部拟/日期审/日期批准/日期冯小明2016/04/131.目的有效监控原材料、半成品、成品等报废物料的管理，防止报废物料的非正常流失。2.适用范围适用于公司原材料、半成品、成品等报废物料的管理。3.职责3.1计划部：呆滞报废或DCN变更物料报废的申请；3.2生产部：生产制程报废的申请；3.3工程部：制程报废、来料不良报废的判定；3.4品质部：生产申请报废物料的判定是否良品或不良品，因供应商原因导致的报废，相关费用的转嫁确定；3.5仓库部：负责单据的收集及处理，生产报废由帐务的审核；3.6财务部：负责报废单据的审批，供应商报废扣款事项的执行，协助人事行政部报废物料的变卖；3.7人事行政部：负责报废物料的变卖；4.内容4.1呆滞物料的报废申请4.1.1每月底盘点完成后，资材部PMC对仓库库存进行分析，每月15日前召集研发、工程等相关部门对库存长期未使用物料进行评估，确定长期未使用物料的处理方式，如评定处理方式为报废的，由PMC相关物控提出报废申请，开出《报废申请单》经研发、工程确认，资材经理和制造中心副总经理审核后交财务部审批，报废金额超过当月管理目标的申请单需上报公司总经理批准后执行报废；4.1.2仓库接收到PMC部提供的经审核后的《报废申请单，由仓库帐务员将相对应的物料在系统中制订《仓库调拔单，从相对应的库位报废出帐；4.2DCN/ECN变更导致的报废4.2.1因研发、营销中心需求，对已有物料进行变更，由研发部开出《DCN工程变更单》交品质部、工程部、资材部、采购部、财务部等相关部门进行评审，评审结果为立即切换，但有库存的部份由资材部相关物控提出报废申请开《报废申请单附受控发行《DCN工程变更单》复印件经研发、工程确认，资材经理和制造中心副总经理审核后交财务部进行审批，报废金额超过当月管理目标的申请单需上报公司总经理批准后执行报废；4.2.2仓库接收到PMC部提供的经审批后《报废申请单由仓库帐务员将相对应的物料在系统中制订《仓库调拔单，从相对应的库位报废出帐；4.3制程不良导致报废4.3.1生产部制程过程中因操作不当导致报废的，由生产部开具《退料单，退入仓位为“报废仓《退料单》交由工程、品质进行相关判定，交资材部物控员会签后由资材经理进行审核（确认报废原因的责任划分，财务经理核准后交由仓库管理人员，仓库管理人员需要确认各相关部门的签字是否齐全，如不齐全，拒绝接收报废物料，如手续齐全，仓库管理人员依据单据数量进行实物点收，并将报废的物料放入相应的报废仓位置（外壳、辅材、包材的报废直接存放于二楼报废物料存放区，电芯、PCBA交由仓库管理人员放入相应仓库的报废位置）4．4试产不良导致报废4.4.1生产部试产过程中因结构或性能不良导致报废的，由生产部开具《退料单，退入仓位为“报废仓《退料单》交由工程、品质进行相关判定，交资材部物控员会签后由资材经理进行审核，财务经理核准后交由仓库管理人员，仓库管理人员需要确认各相关部门的签字是否齐全，如不齐全，拒绝接收报废物料，如手续齐全，仓库管理人员依据单据数量进行实物点收，并将报废的物料放入相应的报废仓位置（外壳、辅材、包材的报废直接存放于二楼报废物料存放区，电芯、PCBA交由仓库管理人员放入相应仓库的报废位置）4.5来料不良导致报废4.5.1因供应商来料或加工厂商来料不良，生产部在生产过程中发现的，由生产部开具《退料单，退入仓位为“报废待处理仓《退料单》交由工程、品质判定，交资材部物控员会签后由资材经理进行审核（确认报废原因的责任划分，财务经理核准后交由仓库管理人员，仓库管理人员需要确认各相关部门的签字是否齐全，如不齐全，拒绝接收报废物料，如手续齐全，仓库管理人员依据单据数量进行实物点收，并将待处理物料分开存放，品质部每月5日前针对待处理仓物料进行责任判定，每月10日前按规定完成费用转嫁，仓库帐务员跟进费用转嫁结果与财务部确认费用转嫁完成的待处理仓物料在K3系统中制《仓库调拔单》将相应物料调入报废仓《仓库调拔单》需由品质部确认、资材经理审核，财务部批准后方可执行调拔；4.6资料错误造成报废4.6.1因资料确认错误或是信息传达不及时造成物料报废的，由资材部开具报废申请单注明报废原因和责任单位由责任单位签名确认后按物料总价值的10%由个人承担，同时进行相应的处罚，部门负责人承担连带责任。4.7报废仓物料的出库4.7.1每月5日前，由仓库帐务员对报废仓物料提出报废物料变卖申请，并将报废物料变卖明细整理成《变卖申请单》交资材经理、财务部审核，制造副总经理批准；4.7.2仓库帐务员将签核后的《变卖申请单》复印交到人事行政部经理，由人事行政部联系变卖的相关事项；4.7.3人事行政部联系好变卖人员后，通知仓库管理人员，仓库管理人员按照相应的要求将相对应的报废物料整理好，由财务部监督变卖的过程5、相关表单5.1《报废申请单》5.2《DCN变更单》5.3《退料单》5.4