外贸资金管理办法

外贸资金管理办法第一条为规范公司资金的筹措、调度使用等管理工作，确保公司经营活动的资金需要，极大地提高资金的使用效果，特制定本管理办法。第二条公司资金管理包括资金计划、筹措、调度使用等工作，财务部是资金配置、管理的具体执行部门。第三条财务部在年初根据公司本年经营发展计划、公司财务状况和资金状况，制定公司本年度资金计划，报公司总经理办公会批准。第四条公司资金筹措必须遵循“以经济效益为中心”的原则，资金筹措的具体原则：①确保合理资金需要原则②确保资金按时供应原则③筹资费用最低原则④资金投向合理原则⑤企业获得利益和资金安全原则。第五条财务部根据公司的资金计划和有关部门提出的资金使用计划，综合实际情况，填报“资金借款内部审批单”，说明举措资金的原因、方式和可行性，报总经理批准后，向金融机构具体办理借款。（一）新增借款，财务部根据公司整体需求计划，结合相关部门的资金需求报告和效益分析，出具意见后报总经理批准。（二）原有借款到期前二个月，财务部应根据公司资金情况和银行的要求，提出如何偿还或转化该笔借款，报总经理批准；第六条用款单位根据有关合同、报告等认真填写用款申请书，报有关部门和公司领导批准后，由财务部统筹安排并办理相关结算手续。资金的安排遵循“公司信誉好优先”原则、“项目潜力大优先“原则、“经营效益好优先”原则、“资金周转快优先”原则和“资金占用少优先”原则。（一）金融机构借贷资金的还本付息由财务部根据资金状况并报公司主管领导批准后办理归还、借新还旧和支付利息等手续；（二）经营业务（项目）付款，由经营业务（项目）经办人员凭已批准的合同填写付款申请书，经用款部门和有关部门及公司领导审核后支付（详见投资、贸易有关财务管理规定）。（三）其他临时借款须经总经理批准后方可办理。第七条集团内部借款的管理（一）集团公司内部借款的对象为集团公司的全资企业和控股企业，合资企业和其他成员企业原则上不提供借款。（二）借款审批程序1.借款申请人向集团公司申请借款时，应首先向集团公司提交规定格式的《集团内部借款申请表》和借款申请报告，并提供以下文件资料：（1）企业法人营业执照（副本）复印件及企业法人代表证明书。（2）企业近期的财务报表（资产负债表、损益表和财务状况变动表）以及有关资信证明。（3）借款申请人现有的其他借款执行情况。（4）提供落实借款保证的措施（如：担保、抵押、质押）。2.财务部和法律职能部门对借款申请人的资格、信誉、履约能力、业务活动的合法性进行审查、核对，并提出初步意见和建议，签署意见后报集团公司总经理批准。3.借款人应向集团公司支付借款利息并交纳融资费。借款利率按同期金融机构的贷款基准利率上浮10%，融资费按实际占用每年1%收取。4.借款人在借款到期时，必须全部还清借款本息，若因实际困难不能按期偿还，须提前７天提出延期申请，经集团公司同意后，方可延期，否则，按预期本金加收利息的２０％罚息。第八条资金使用的跟踪管理，财务部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展资金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向集团公司总经理做专题报告。（一）每笔资金支付后，由业务（项目）经办部门负责该笔资金的收回或结算，财务部监督。（二）若预计不能及时收回资金的，业务（项目）经办人员应立即以书面材料形式报部门经理和主管领导，及时采取措施，尽快收回资金，加快资金周转。（三）应收款项到期后尚没有收回资金的，业务经办人员应在10天内取得具有法律效力的债权证明，并形成文字报告，说明业务（项目）发生、执行的始末和拟采取的追收措施，经部门经理签字后报主管领导，组织有关部门和人员追收，对没有及时提供的或有意隐瞒的，要追究当事人经济、法律责任。（四）业务执行过程中，形成的库存商品积压，也应视同欠款处理，由业务经办部门报经主管领导批准后负责进行变现处理，其中所发生的相关费用或损失，皆由该部门承担。第九条财