DB45-T 2779-2023 企业信用分类管理规范

03.160

A

0045

27792023

for

enterprise

DB45/T

2779—2023目 次前言

.................................................................................

II1

范围

...............................................................................

12

规范性引用文件

.....................................................................

13

术语和定义

.........................................................................

14

原则

...............................................................................

24.14.24.34.44.54.6

安全性

.........................................................................

2科学性

.........................................................................

2

.......................................................................

2适用性

.........................................................................

2实时性

.........................................................................

2

.......................................................................

25

企业信用分类

.......................................................................

25.1

.......................................................................

25.2

.......................................................................

35.3

.......................................................................

46

结果运用

...........................................................................

46.16.26.3

概述

...........................................................................

4配置监管资源

...................................................................

4

.......................................................................

4附录

A（资料性） 企业信用分类定量指标体系.............................................

5附录

B（资料性） 企业信用类别调整信号................................................

14参考文献

.............................................................................

15IDB45/T

2779—2023前 言本文件按照

1.1—《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。本文件起草单位：广西壮族自治区市场监督管理局、广西壮族自治区标准技术研究院。洁、梁艺川、黎贞言、廖诗琳。IIDB45/T

2779—2023企业信用分类管理规范1

范围和结果运用等方面的要求。为第三方机构开展企业信用评估活动提供参考。2

规范性引用文件文件。GB/T

22117 信用基本术语3

术语和定义GB/T

221173.1

enterprise经营活动，但是仍有比较强的经营意愿的企业。3.2定性指标

qualitative

indicator将企业直接定性的前置性审查性指标。3.3

quantitative

indicator定量评估企业信用情况的共性指标。3.4

professional

indicator根据企业所属特定行业或专业领域特点制定的个性指标。3.5基础属性信息

attribute

基于企业群体特征所反映出的企业信用信息，包含企业规模、企业背景等方面。3.6经营状况信息

operating

conditions

基于企业经营状况所反映出的企业信用信息，包含准入许可事项、登记备案事项、信息公示状况、等方面。1DB45/T

2779—20233.7监管执法信息

enforcement

人与严重违法失信名单、行政处罚、行政检查、司法诉讼信息等方面。3.8关联关系信息

业违法失信和关联企业信用类别等方面。3.9社会评价信息

evaluation

基于企业社会评价所反映出的企业信用信息，包含投诉举报、舆情评价等方面。4

原则4.1安全性4.2科学性晰，避免重复和矛盾，包含影响企业信用状况的主要因素，能够反映企业信用状况。4.3可操作性可测量。4.4 适用性分类结果能覆盖监管企业，满足信用分类监管的业务需要。4.5实时性企业信用分类结果记于企业名下，定期或不定期动态更新。4.6 可拓展性进行调整。5

企业信用分类5.1 分类依据5.1.1 概述 企业信用类别分类指标分为定性指标、定量指标和专业指标。2指标名称具体情形信用类别成立时长成立日期距统计日期未满一年。B类及以上经营异常名录统计时点下，目标企业列入经营异常名录或三年内列入经营异常名录超过2C类及以上且近一年未年报。D类失信被执行人与严重违法失信名单正常户。D类司法诉讼统计时点下，目标企业为法院破产重组或清算状态。C类及以上企业相关人员违法失信违法失信名单。D类社会关注度目标企业属于三个月内消费者反映强烈，社会关注度较高的企业或短期内异常增长行业。C类及以上缴纳税务社保状况统计时点下，目标企业连续两年以上

(含两年)未申报纳税。休眠类统计时点下，目标企业连续两年以上

(含两年)未参加社会保险。休眠类企业财务状况统计时点下，目标企业连续两年以上

(含两年)公示的年度报告中营业总收入均为零。休眠类信用类别企业信用风险总分范围类别描述A（信用高）[0,200)企业信用高，信用风险低。B（信用一般）[200,500)企业信用一般，信用风险一般。DB45/T

2779—20 企业存在定性指标的，直接定性列入相应信用类别；企业不存在定性指标的，定量计算企业信用风险总分并列入相应信用类别。 本文件不对专业指标进行划分，相关行业或领域可结合其特点设置专业指标体系。5.1.2 定性指标失信、社会关注度、缴纳税务社保、财务状况等方面。具体情形见表1。表1 企业信用分类定性指标5.1.3 定量指标 定量指标包含基础属性、经营状况、监管执法、关联关系、社会评价

5

个基础维度的一级指标、22

个二级指标和

69

A。注1：一级、二级指标权重可通过德尔菲法计算，三级指标权重可通过熵值法计算。注2：本文件所列权重为初始权重，各级政府部门可根据工作实际不断调整优化，动态更新。注3：各三级指标分段的赋分值可采用平衡记分卡进行计算。 每个企业信用风险总分最高为

1000

分，各个三级指标项最高分为

分。每个企业的信用风险总分计算方法为：企业信用风险总分=∑各个三级指标得分**二级指标权重*5.2 类别划分企业信用类别分为

A、B、C、D

和休眠五类，应根据

进行划分。企业信用类别及描述见表

2。表2 企业信用类别及描述3信用类别企业信用风险总分范围类别描述C（信用欠佳）[500,750)企业信用欠佳，信用风险较高。D（信用差）[750,1000]企业信用差，信用风险高。休眠/企业处于休眠状态。DB45/T

2779—2023表2

企业信用类别及描述5.3 类别调整5.3.1 企业信用类别调整按照“谁分类，谁调整”的原则进行，开展信用分类的部门负责类别调整。5.3.2 企业信用类别划分后，应根据归集信息的更新情况，重新划分信用类别。5.3.3 对发生调整信号（见附录

B

D类；

D类；——正向调整信号，对企业信用类别进行上升一级调整，且调整后的信用类别不高于

A

类。5.3.4 企业按照

、

6

结果运用6.1概述6.1.1 企业信用分类结果运用按照“谁分类，谁使用”的原则进行，主要用于配置监管资源，亦可探索其他用途，但不应超出法律允许范围。6.1.2 分类结果不应向社会公开，不作为政府部门对企业的信用评价。6.2 配置监管资源6.2.1 对

A、B、C、D

——对

A

——对

B

——对

C

类企业适当提高抽查比例和频次；——对

D

6.2.2 对休眠企业，列入休眠企业库并集中公示，实行重点关注。6.3 拓展运用6.3.1各级政府部门可按相关规定获取分类结果，在办理相关业务时，参考企业信用分类结果。6.3.2 可通过适当方式对企业进行风险提醒，引导企业加强自我管理。4一级指标二级指标三级指标指标说明三级指标分段规则基础属性信息（0.11）企业规模（0.57）注册资本（0.57）认缴出资额0或者空小于等于大于万元且小于等于大于万元且小于等于大于万元且小于等于500万元大于万元且小于等于1000万元大于1000万元且小于等于5000大于5000万元且小于等于1大于1亿元且小于等于10亿元大于法人股东数（0.07）统计时点下，目标企业股东中法人股东的数量大于等于户大于等于5户小于10户大于等于2户小于5户1户其他对外投资企业和分支机构数（0.06）统计时点下，目标企业对外投资企业数和分支机构数大于等于户大于等于5户小于10户大于等于2户小于5户1户其他从业人数（0.30）统计时点下，目标企业上一年度从业人数0大于等于1人小于5人大于等于5人小于10人大于等于人小于人大于等于人小于人大于等于人小于200人大于等于人小于300人大于等于人小于1000人大于等于1000人其他DB45/T

2779—2023附 录 A（资料性）企业信用分类定量指标体系企业信用分类定量指标体系各级指标项说明、权重（括号内数值）及分段规则见表。表A.1表A.1

企业信用分类定量指标体系一级指标二级指标三级指标指标说明三级指标分段规则基础属性信息（0.11）企业背景（0.43）成立距今时长（0.23）成立日期距统计日期时长小于等于半年大于半年小于等于1年大于1年小于等于1年半大于1年半小于等于2年大于2年小于等于3年大于3年小于等于5年大于5年小于等于8年大于8年小于等于12年大于年小于等于年大于年小于等于年大于年法定代表人年龄（0.05）表人年龄小于岁大于等于岁小于岁大于等于岁小于岁大于等于岁小于岁大于等于岁股东类型www（0.05）公司、中国500强企业、规模.bzfx以上企业国有企业上市公司、中国500强企业规模以上企业其他企业类型（0.05）按企业类型分类内资（非私营）企业私营企业外资企业其他经营范围及所属行业类型（0.62）按国民经济行业分类按国民经济行业分类经营状况信息（0.31）准入许可事项（0.04）各类许可和准入证件数量（0.14）获得许可和准入（如CCC认证等）证件数量大于等于5个大于等于2个小于4个1个其他严重虚假承诺取得许可（0.45）是否严重虚假承诺取得许可是否相关证照过期或失效（0.41）或营业执照是否过期或失效是否登记备案事项（0.50）董监高多公司任职（0.05）任职公司数量大于等于户大于等于户小于户大于等于户小于户DB45/T

2779—2023表A.1

（第2页，共9页）6一级指标二级指标三级指标指标说明三级指标分段规则经营状况信息（0.31）登记备案事项（0.50）董监高多公司任职（0.05）高任职公司数量大于等于5户小于10户小于5户其他注册资本实缴比例（0.10）/注册资本额无实缴大于5%大于等于10%大于等于大于等于大于等于注册资本大幅增长或减少（0.05）环比增幅注册资本为1000万以上的，环比增长1倍以上注册资本为100其他登记事项频繁变更（0.05）数）变更次数1次大于等于2次小于5次大于等于5次小于10次大于等于次其他一人多企（0.45）代表人名下企业数量大于户大于户小于等于户大于户小于等于户其他一址多照（0.30）地址下企业数量大于户大于户小于等于户大于户小于等于户大于1户小于等于10户其他信息公示状况（0.21）是否按时年报（0.35）目标企业是否按照规定时间内报送年报在6月30日以后报送年报未在本年报送年报其他年报是否零申报或数据填报异常（0.55）目标企业年报经营性指标是否全0申报或数据填报异常年报全0申报或数据填报异常其他财务数据是否公示（0.03）目标企业是否公示财务数据额，负债总额，所有者权益这九项信息企业公示所有者权益九项信息中的6项以上DB45/T

2779—2023表A.1

（第3页，共97一级指标二级指标三级指标指标说明三级指标分段规则经营状况信息（0.31）信息公示状况（0.21）财务数据是否公示（0.03）目标企业是否公示财务数据企业公示所有者权益九项信息中的1上，且6项以下企业未公示所有者权益这九项信息中的任何一项其他是否按时公示即时信息（0.03）目标企业是否按照规定时间内公示数据是否是否自我声明公开企业执行的标准（0.04）自我声明公开其执行的标准是否企业财务状况（0.10）企业账户开销户信息（0.06）目标企业账户开销户状态信息已销户其他年报显示已停业、歇业（0.21）目标企业年报是否为停业、歇业状态是否最近一年亏损程度（0.40）最近一年目标企业净资产和利润情况净资产大于0，利润总额小于负的净资产利润总额小于0其他三年内亏损次数（0.05）三年内目标企业累计亏损（利润小于0）次数3次2次1次其他最近一年资产负债率（0.07）最近一年目标企业负债总额占资产总额的比例大于等于倍大于等于1倍小于倍大于等于倍小于1倍其他三年内资不抵债次数（0.12）三年内目标企业净资产小于0的次数3次2次1次其他三年内股权出质数量和比例（0.09）三年内目标企业股权出质数量和比例股权出质次数大于等于5次或比例总和大于等于股权出质次数大于等于1次小于5次其他缴纳税务社保状况（0.03）是否纳税申报（0.20）开展纳税申报是否业保险、工伤保险（0.69）参加养老保险、失业保险、工伤保险是否DB45/T

2779—2023表A.1

（第4页，共98一级指标二级指标三级指标指标说明三级指标分段规则经营状况信息（0.31）缴纳税务社保状况（0.03）三年内企业社保是否有累计欠费（0.11）三年内目标企业社保累计欠费次数大于等于2次1次其他获得知识产权和认证状况（0.04）有效注册商标数量（0.18）注册商标数量0件1件大于等于2件小于10件大于等于件小于件大于等于件知识产权出质数量（0.20）产权出质数量0件1件大于等于2件小于10件大于等于件小于件大于等于件有效授权专利数量（0.27）权的专利数量0件1件大于等于2件小于10件大于等于件小于件大于等于件获得管理体系认证或服务书数量（0.05）的在有效期内的管理体系的产品认证（如绿色认证、有机认证等）证书数量0件1件大于等于2件小于10件大于等于件三年内因质量或诚信原因被撤销认证证书的数量（0.30）三年内目标企业因质量或诚信原因被撤销认证证书的数量大于等于5个大于等于2个小于5个1个0个获得省级及以上荣誉或奖励（0.05）荣誉或奖励数量（有效期内）（1.00）目标企业获得的有效期内的省级及以上荣誉或奖励数量0个大于等于1个小于6个大于等于6个小于10个大于等于个信用承诺（0.03）当前是否存在告知承诺未履行（0.50）存在告知承诺未履行情况是否告知承诺未履行次数（0.50）未履行次数大于等于1次其他DB45/T

2779—2023表A.1

（第5页，共99一级指标二级指标三级指标指标说明三级指标分段规则监管执法信息（0.20）信用信息修复（0.05）是否存在申请信用修复情形（0.30）否存在信用修复情形是否申请信用修复后再次受到同类处罚（0.70）用修复后是否再次受到同类处罚是否经营异常名录（0.19）三年内有过列入经营异常名录情形（1.00）年内是否有过列入经营异常名录情形是否失信被执行人与严重违法失信名单（0.17）三年内被列入严重违法失信名单、失信被执行人次数（1.00）目标企业三年内被列入被执行人次数1次2次3次其他行政处罚（0.23）三年内受到行政处罚次数（0.36）目标企业三年内受到行数大于等于2次1次其他三年内被罚没金额（0.19）目标企业三年内受到行款和没收总额大于等于大于等于万元小于大于0元小于其他三年内所受行政处罚种类（0.45）目标企业三年内受到行政处罚的种类警告罚款没收违法所得和非法财物责令停业整顿暂扣许可证暂扣执照(登记证)吊销许可证吊销执照(登记证)移送司法机关处理法律、法规规定的其他行政处罚方式DB45/T

2779—2023表A.1

（第6页，共910一级指标二级指标三级指标指标说明三级指标分段规则监管执法信息（0.20）行政检查（0.21）行政检查结果（0.44）合格等情形发现问题已责令改正发现问题待后续处理不配合检查情节严重其他行政检查发现问题占比（0.56）等行政检查发现问题占比大于小于等于5%大于小于等于10%大于小于等于大于小于等于大于小于等于大于其他司法诉讼信息（0.15）三年内诉讼数量（0.33）目标企业三年内被法院诉讼数量大于等于2次1次其他三年内诉讼金额（0.30）目标企业三年内法院诉讼金额大于等于大于等于万元小于大于0元小于其他三年内股权冻结次数（0.37）目标企业三年内股权冻结次数大于等于1次其他关联关系信息（0.28）信用评价（0.03）“互联网+监管”评价结果（0.45）“互联网+监管”系统企业信用风险分类结果一般风险中风险较高风险高风险其他“守合同重信用”评价结果（0.10）示企业是否公共信用综合评价或及其他相关行业信用结果（0.45）公共信用综合评价或及其他相关行业信用结果严重失信失信警示良好其他DB45/T

2779—2023表A.1

（第7页，共911一级指标二级指标三级指标指标说明三级指标分段规则关联关系信息（0.28）企业相关人员违法失信信息（0.06）董监高或自然人股东为虚假登记责任人、失信被执行人、被列入严重违法失信名单人数（1.00）部董监高或自然人股东法失信名单人数大于等于2名1名其他关联企业违法失信【关联企业指该企业投资和括法定代表人、高和任职的企业或分下1级）】（0.46）关联企业吊销比例（0.25）全部关联企业中被吊销的比例大于等于大于50%其他是否为虚假登记责任人关联企业（0.22）否为虚假登记责任人关联企业是否关联企业列异比例（0.20）全部关联企业中被列入经营异常名录的比例大于等于大于50%其他关联企业行政处罚比例（0.10）全部关联企业中被行政大于等于大于50%其他关联企业失信被执行人、被列入严重违法失信名单比例（0.23）全部关联企业中被法院入严重违法失信名单的比例大于等于大于50%其他关联企业信用类别（0.45）法人股东最高信用类别（0.15）目标企业上个月的法人股东的企业的最高信用类别ABCD其他股东参与的企业最高信用类别（0.19）目标企业上个月以股东身份参与的企业最高信用类别ABCD其他董监高关联企业的信用类别（0.66）董监高所关联的企业上个月最高信用类别ABCD其他DB45/T

2779—2023表A.1

（第8页，共912一级指标二级指标三级指标指标说明三级指标分段规则社会评价信息（0.10）投诉举报（0.65）一年内12315等平台投诉举报次数（0.70）统计时点下，目标企业一年内在12315等平台被投诉举报的次数大于等于次大于等于5次小于10次大于等于2次小于5次1次其他三个月内12315等平台投诉举报次数变化情况（0.30）统计时点下，目标企业三个月内在12315台被投诉举报次数环比幅情况超过前